農(nóng)商行風(fēng)險(xiǎn)管理問題探析

徐鋒

【摘 要】近年來，國際金融市場的波動及國內(nèi)經(jīng)濟(jì)增長的放緩對股份制商業(yè)銀行產(chǎn)生了較顯著的影響，暴露出當(dāng)前股份制商業(yè)銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理措施和外部監(jiān)管存在的問題。如何應(yīng)對這些問題，對于老牌的商業(yè)銀行來說非常重要，對于股份制商業(yè)銀行業(yè)新軍的農(nóng)商行來說更應(yīng)為當(dāng)務(wù)之急。

【關(guān)鍵詞】農(nóng)商行；風(fēng)險(xiǎn)管理；股份制銀行

我國現(xiàn)有的股份制大多數(shù)是在國有商業(yè)銀行的基礎(chǔ)上改制而成的，除了中國銀行、農(nóng)業(yè)銀行、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、工商銀行加上建設(shè)銀行等老牌股份制銀行，還有部分區(qū)域性股份制銀行，如北京銀行、浦發(fā)銀行等。農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司簡稱農(nóng)商行，則是在地方農(nóng)信社的基礎(chǔ)上改制而來，這些股份制商業(yè)銀行已經(jīng)成為中國金融版圖上最重要的部分，對國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展支撐作用越來越明顯。以此同時(shí)，快速發(fā)展中的風(fēng)險(xiǎn)管理問題也逐漸浮出水面。

一、當(dāng)前股份制商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問題

1.管理體制不完善，風(fēng)險(xiǎn)管理貫徹不到位

當(dāng)前，許多股份制商業(yè)銀行往往把實(shí)現(xiàn)業(yè)績增長放在首位，而放松了內(nèi)控管理，導(dǎo)致各部門往往只注重業(yè)務(wù)適用性和效益性，忽略了對業(yè)務(wù)及服務(wù)的內(nèi)、外部風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)注。首先，在信貸風(fēng)險(xiǎn)管控上未很好的貫徹落實(shí)貸款三查制度。其次，在其他股份制商業(yè)銀行紛紛推出各種創(chuàng)新金融產(chǎn)品時(shí)，急于跟上步伐，卻未對新開發(fā)的產(chǎn)品設(shè)計(jì)出相應(yīng)的管控制度和應(yīng)急預(yù)案。以招商銀行為例，2007年招商銀行發(fā)行的“金葵花”8126就遭遇了46%的本金損失，同年光大銀行“同享二號”理財(cái)產(chǎn)品累計(jì)虧損高達(dá)30%，究其原因是由于這幾家銀行在股市大牛的背景下，為分得一杯羹，打造出來的一款投資股市的理財(cái)產(chǎn)品，產(chǎn)品本身的設(shè)計(jì)就存在缺陷，風(fēng)險(xiǎn)管控也不到位，才導(dǎo)致了理財(cái)失敗的結(jié)局，不僅給投資者帶來了較大損失，也直接影響了銀行的聲譽(yù)?？梢?，經(jīng)營業(yè)績不應(yīng)該成為股份制商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的唯一指標(biāo)，風(fēng)險(xiǎn)管理更應(yīng)成為其關(guān)注的重點(diǎn)。

2.經(jīng)營管理決策不嚴(yán)謹(jǐn)，貸款風(fēng)險(xiǎn)管控不嚴(yán)密

部分股份制商業(yè)銀行對國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策理解和閱讀不透徹，對市場上影響金融發(fā)展的因素未做充分的調(diào)查、分析，導(dǎo)致貸款投向不合理，貸款集中度過高，貸款風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)不足，資金多投向高風(fēng)險(xiǎn)、高收益行業(yè)。尤其是部分由地方政府支持發(fā)展起來的區(qū)域性股份制商業(yè)銀行，信貸管理決策者難以準(zhǔn)確把握當(dāng)前經(jīng)濟(jì)金融環(huán)境和市場信息，在貸款決策中容易出現(xiàn)判斷偏差的地方，導(dǎo)致貸款風(fēng)險(xiǎn)性加大。

3.對當(dāng)前國家經(jīng)濟(jì)形勢和宏觀政策理解不到位

近年來，伴隨我國經(jīng)濟(jì)的高速發(fā)展，股份制商業(yè)銀行貸款規(guī)模的迅速擴(kuò)大，成為我國基礎(chǔ)設(shè)施投資高速增長的重要推動力量。股份制商業(yè)銀行在經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展中承擔(dān)的角色，在一定時(shí)期內(nèi)使它獲得了高額的回報(bào)，但同時(shí)在經(jīng)濟(jì)增速放緩時(shí)，也使它成為了國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策調(diào)整的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)者。如浮動貸款利率、上調(diào)存款準(zhǔn)備金率、差別存款準(zhǔn)備金率制度等政策的出臺，在收緊信貸規(guī)模增速的同時(shí)，也加大了股份制商業(yè)銀行貸款發(fā)放的風(fēng)險(xiǎn)。

二、當(dāng)前股份制銀行風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀對農(nóng)商行風(fēng)險(xiǎn)管理的啟示

1.建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理體系

第一，準(zhǔn)確理解和把握國家經(jīng)濟(jì)政策、經(jīng)濟(jì)形勢走向。作為以服務(wù)“三農(nóng)”為經(jīng)營宗旨的區(qū)域性商業(yè)銀行—農(nóng)商行，應(yīng)更好的對國家的財(cái)政政策、貨幣政策和產(chǎn)業(yè)政策進(jìn)行仔細(xì)分析，把握金融監(jiān)督當(dāng)局的政策取向，才能在經(jīng)濟(jì)波動的大潮中才能站穩(wěn)腳跟。

第二，建立風(fēng)險(xiǎn)管理管理體系。風(fēng)險(xiǎn)管理的基本程序包括：風(fēng)險(xiǎn)識別、風(fēng)險(xiǎn)估測、風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)控制和風(fēng)險(xiǎn)管理效果評價(jià)等環(huán)節(jié)。風(fēng)險(xiǎn)管理體系能讓管理者在了解當(dāng)前銀行面臨信用、操作、市場等風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，對市場風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動性風(fēng)險(xiǎn)、會計(jì)風(fēng)險(xiǎn)、策略風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行集中、統(tǒng)一的有效管理，同時(shí)將風(fēng)險(xiǎn)管理任務(wù)同監(jiān)管部門的監(jiān)管內(nèi)容有效地結(jié)合起來，制定全行風(fēng)險(xiǎn)管理方針政策、戰(zhàn)略目標(biāo)；定期對風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行評價(jià)，適時(shí)調(diào)整政策目標(biāo)。

作為新成立的股份制商業(yè)銀行，各地農(nóng)商行在風(fēng)險(xiǎn)管理上呈現(xiàn)出很薄弱的現(xiàn)狀，只有建立好、完善好、使用好風(fēng)險(xiǎn)管理體系，才能讓農(nóng)商行未來發(fā)展有最強(qiáng)有力的保障。

2.牢固樹立風(fēng)險(xiǎn)管理文化意識

農(nóng)商行要有效防范經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，僅僅建立風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的，還需要：（1）在企業(yè)中培育良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，并將這種文化轉(zhuǎn)化為意識，牢固樹立在員工的腦海中。（2）提高員工對于風(fēng)險(xiǎn)的警惕和敏感程度，能搞在風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)時(shí)，及時(shí)感覺到風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生，徹底杜絕因思想麻痹大意而忽視風(fēng)險(xiǎn)的存在導(dǎo)致造成不可挽回的損失。（3）領(lǐng)導(dǎo)者要起帶頭作用，爭當(dāng)制度執(zhí)行的典范，敢于接受懲罰，通過言傳身教讓其他員工認(rèn)識到風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性。只有這樣才能將風(fēng)險(xiǎn)管理的理念根植在農(nóng)商行的企業(yè)文化中，才能培育出重視風(fēng)險(xiǎn)管理的氛圍，才能使風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)真正發(fā)揮其的價(jià)值。

3.完善內(nèi)部核查機(jī)制和獎(jiǎng)懲制度，防止風(fēng)險(xiǎn)的蔓延

建立相應(yīng)的獎(jiǎng)罰制度，對那些在風(fēng)險(xiǎn)管理執(zhí)行及辦理業(yè)務(wù)過程中表現(xiàn)突出和執(zhí)行力強(qiáng)的員工給予相應(yīng)的獎(jiǎng)勵(lì)。對于違規(guī)操作出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)并導(dǎo)致?lián)p失的不僅追究直接責(zé)任人的責(zé)任，還要追究相關(guān)審查及負(fù)責(zé)人的責(zé)任，以提升各崗位員工的責(zé)任意識。對各類違規(guī)行為嚴(yán)懲不貸，以達(dá)到殺一儆百的作用。

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