政治激勵(lì)機(jī)制下的土地財(cái)政與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)*
——基于市級(jí)面板數(shù)據(jù)的空間計(jì)量分析

李勇剛 高 波

政治激勵(lì)機(jī)制下的土地財(cái)政與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)*
——基于市級(jí)面板數(shù)據(jù)的空間計(jì)量分析

李勇剛 高 波

本文利用1999—2011年中國(guó)35個(gè)大中城市的面板數(shù)據(jù)，運(yùn)用空間計(jì)量經(jīng)濟(jì)學(xué)的研究方法，實(shí)證分析了官員政治激勵(lì)機(jī)制下土地財(cái)政對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的影響效應(yīng)。研究表明，市域土地財(cái)政收入存在顯著的空間相關(guān)性，證實(shí)了中國(guó)各地區(qū)間的土地財(cái)政收入存在標(biāo)尺競(jìng)爭(zhēng)。政治激勵(lì)是導(dǎo)致中國(guó)土地財(cái)政規(guī)模持續(xù)擴(kuò)大和經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的制度性因素，表明地方官員對(duì)政治激勵(lì)做出了有利于轄區(qū)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的反應(yīng)。土地財(cái)政對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)具有倒U型影響，土地財(cái)政收入的過(guò)快增加將不利于經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定增長(zhǎng)。進(jìn)一步分析發(fā)現(xiàn)，土地財(cái)政作為連結(jié)地方官員晉升與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的中間變量，強(qiáng)化了官員晉升行為對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的促進(jìn)作用。

政治激勵(lì);土地財(cái)政;經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng);空間計(jì)量模型

一、引言

改革開放以來(lái)，中國(guó)經(jīng)濟(jì)保持了30多年的高速增長(zhǎng)，經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的成就舉世矚目，被世人譽(yù)為“中國(guó)式增長(zhǎng)奇跡”。然而，中國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)還尚未完全擺脫粗放型增長(zhǎng)模式，還存在諸如經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)不合理、城鄉(xiāng)收入差距拉大、資源和環(huán)境約束增強(qiáng)等種種受人詬病的問(wèn)題。雖然學(xué)術(shù)界已對(duì)中國(guó)經(jīng)濟(jì)高速增長(zhǎng)以及與此相伴的種種令人迷惑的現(xiàn)象進(jìn)行了一定的解釋，揭示了部分謎底，但仍需進(jìn)一步探索以真正理解中國(guó)式高速增長(zhǎng)。

20世紀(jì)80年代，為適應(yīng)社會(huì)主義現(xiàn)代化建設(shè)的需要，我國(guó)開始實(shí)施干部人事制度改革，之后，又于1994年實(shí)施了分稅制改革，導(dǎo)致中國(guó)地方官員的行為發(fā)生了深刻地轉(zhuǎn)變。作為“政治參與人”，地方官員將自身的政治目的融入社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中，從而形成了與眾不同的特性，而這一特性對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)造成了重要影響(張軍和高遠(yuǎn)，2007)。與此同時(shí)，隨著城市化進(jìn)程的加快，土地財(cái)政已成為地方政府最重要的預(yù)算外收入，是緩解地方政府巨大財(cái)政支出壓力的重要手段，在社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中扮演了重要角色。那么，值得我們研究的問(wèn)題便是，在區(qū)域同城化加速的背景下，地方官員的政治激勵(lì)是否是土地財(cái)政產(chǎn)生的重要原因?若是，進(jìn)一步地，政治激勵(lì)和土地財(cái)政促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)嗎?土地財(cái)政對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的短期和長(zhǎng)期的影響機(jī)制是什么?對(duì)這些問(wèn)題的研究，對(duì)于客觀認(rèn)識(shí)官員晉升行為和土地財(cái)政在經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)中的作用，具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。

二、文獻(xiàn)綜述

分稅制以來(lái)，地方官員對(duì)土地財(cái)政的依賴程度越來(lái)越高，其晉升行為在經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)中扮演的角色越發(fā)關(guān)鍵，官員晉升行為和土地財(cái)政也成為學(xué)術(shù)界關(guān)注的焦點(diǎn)。

隨著我國(guó)發(fā)展戰(zhàn)略轉(zhuǎn)向以經(jīng)濟(jì)建設(shè)為中心以及官員治理模式的逐步優(yōu)化，中央對(duì)地方官員的考核標(biāo)準(zhǔn)也由過(guò)去的以政治忠誠(chéng)度為主轉(zhuǎn)變?yōu)橐越?jīng)濟(jì)增長(zhǎng)績(jī)效為主，形成了至今的政績(jī)觀(徐現(xiàn)祥和王賢彬，2010)。在地方官員擁有巨大行政權(quán)力和轄區(qū)資源支配權(quán)的情況下，產(chǎn)生了一種激勵(lì)地方官員推動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的治理方式(周黎安，2007)，進(jìn)而在地方政府之間形成了“標(biāo)尺競(jìng)爭(zhēng)”(Besley和Case，1995)。為在標(biāo)尺競(jìng)爭(zhēng)中勝出，地方官員主動(dòng)加快制度創(chuàng)新以促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)，而他們之間的競(jìng)爭(zhēng)亦會(huì)加速制度創(chuàng)新效應(yīng)的擴(kuò)散速度，進(jìn)一步提高經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的活力。Li和 Zhou(2005)利用省級(jí)層面數(shù)據(jù)研究發(fā)現(xiàn)官員晉升激勵(lì)促進(jìn)了轄區(qū)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。徐現(xiàn)祥和王賢彬(2010)利用1978～2006年省長(zhǎng)晉升為本省書記樣本數(shù)據(jù)，采用倍差法研究發(fā)現(xiàn)，地方官員晉升對(duì)轄區(qū)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)存在激勵(lì)作用，但這一作用因年齡和任期而異。李勇剛等(2013)利用1999—2010年省級(jí)層面的面板數(shù)據(jù)實(shí)證發(fā)現(xiàn)，晉升激勵(lì)顯著促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)，但這種促進(jìn)作用存在區(qū)域差異，對(duì)中西部地區(qū)的影響大于東部地區(qū)。

一些學(xué)者從更細(xì)微的視角，如官員來(lái)源、任期、學(xué)歷和年齡等研究官員晉升行為對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的影響。Buchanan和Congleton(1994)指出當(dāng)官員任期延長(zhǎng)時(shí)，將更傾向于滿足轄區(qū)選民的要求，從而提高當(dāng)?shù)鼐用竦母＠?。Jones和Olken(2005)利用1945—1990年間130個(gè)國(guó)家樣本組成的數(shù)據(jù)對(duì)國(guó)家領(lǐng)導(dǎo)人變更前后的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)情況進(jìn)行分析，發(fā)現(xiàn)各國(guó)領(lǐng)導(dǎo)人變更能夠顯著地影響到經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)績(jī)效。徐現(xiàn)祥等(2007)利用1978－2005年間省長(zhǎng)交流樣本數(shù)據(jù)實(shí)證分析發(fā)現(xiàn)，通過(guò)在流入地大力發(fā)展二產(chǎn)、重視一產(chǎn)和忽視三產(chǎn)的產(chǎn)業(yè)發(fā)展取向，省長(zhǎng)交流能夠使官員流入地的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)速度提高1個(gè)百分點(diǎn)左右。張軍和高遠(yuǎn)(2007)利用省長(zhǎng)省委書記晉升數(shù)據(jù)研究發(fā)現(xiàn)，官員的任期限制和異地交流制度總體上對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)有相當(dāng)正面的推動(dòng)作用，而且官員任期與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的關(guān)系呈現(xiàn)出倒U型的特征。徐現(xiàn)祥和王賢斌(2010)利用倍差法進(jìn)行分析，進(jìn)一步發(fā)現(xiàn)地方官員的年齡與政治激勵(lì)的作用負(fù)相關(guān)，任期適當(dāng)延長(zhǎng)，有利于政治激勵(lì)作用的發(fā)揮。

在中央的政治晉升激勵(lì)下，地方官員會(huì)做出理性的反應(yīng)，進(jìn)而促進(jìn)轄區(qū)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)，但也可能對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展產(chǎn)生負(fù)面影響。白重恩等(2004)指出，行政性分權(quán)和財(cái)政包干在激勵(lì)地方官員發(fā)展經(jīng)濟(jì)的同時(shí)，也加劇了地方保護(hù)主義和市場(chǎng)分割。周黎安(2004)通過(guò)構(gòu)建官員政治晉升博弈模型研究發(fā)現(xiàn)，處于政治和經(jīng)濟(jì)雙重競(jìng)爭(zhēng)下的地方官員之間的合作空間非常狹小，而競(jìng)爭(zhēng)空間非常大，易于形成地方保護(hù)主義和重復(fù)建設(shè)問(wèn)題。而皮建才(2009)亦指出地方官員的晉升激勵(lì)促進(jìn)地區(qū)之間的競(jìng)爭(zhēng)，但是也會(huì)帶來(lái)地方重復(fù)建設(shè)的壞處。郭慶旺和賈俊雪(2006)認(rèn)為在財(cái)政和政治的雙重激勵(lì)下，地方政府總是有利用違規(guī)優(yōu)惠政策進(jìn)行招商引資的強(qiáng)烈動(dòng)機(jī)和推動(dòng)投資增加的無(wú)比熱情，進(jìn)而對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定造成巨大沖擊。劉瑞明和白永秀(2007)構(gòu)建政治經(jīng)濟(jì)學(xué)分析框架，研究發(fā)現(xiàn)政府組織中晉升激勵(lì)體制的周期性和中央政府的宏觀調(diào)控共同構(gòu)成了中國(guó)經(jīng)濟(jì)周期性波動(dòng)的主要成因。王斌和高波(2011)通過(guò)實(shí)證亦發(fā)現(xiàn)地方官員為了晉升，促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)，但亦加劇了房地產(chǎn)市場(chǎng)的波動(dòng)。

面對(duì)財(cái)政激勵(lì)和政治晉升激勵(lì)，地方政府具有極高的投資熱情，進(jìn)而產(chǎn)生了獲取土地財(cái)政的內(nèi)在激勵(lì)(周黎安，2007)。陶然等(2007)指出在各種政績(jī)考核壓力下，地方政府更需要出讓土地以獲得土地財(cái)政收入。土地財(cái)政為地方政府供給基礎(chǔ)設(shè)施、醫(yī)療、教育等公共品提供了財(cái)力保障(高波，2012)。張莉等(2011)指出地方政府官員有可能存在出于對(duì)政績(jī)的強(qiáng)烈追求而出讓土地的“土地財(cái)政”動(dòng)機(jī)。當(dāng)前，地方政府依靠土地出讓收入推動(dòng)轄區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，已經(jīng)成為中國(guó)地方政府發(fā)展經(jīng)濟(jì)的經(jīng)典模式(劉志彪，2010)。

總體而言，上述研究較好地揭示了我國(guó)官員政治晉升激勵(lì)和土地財(cái)政對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的影響機(jī)理。但遺憾的是，這些研究往往僅就某一作用環(huán)節(jié)，利用國(guó)家層面或省級(jí)層面數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，缺乏對(duì)官員治理模式→地方官員政治晉升激勵(lì)→土地財(cái)政形成→經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)這一完整鏈條的經(jīng)驗(yàn)分析。本文的創(chuàng)新在于:一是首次利用市級(jí)層面數(shù)據(jù)檢驗(yàn)中國(guó)地方政府之間的土地財(cái)政收入是否存在標(biāo)尺競(jìng)爭(zhēng)。二是利用市級(jí)層面數(shù)據(jù)驗(yàn)證了官員晉升激勵(lì)對(duì)土地財(cái)政和經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的影響，將對(duì)土地財(cái)政問(wèn)題的研究領(lǐng)域延伸到官員行為層面，并利用經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)進(jìn)行了驗(yàn)證。此外，需要進(jìn)一步說(shuō)明的是，雖然市長(zhǎng)和市委書記層面均存在經(jīng)濟(jì)績(jī)效考核機(jī)制，但市長(zhǎng)主持政府全面工作，特別是經(jīng)濟(jì)建設(shè)工作，而市委書記則總攬全局、協(xié)調(diào)各方，更多的是負(fù)責(zé)全市的謀篇布局工作，因此，本文將重點(diǎn)關(guān)注市長(zhǎng)的政治晉升激勵(lì)及其身份特征的影響效應(yīng)。

三、空間計(jì)量模型設(shè)定、變量選取與數(shù)據(jù)來(lái)源

(一)空間計(jì)量模型設(shè)定

在理論分析基礎(chǔ)上，借鑒張學(xué)良(2012)構(gòu)建空間計(jì)量經(jīng)濟(jì)模型的思路，我們將空間相關(guān)性納入傳統(tǒng)計(jì)量經(jīng)濟(jì)模型，構(gòu)建了空間滯后模型和空間誤差模型全面考察官員晉升和土地財(cái)政對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的影響。

1．空間滯后模型(SLM)的表達(dá)式為:

式(1)中，εit～ N(0，σ2it)。Yit表示各個(gè)城市扣除物價(jià)因素之后的實(shí)際國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值，PRit表示官員職務(wù)升遷，PLFit表示土地財(cái)政收入，PLF2it表示土地財(cái)政收入的平方項(xiàng)，用于測(cè)度土地財(cái)政對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的非對(duì)稱影響;Xit表示影響經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的一系列控制變量。ρWYit則用于分析地區(qū)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的空間滯后效應(yīng)，ρ為空間自回歸系數(shù)，用于衡量樣本觀測(cè)值之間的擴(kuò)散或溢出等空間作用程度。εit為隨機(jī)誤差項(xiàng)。

2．空間誤差模型(SEM)的表達(dá)式為:

其中，εit= λWεit+ μit，μit～ N(0，σ2it)。λ是空間誤差回歸系數(shù)，用于衡量樣本觀測(cè)值的空間依賴程度，即其他區(qū)域經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)對(duì)本地區(qū)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的影響程度和方向。

(二)變量選取與數(shù)據(jù)來(lái)源

本文選取中國(guó)1999—2011年35個(gè)大中城市的面板數(shù)據(jù)以及官員逐年觀察值數(shù)據(jù)進(jìn)行回歸分析，受統(tǒng)計(jì)資料的限制，我們將拉薩、臺(tái)北、香港和澳門排除在樣本之外。各變量的具體說(shuō)明與數(shù)據(jù)來(lái)源如下:

1．經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)(Y)。本文用各年度各市消除通貨膨脹因素之后的實(shí)際國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值(GDP)衡量各市的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)情況。

2．土地財(cái)政(PLF)。土地財(cái)政作為地方政府預(yù)算外財(cái)政收入，為地方政府提供固定資產(chǎn)投資、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的財(cái)力保障。因此，土地財(cái)政是影響我國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的重要因素，本文用人均土地出讓價(jià)款作為各市土地財(cái)政收入水平的衡量指標(biāo)。

3．官員升遷(PR)。本文研究直轄市、副省級(jí)城市和普通省會(huì)城市市長(zhǎng)的晉升激勵(lì)對(duì)土地財(cái)政和經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的影響①。本文將官員的政治職務(wù)升遷情況分為“晉升”、“同級(jí)水平”和“終止”三種情況。對(duì)于市長(zhǎng)的晉升，我們將普通省會(huì)城市的市長(zhǎng)升任本市市委書記或調(diào)任副省級(jí)城市市長(zhǎng)和市委書記的樣本界定為晉升，副省級(jí)城市市長(zhǎng)升任本市市委書記或直轄市市長(zhǎng)(市委書記)為晉升。直轄市市長(zhǎng)升任本市市委書記、省委書記或國(guó)家領(lǐng)導(dǎo)人為晉升。此外，普通省會(huì)城市市長(zhǎng)升任副省長(zhǎng)、省委領(lǐng)導(dǎo)和中央部委領(lǐng)導(dǎo)等也屬于晉升，但直轄市、副省級(jí)城市市長(zhǎng)調(diào)任非常委副省長(zhǎng)并不屬于晉升，而為平調(diào)。同級(jí)水平主要包括平調(diào)和留任，平調(diào)是指行政級(jí)別未變，留任是指2011年之后任然在任的。終止主要是指離開行政崗位，包括正式退休、到同級(jí)人大或政協(xié)任職以及免職三種情況。本文將官員職務(wù)的晉升界定為1，其他界定為0。

4．官員特征。官員特征對(duì)于解釋其轄區(qū)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)具有重要的意義(Jones和Olken，2005)，因此，除了官員職務(wù)變更指標(biāo)之外，本文在空間計(jì)量模型中還加入了官員的任期(RQ)、年齡(AGE)和學(xué)歷(ED)等特征變量。其中，如果官員是在6月份之前就任的，則從當(dāng)年開始計(jì)算其任期;如果是在下半年就任的則從次年開始計(jì)算任期。關(guān)于官員的學(xué)歷，本文將碩士研究生及以上學(xué)歷賦值為1，否則為0。

5．影響經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的其他控制變量。為了控制因遺漏變量造成估計(jì)結(jié)果的偏差，本文在計(jì)量模型中加入了其他控制變量:(1)物質(zhì)資本存量(KS):借鑒張軍等(2004)的做法，本文以不變價(jià)格計(jì)算各樣本城市的物質(zhì)資本存量。(2)勞動(dòng)力(LAB):考慮到市級(jí)層面數(shù)據(jù)的可獲得性，本文用城鎮(zhèn)總就業(yè)人員數(shù)衡量勞動(dòng)力的變動(dòng)情況。(3)人力資本存量(HC):鑒于城市層面不同文化層次的人口數(shù)據(jù)難以獲取，參考沈坤榮和耿強(qiáng)(2001)的方法，本文以各市每年的普通高等院校在校生數(shù)與當(dāng)年該地區(qū)總?cè)丝跀?shù)的比值衡量人力資本存量水平。(4)對(duì)外開放度(OPEN):考慮到各地實(shí)際利用的外商直接投資(FDI)在經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)中具有極其重要的促進(jìn)作用，本文采用以人民幣表示的FDI與固定資產(chǎn)投資總額的比值衡量各地對(duì)外開放程度。(5)市場(chǎng)化水平(MARK):鑒于預(yù)算內(nèi)財(cái)政支出占GDP的比重也能從側(cè)面反映市場(chǎng)化進(jìn)程，因此，本文用政府預(yù)算內(nèi)財(cái)政支出與GDP的比值衡量市場(chǎng)化程度。(6)非公有制經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平(NPED):本文用城鎮(zhèn)私營(yíng)和個(gè)體從業(yè)者人員總數(shù)與城鎮(zhèn)從業(yè)人員總數(shù)的比值衡量非公有制經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平。(7)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)(IS):本文用第三產(chǎn)業(yè)增加值與第二產(chǎn)業(yè)增加值的比率表示產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)演進(jìn)趨勢(shì)。(8)人口密度(PD):本文用城市總?cè)丝谂c轄區(qū)面積之比衡量人口密度。(9)財(cái)政負(fù)擔(dān)率(FDR):本文用各市財(cái)政供養(yǎng)人口與其當(dāng)年總?cè)丝诘谋戎当硎矩?cái)政負(fù)擔(dān)率。

本文所涉及變量的數(shù)據(jù)主要來(lái)源于《中國(guó)城市統(tǒng)計(jì)年鑒(2000—2012)》、各市歷年《統(tǒng)計(jì)年鑒》、各市歷年國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展統(tǒng)計(jì)公報(bào)以及國(guó)研網(wǎng)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)庫(kù)。此外，土地財(cái)政的數(shù)據(jù)來(lái)源于《中國(guó)國(guó)土資源統(tǒng)計(jì)年鑒(2000—2012)》，1998年各省區(qū)市的固定資本形成總額數(shù)據(jù)來(lái)源于《中國(guó)統(tǒng)計(jì)年鑒1999》，各省市區(qū)的固定資產(chǎn)價(jià)格指數(shù)來(lái)源于《中國(guó)統(tǒng)計(jì)年鑒(2000—2012)》，人民幣匯率數(shù)據(jù)來(lái)源于中國(guó)人民銀行網(wǎng)站。各市市長(zhǎng)職務(wù)的變更及其特征數(shù)據(jù)來(lái)源于人民網(wǎng)和新華網(wǎng)公布的干部資料，為了保證官員職務(wù)變更、學(xué)歷、年齡和任期的準(zhǔn)確性，我們還通過(guò)百度百科進(jìn)行了進(jìn)一步確認(rèn)。為消除異方差的干擾，本文在實(shí)證分析之前對(duì)官員升遷和特征之外的各變量進(jìn)行了自然對(duì)數(shù)處理。

四、實(shí)證分析

(一)空間自相關(guān)檢驗(yàn)

基于1999—2011年35個(gè)大中城市的數(shù)據(jù)，本文計(jì)算得到土地財(cái)政和經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的Moran’s I指數(shù)，結(jié)果如表1所示。除了2007年的人均土地財(cái)政收入在10%的水平上接近顯著外，1999—2011年人均土地財(cái)政收入與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的Moran’s I指數(shù)均通過(guò)顯著性檢驗(yàn)，且Moran’s I指數(shù)均為正值，說(shuō)明我國(guó)35個(gè)大中城市的土地財(cái)政與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)均存在顯著的空間正相關(guān)性，亦表明我國(guó)各市的土地財(cái)政與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)在空間分布上并不處于完全隨機(jī)狀態(tài)，而是呈現(xiàn)出一定的空間集群現(xiàn)象。這進(jìn)一步確認(rèn)了本文的樣本數(shù)據(jù)在技術(shù)上適合采用空間計(jì)量經(jīng)濟(jì)模型進(jìn)行回歸分析。

表1 1999－2011年土地財(cái)政與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的Moran’s I統(tǒng)計(jì)值

(二)空間回歸估計(jì)與結(jié)果分析

由于本文分析的是各個(gè)城市的土地財(cái)政與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)，因而，固定效應(yīng)模型是更好的選擇。事實(shí)上，當(dāng)回歸分析局限于一些特定的個(gè)體時(shí)，應(yīng)選擇固定效應(yīng)模型(何江和張馨之，2006)。固定效應(yīng)可分為無(wú)固定效應(yīng)(NF)、空間固定效應(yīng)(SF)、時(shí)間固定效應(yīng)(TF)和空間與時(shí)間雙固定效應(yīng)(STF)。同時(shí)，借鑒 Anselin和 Rey(1991)的方法，本文采用拉格朗日乘數(shù)檢驗(yàn)(LM檢驗(yàn))確定空間計(jì)量經(jīng)濟(jì)模型的類別。檢驗(yàn)結(jié)果如表2所示，在土地財(cái)政方程和經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)方程中，LM error的統(tǒng)計(jì)量比LM lag大，并且顯著性也更高;同時(shí)，Robust LM error的統(tǒng)計(jì)量和顯著性均大于Robust LM lag。因此，土地財(cái)政方程和經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)方程均應(yīng)選擇空間誤差模型(SEM)進(jìn)行回歸分析。

表2 拉格朗日乘數(shù)檢驗(yàn)結(jié)果

1．官員晉升行為對(duì)土地財(cái)政方程影響的空間計(jì)量檢驗(yàn)結(jié)果

為了更好地考察官員晉升行為在土地財(cái)政形成中的作用，本文首先對(duì)官員晉升行為與土地財(cái)政的關(guān)系進(jìn)行了回歸分析。估計(jì)結(jié)果如表3所示，從模型擬合度和Log Likelihoood等統(tǒng)計(jì)量來(lái)看，時(shí)間固定效應(yīng)模型(TF)是較優(yōu)選擇，因此，本文將就時(shí)間固定效應(yīng)模型的估計(jì)結(jié)果進(jìn)行分析。

如表3所示，時(shí)間固定效應(yīng)模型的空間誤差回歸系數(shù)的估計(jì)值在1%的水平上顯著為正，表明我國(guó)市級(jí)層面的土地財(cái)政收入之間存在正向的空間相關(guān)性，即鄰近地區(qū)的土地財(cái)政收入越高，本地區(qū)的土地財(cái)政收入也會(huì)相應(yīng)增加，這也符合我國(guó)當(dāng)前地方政府為獲得更多土地財(cái)政而展開區(qū)域競(jìng)爭(zhēng)的社會(huì)現(xiàn)實(shí)。

官員職務(wù)升遷的估計(jì)系數(shù)在5%的水平上顯著為正，表明官員的政治激勵(lì)在土地財(cái)政問(wèn)題愈演愈烈中起到了一定的推動(dòng)作用。當(dāng)前，地方政府債務(wù)壓力日益加重，2013年，9個(gè)省會(huì)城市本級(jí)政府負(fù)有償還責(zé)任的債務(wù)率超過(guò)100%，最高的達(dá)188．95%，同時(shí)，14個(gè)省會(huì)城市本級(jí)政府負(fù)有償還責(zé)任的債務(wù)已逾期181．70億元②。面對(duì)如此嚴(yán)峻形勢(shì)，地方官員出于增加政績(jī)以實(shí)現(xiàn)職務(wù)升遷的目的，利用其對(duì)土地資源的絕對(duì)支配權(quán)，加強(qiáng)土地財(cái)政行為，通過(guò)出讓土地使用權(quán)，獲取土地出讓金以緩和財(cái)政壓力，進(jìn)而促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。因此，地方官員的政治激勵(lì)在土地財(cái)政規(guī)模膨脹中發(fā)揮了一定的促進(jìn)作用，成為土地財(cái)政問(wèn)題形成的內(nèi)在激勵(lì)。官員特征變量中，任期對(duì)土地財(cái)政的影響為正，但顯著性較弱。而年齡對(duì)土地財(cái)政的影響為負(fù)，在10%的水平上接近顯著，表明隨著官員年齡的提高，政治晉升的可能性相應(yīng)降低，對(duì)土地財(cái)政的偏好降低。學(xué)歷的估計(jì)系數(shù)顯著為負(fù)，表明干部隊(duì)伍知識(shí)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化有助于提高領(lǐng)導(dǎo)干部的綜合素質(zhì)，同時(shí)也有助于穩(wěn)定官員政治前途預(yù)期，從而增強(qiáng)地方官員行為的理性，遏制地方政府“以地生財(cái)”的沖動(dòng)。

進(jìn)一步考察其他控制變量對(duì)土地財(cái)政的影響。產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的估計(jì)系數(shù)在1%的水平上顯著為負(fù)，也就是說(shuō)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)向服務(wù)化的演變使地方政府對(duì)土地資源融資的需求下降，進(jìn)而抑制了地方政府土地財(cái)政規(guī)模的增加。財(cái)政負(fù)擔(dān)率的估計(jì)系數(shù)在1%的水平上顯著為正，即財(cái)政負(fù)擔(dān)率與土地財(cái)政收入正相關(guān)，原因可能是在現(xiàn)行財(cái)政體制下，地方政府公共財(cái)政收入僅能保運(yùn)轉(zhuǎn)，基礎(chǔ)設(shè)施等公共品的供給更多地依靠土地財(cái)政等預(yù)算外收入來(lái)解決。經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和對(duì)外開放度對(duì)土地財(cái)政的影響顯著為正，而人口密度對(duì)土地財(cái)政的影響不顯著。

表3 官員晉升行為對(duì)土地財(cái)政影響的SEM模型估計(jì)結(jié)果

2．土地財(cái)政對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)影響的空間計(jì)量檢驗(yàn)結(jié)果

估計(jì)結(jié)果如表4所示，從模型擬合度和Log Likelihoood等統(tǒng)計(jì)量來(lái)看，空間固定效應(yīng)模型(SF)是較優(yōu)選擇，因此，本文將就空間固定效應(yīng)模型的估計(jì)結(jié)果進(jìn)行分析。

如表4所示，空間固定效應(yīng)模型的空間誤差回歸系數(shù)的估計(jì)值在1%的水平上顯著為正，表明空間因素在我國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)中發(fā)揮了作用，經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)存在顯著的正向空間相關(guān)效應(yīng)。

官員職務(wù)升遷的估計(jì)系數(shù)在5%的水平上顯著為正，意味著官員的晉升激勵(lì)有助于加快轄區(qū)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。各市市長(zhǎng)為獲得職務(wù)的升遷，將會(huì)致力于轄區(qū)經(jīng)濟(jì)績(jī)效的提高，也意味著市長(zhǎng)層面的地方官員對(duì)政治晉升激勵(lì)做出了有利于轄區(qū)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的反應(yīng)，即在市級(jí)區(qū)域的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)中政治晉升激勵(lì)發(fā)揮了一定的促進(jìn)作用。官員特征變量中，官員任期、學(xué)歷和年齡對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的影響不顯著。

土地財(cái)政及其平方項(xiàng)的估計(jì)系數(shù)均高度顯著，其中，土地財(cái)政的估計(jì)系數(shù)為正，其平方項(xiàng)的估計(jì)系數(shù)為負(fù)，即土地財(cái)政對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)存在倒U型影響。當(dāng)土地財(cái)政收入較低時(shí)，提高土地財(cái)政水平將有助于當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)增長(zhǎng)，而當(dāng)其超過(guò)一個(gè)臨界值后，對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的作用將轉(zhuǎn)為負(fù)。根據(jù)回歸結(jié)果可計(jì)算出土地財(cái)政對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)影響的轉(zhuǎn)折點(diǎn)為8．87，對(duì)于本文的觀察樣本而言，大部分樣本位于倒U型曲線的上升部分，這意味著現(xiàn)階段土地財(cái)政收入的增加有助于推動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng);但是，當(dāng)土地財(cái)政收入超過(guò)一個(gè)臨界值之后，大幅增加土地財(cái)政收入將導(dǎo)致土地資源減少，可能導(dǎo)致我國(guó)糧食安全、失地農(nóng)民安置、城鄉(xiāng)收入差距拉大等問(wèn)題的產(chǎn)生，最終不利于我國(guó)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定快速增長(zhǎng)。

進(jìn)一步考察其他控制變量對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的影響。物質(zhì)資本存量和勞動(dòng)力的估計(jì)系數(shù)在1%的水平上顯著為正，說(shuō)明資本和勞動(dòng)力對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)貢獻(xiàn)仍然很大。雖然近年來(lái)部分地區(qū)出現(xiàn)了“民工荒”，但是豐富的勞動(dòng)力資源仍然是支撐我國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的重要因素。同時(shí)，物質(zhì)資本存量對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的影響也不能被忽略。人力資本存量對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的影響為正，但不顯著，說(shuō)明中國(guó)經(jīng)濟(jì)仍未真正走上內(nèi)涵式發(fā)展道路，以高校學(xué)生為主的人力資本存量仍未能轉(zhuǎn)化為真正的生產(chǎn)力，對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的作用尚未顯現(xiàn)出來(lái)。產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的估計(jì)系數(shù)顯著為負(fù)，也就是說(shuō)第三產(chǎn)業(yè)相對(duì)第二產(chǎn)業(yè)占GDP比重的提高，并未真正促進(jìn)現(xiàn)階段的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。市場(chǎng)化水平的估計(jì)系數(shù)顯著為正，說(shuō)明市場(chǎng)化程度越高，行政性干預(yù)越弱，競(jìng)爭(zhēng)性的發(fā)展環(huán)境越有利于加快經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。對(duì)外開放和非公有制經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平的估計(jì)系數(shù)顯著為正，表明FDI對(duì)地方經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)具有顯著的促進(jìn)作用;非公有制經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平越高，則地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展的活力越強(qiáng)，越有利于區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

表4 官員晉升行為和土地財(cái)政對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)影響的SEM模型估計(jì)結(jié)果

五、結(jié)論與建議

本文運(yùn)用空間計(jì)量經(jīng)濟(jì)分析方法，利用1999—2011年中國(guó)35個(gè)大中城市面板數(shù)據(jù)和逐年官員觀察值數(shù)據(jù)考察官員晉升行為、土地財(cái)政和經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的關(guān)系，得到如下主要結(jié)論:(1)市域土地財(cái)政收入存在正的空間相關(guān)性，證明了中國(guó)市級(jí)政府的土地財(cái)政收入存在標(biāo)尺競(jìng)爭(zhēng)。(2)地方官員的政治晉升激勵(lì)是導(dǎo)致中國(guó)土地財(cái)政規(guī)模持續(xù)擴(kuò)大的制度性因素。(3)地方官員的晉升行為和土地財(cái)政顯著促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)，表明在我國(guó)市域經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)中存在正向的政治晉升激勵(lì)效應(yīng);土地財(cái)政與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)之間呈現(xiàn)倒U型關(guān)系，現(xiàn)階段土地財(cái)政顯著促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)，但土地財(cái)政對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的促進(jìn)作用亦難以持久。(4)土地財(cái)政作為連結(jié)官員職務(wù)升遷與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的中間變量，有助于強(qiáng)化官員晉升激勵(lì)對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的促進(jìn)作用。

盡管土地財(cái)政對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的作用顯著，但因?yàn)橥恋刭Y源的稀缺以及18億畝耕地紅線的約束，土地財(cái)政對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的巨大貢獻(xiàn)難以持久，基于此，我們提出如下建設(shè):第一，正視土地財(cái)政在經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的積極作用，進(jìn)一步優(yōu)化土地財(cái)政收入的分配結(jié)構(gòu)和使用結(jié)構(gòu);第二，逐步完善地方政府財(cái)稅體系，嘗試開征“物業(yè)稅”等地方稅種，在增加地方財(cái)政收入的同時(shí)，降低對(duì)土地財(cái)政的過(guò)度依賴;第三，進(jìn)一步完善地方政府政績(jī)考核體制，提高公共服務(wù)供給、生態(tài)環(huán)境保護(hù)等指標(biāo)在政績(jī)考核中的比重;第四，加強(qiáng)國(guó)有建設(shè)用地管理工作，規(guī)范土地出讓行為，提高土地資源配置效率，優(yōu)化土地供給結(jié)構(gòu)。

注:

①35個(gè)大中城市中，北京、天津、上海和重慶為直轄市，廣州、深圳、武漢、南京、杭州、沈陽(yáng)、長(zhǎng)春、哈爾濱、成都、西安、濟(jì)南、大連、青島、廈門、寧波共15市為副省級(jí)城市，石家莊、?？?、太原、南昌、福州、合肥、長(zhǎng)沙、鄭州、貴陽(yáng)、昆明、蘭州、西寧、銀川、南寧、烏魯木齊、呼和浩特共16市為普通省會(huì)城市。

②數(shù)據(jù)來(lái)源于審計(jì)署2013年第24號(hào)審計(jì)結(jié)果公告。

〔1〕張軍、高遠(yuǎn):《官員任期、異地交流與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)——來(lái)自省級(jí)經(jīng)驗(yàn)的證據(jù)》，《經(jīng)濟(jì)研究》2007年第11期。

〔2〕徐現(xiàn)祥、王賢斌:《晉升激勵(lì)與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng):來(lái)自中國(guó)省級(jí)官

員的證據(jù)》，《世界經(jīng)濟(jì)》2010年第2期。

〔3〕周黎安:《官員的晉升錦標(biāo)賽模式研究》，《經(jīng)濟(jì)研究》2007年第7期。

〔4〕Besley T，Case A．“Does Electoral Accountability Affect Economic Policy Choice?Evidence from Gubernatorial Term Limits”，Journal of Economic Literature，2003，41(1):7 －73．

〔5〕Li H B，Zhou L A．“Political Turnover and Economic Performance:The Incentive Role of Personnel Control in China”，Journal of Public Economics，2005，89(9 －10):1743 －1762．

〔6〕李勇剛、高波、許春招:《晉升激勵(lì)、土地財(cái)政與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的區(qū)域差異——基于面板數(shù)據(jù)聯(lián)立方程的估計(jì)》，《產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)研究》2013年第1期。

〔7〕Buchanan J M，Congleton R D．“The Incumbency Dilemma and Rent Extraction by Legislators”，Public Choice，1994，79(1－2):47－60．

〔8〕Jones B F，Olken B A．“Do Leaders Matter?National Leadership and Growth Since World War II”，The Quarterly Journalof Economics，2005，120(3):835 －864．

〔9〕徐現(xiàn)祥、王賢彬、舒元:《地方官員與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)——來(lái)自中國(guó)省長(zhǎng)、省委書記交流的證據(jù)》，《經(jīng)濟(jì)研究》2007年第9期。

〔10〕白重恩、杜穎娟、陶志剛、仝月婷:《地方保護(hù)主義及產(chǎn)業(yè)地區(qū)集中度的決定因素和變動(dòng)趨勢(shì)》，《經(jīng)濟(jì)研究》2004年第4期。

〔11〕周黎安:《晉升博弈中政府官員的激勵(lì)與合作——兼論我國(guó)地方保護(hù)主義和重復(fù)建設(shè)問(wèn)題長(zhǎng)期存在的原因》，《經(jīng)濟(jì)研究》2004年第6期。

〔12〕皮建才:《政治晉升激勵(lì)機(jī)制下的地方重復(fù)建設(shè)——橫向與縱向的比較分析》，《財(cái)經(jīng)科學(xué)》2009年第9期。

〔13〕郭慶旺、賈俊雪:《地方政府行為、投資沖動(dòng)與宏觀經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定》，《管理世界》2007年第5期。

〔14〕劉瑞明、白永秀:《晉升激勵(lì)、宏觀調(diào)控與經(jīng)濟(jì)周期:一個(gè)政治經(jīng)濟(jì)學(xué)框架》，《南開經(jīng)濟(jì)究》2007年第5期。

〔15〕王斌、高波:《土地財(cái)政、晉升激勵(lì)與房?jī)r(jià)棘輪效應(yīng)的實(shí)證分析》，《南京社會(huì)科學(xué)》2011年第5期。

〔16〕陶然、袁飛、曹廣忠:《區(qū)域競(jìng)爭(zhēng)、土地出讓與地方財(cái)政效應(yīng):基于1999～2003年中國(guó)地級(jí)城市面板數(shù)據(jù)的分析》，《世界經(jīng)濟(jì)》2007年第10期。

〔17〕高波:《中國(guó)房地產(chǎn)稅制:存在問(wèn)題與改革設(shè)想》，《南京社會(huì)科學(xué)》2012年第3期。

〔18〕張莉、王賢彬、徐現(xiàn)祥:《財(cái)政激勵(lì)、晉升激勵(lì)與地方官員的土地出讓行為》，《中國(guó)工業(yè)經(jīng)濟(jì)》2011年第4期。

〔19〕劉志彪:《以城市化推動(dòng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)——兼論“土地財(cái)政”在轉(zhuǎn)型時(shí)期的歷史作用》，《學(xué)術(shù)月刊》2010年第10期。

〔20〕張學(xué)良:《中國(guó)交通基礎(chǔ)設(shè)施促進(jìn)了區(qū)域經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)嗎——兼論交通基礎(chǔ)設(shè)施的空間溢出效應(yīng)》，《中國(guó)社會(huì)科學(xué)》2012年第3期。

〔21〕張軍、吳桂英、張吉鵬:《中國(guó)省際物質(zhì)資本存量估算:1952—2000》，《經(jīng)濟(jì)研究》2004年第10期。

〔22〕沈坤榮、耿強(qiáng):《外國(guó)直接投資、技術(shù)外溢與內(nèi)生經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)——中國(guó)數(shù)據(jù)的計(jì)量檢驗(yàn)與實(shí)證分析》，《中國(guó)社會(huì)科學(xué)》2001年第5期。

〔23〕何江、張馨之:《中國(guó)區(qū)域經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)及其收斂性:空間面板數(shù)據(jù)分析》，《南方經(jīng)濟(jì)》2006年第5期。

〔24〕Anselin L，Rey S．“Properties of Tests for Spatial Dependence in Linear Regression Models”，Geographical Analysis，1991，23(2):112 －131．

〔責(zé)任編輯:清 菡〕

Land Finance and Economic Growth under Political Promotion Incentives:Spatial Econometric Analysis Based on the City Panel Data

Li Yonggang＆Gao Bo

Using 1999－2011 panel data of 35 large and medium cities in China，employing the spatial econometric techniques，this paper analyses the internal relation of the official promotion behavior，land finance and economic growth．The results indicate that there is significant spatial correlation between China＇cities land finance revenue．And it confirms that land revenue of different regions exist yardstick competition．Political promotion is the institutional factors of which China’s land financial scale continues to expand and economic growth．It shows that local officials make the reaction jurisdiction economy growth for the political incentives．Land finance has inverted U－shaped effects on economic growth，land finance revenue increases too fast won＇t conducive to economic growth stably．Further analysis found that land finance as a intermediate variable links to local officials promotion and economic growth，strengthens the promoting that behavior of official promotion effect on economic growth．

political promotion;land finance;economic growth;spatial econometric model

F812．7

A

1001－8263(2013)12－0015－08

李勇剛，安徽財(cái)經(jīng)大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院講師、南京大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院博士研究生 安徽蚌埠233030;高波，南京大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院教授、南京大學(xué)長(zhǎng)江三角洲經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展研究中心教授、博導(dǎo) 南京210093

* 本文是國(guó)家社科基金重大項(xiàng)目(13＆ZD025)、教育部哲學(xué)社會(huì)科學(xué)研究重大課題攻關(guān)項(xiàng)目(10JZD0025)、國(guó)家社科基金青年項(xiàng)目(12CJL071)的階段性成果。