建筑施工企業(yè)從業(yè)信用評價研究——以上海市浦東新區(qū)為例

陳 芳

（上海市浦東新區(qū)建設市場管理站，上海 200135）

0 引 言

信用是社會經(jīng)濟發(fā)展的必然產(chǎn)物，是市場經(jīng)濟運行的前提和基礎。經(jīng)濟學中的“信用”起源于交易的需要，良好的信用表示交易雙方對交易結果有穩(wěn)定的預期。作為聯(lián)系交易雙方的橋梁，信用能顯著降低交易成本。我國正處于城鎮(zhèn)化加速以及基礎設施快速發(fā)展的重要時期。建立健全建筑施工企業(yè)從業(yè)信用評價體系，對于培育和規(guī)范建筑承包市場有很強的現(xiàn)實意義。

從微觀層面來看，從業(yè)信用評價是項目建設方、銀行等金融機構選擇建筑施工企業(yè)的可靠方法，也是建筑施工企業(yè)本身構筑核心競爭力的有效手段。從宏觀層面來看，在建筑施工行業(yè)中引入施工企業(yè)從業(yè)信用評價機制，能為政府監(jiān)管部門提供有力的監(jiān)管工具和定量化的準確決策依據(jù)。

建筑施工企業(yè)的信用評價是一項復雜的系統(tǒng)工程。以往的信用評價研究，往往是商業(yè)銀行以信貸風險為目的而進行的；評價指標主要用于衡量企業(yè)的財務狀況。另一方面，也有大量研究著力于建筑行業(yè)從業(yè)人員的信用評價；評價指標主要針對注冊監(jiān)理工程師、建造師等執(zhí)業(yè)人員的工作能力和個人誠信。筆者所探討的“建筑施工企業(yè)從業(yè)信用”這一概念，是指施工企業(yè)在工程承包行業(yè)中，與社會和經(jīng)濟活動的當事人之間建立起來的以誠實守信為道德基礎的履約能力和履約行為；“信用評價指標體系”則是各級政府和行業(yè)管理者進行信用建立和信用管理的重要依據(jù)和工具。

1 建筑施工企業(yè)從業(yè)信用評價體系的建立

目前我國建筑市場的信用評價制度尚未完善。部分施工企業(yè)存在較為嚴重的信用缺失問題，在招投標、合同簽訂和施工等階段發(fā)生失信行為。比如投標時提供虛假資料、不依法履行建設程序、惡性競爭等。這種現(xiàn)象嚴重扭曲了市場主體健康的交易關系，也將阻礙建筑市場的良性發(fā)展。建設完善的建筑施工企業(yè)從業(yè)信用評價體系，已成為各級政府所共同面臨的迫切任務，也是進一步開發(fā)建筑行業(yè)的重要舉措。

西方發(fā)達國家的信用制度經(jīng)過長時間的發(fā)展，已經(jīng)形成較為成熟的信用管理體系。其中美國是信用制度最具代表性的國家，是信用評級制度的發(fā)源地。美國的信用評價工作主要由資本市場上、商業(yè)市場上和針對消費者信用的私人評估機構完成；政府作為征信數(shù)據(jù)開放政策的保證者，不直接參與信用管理行業(yè)。英國、日本和瑞典等國家則由中央銀行和政府部門執(zhí)行了大部分的信用評級職能；依靠政府強大而有效的監(jiān)管能力，信用信息的收集和應用主要由政府直轄部門直接運作。

結合我國建筑行業(yè)管理模式和構建施工企業(yè)從業(yè)信用評價的迫切性，筆者認為：應采用英日等國家的制度作為參考，由地方政府主導，構建從業(yè)信用評價體系，配合公開的信息管理平臺，在公開招標程序的評標辦法中納入從業(yè)信用評價結果并進行計分，作為企業(yè)資質(zhì)審核的補充和標書評分的重要組成部分。這樣的模式能夠取得較為高效的管理結果。

建筑施工企業(yè)從業(yè)信用包含的內(nèi)容較為廣泛。筆者認為信用評價結果由工程業(yè)績、處罰信息及獎項信息三類基礎信息構成，將其運用于招投標過程能有效篩選從業(yè)信用良好的企業(yè)，從而從根本上保證后續(xù)施工及竣工等階段的順利實施。

2 建筑施工企業(yè)從業(yè)信用評價體系的指標構建

建筑施工企業(yè)信用評價一般包含企業(yè)基礎信用信息、市場經(jīng)營活動信用信息、項目管理信用信息、獎懲信息等類別。其中：企業(yè)基礎信用信息主要考察企業(yè)資質(zhì)、管理人員配備和辦公場所、企業(yè)經(jīng)營情況和納稅情況，如年合同額排名、安全/質(zhì)檢人員人數(shù)等指標包含在內(nèi)；市場經(jīng)營活動信用信息主要包括企業(yè)經(jīng)營管理行為和企業(yè)市場行為，如惡意克扣或拖欠民工工資、轉讓/出借資質(zhì)證書或以其他方式允許他人以本企業(yè)名義承攬工程等指標包含在內(nèi)；項目管理信用信息主要包括安全生產(chǎn)、文明施工、務工人員管理等具體的項目管理內(nèi)容；獎懲信息類別的指標則對企業(yè)獲得縣、市、省、國家級通報表揚或獎項，以及以往的行政處罰進行加分或扣分。

許多學者從不同的角度對建筑施工企業(yè)的從業(yè)信用作出了詮釋。黃文杰等對影響施工企業(yè)信用的因素進行了分析和整合，主要從財務狀況、競爭能力、投標狀況、合同履行以及信用記錄等 5個方面進行分析。劉曉峰、齊二石根據(jù)企業(yè)實際構建了一個比較全面的施工企業(yè)信用評價指標體系，包括 5個 1 級指標和17個 2 級指標；其中 5個 1 級指標分別為企業(yè)基本情況、工程項目信息、人力資源水平、獎勵及處罰記錄和環(huán)境能力。

考慮到本文所構建的從業(yè)信用評價體系主要運用于招投標階段，為與目前通行的技術標評標辦法結合，并兼顧到建設市場管理信息平臺采集、運用信息的便利性，筆者在上述文獻分析的基礎上，選取工程業(yè)績、處罰信息及獎項信息作為1 級指標，用以項目建設單位在招投標階段快速反映建筑施工企業(yè)的履約記錄及以往的市場信用行為。其評價結果即是由政府相關部門根據(jù)受評對象的實際信用水平，經(jīng)過指標計算作出的客觀且確定的結論，并用專門的符號或語言來表示。

工程業(yè)績指標下設若干 2 級指標，主要評估受評對象向前追溯一定時間范圍內(nèi)所完成的或正在進行的工程內(nèi)容、合同額、完成質(zhì)量等；處罰信息下設 2 級指標主要覆蓋各級政府建筑業(yè)相關監(jiān)管部門、行業(yè)主管在資質(zhì)評定、非法轉分包、建設報批、安全文明施工、工程質(zhì)量等環(huán)節(jié)，對該受評對象做出的行政處罰、民事或刑事處罰、通報批評、市場禁令等內(nèi)容；獎項信息下設 2 級指標則對受評對象在向前追溯一定時期內(nèi)所獲的相關獎項進行加分，如白玉蘭獎、魯班獎、上海市文明單位等。

3 上海市浦東新區(qū)開展建筑施工企業(yè)從業(yè)信用評價的案例

3.1 背 景

近年來，上海市浦東新區(qū)建設市場主管部門在整頓和規(guī)范建筑市場秩序工作方面做了大量的工作，也取得顯著的成效。2012年底，浦東新區(qū)建交委牽頭完成了建筑市場調(diào)研報告。報告中指出，進一步開放建筑市場領域的最重要措施就是加強建設領域誠信體系建設，具體落實到招投標環(huán)節(jié)就是建筑施工企業(yè)從業(yè)信用評價工作。市委領導亦向市建交委提出，社會信用體系是上海實現(xiàn)創(chuàng)新驅動、轉型發(fā)展的重要支撐，要加快完善信用制度特別是相關法律法規(guī)，充分發(fā)揮各項制度的獎懲作用，最終達到褒揚守信、懲戒失信的目的。

3.2 準備工作

經(jīng)上海市建交委批復，浦東新區(qū)建交委于今年 7月 24日以《關于在工程建設領域開展建筑施工企業(yè)從業(yè)信用評價的通知》(滬浦委建管[2013]29號)文件，正式?jīng)Q定在浦東新區(qū)管轄范圍內(nèi)工程建設領域開展建筑施工企業(yè)從業(yè)信用評價，并在招標投標活動中運用評價結果。浦東新區(qū)建交委依托上海市建設市場管理信息集成平臺，通過多次研究及模擬，于今年 8月 26日以《建筑施工企業(yè)從業(yè)信用評價標準(試行)》(滬浦委建管[2013]38號)文件，為開展該項工作提供了從業(yè)信用評價依據(jù)。

3.3 建筑施工企業(yè)從業(yè)信用評價的實施辦法

浦東新區(qū)建交委堅持公開、公平、公正，按照政府建章立制、市場自我約束、信息公開透明的原則，依托上海市建設市場管理信息集成平臺，實現(xiàn)從業(yè)信用信息的采集、發(fā)布、運用和管理。浦東新區(qū)建筑施工企業(yè)從業(yè)信用評價結果由工程業(yè)績、處罰信息及獎項信息 3 類基礎信息構成，采用的是新開發(fā)的從業(yè)信用評價系統(tǒng)。所有基礎數(shù)據(jù)均通過該信息平臺獲取，投標人的信用評價得分由基礎數(shù)據(jù)折算匯總而成；計算過程由信用評價系統(tǒng)自動計算，并自動生成最終從業(yè)信用評分表，避免了人為計算可能的差錯。同時，企業(yè)從業(yè)信用評分表將評價周期內(nèi)的工程業(yè)績、處罰信息及獎項信息的明細單列，保證了數(shù)據(jù)的公開化和透明性。

從業(yè)信用評價正式開展后，浦東新區(qū)公開招標的施工項目將在評標的評分環(huán)節(jié) 100 分制中設置信用標 5 分，投標人的從業(yè)信用評分最終會轉化成信用標的得分。因此，投標人的信用狀況將直接影響到其參與投標項目的最終評標得分。這體現(xiàn)了由政府主導的建筑施工企業(yè)從業(yè)信用評價的引導性和規(guī)范性，并將在一定程度上引導建筑施工企業(yè)重視并規(guī)范其在建筑市場的參建行為，從而不斷推動并完善誠信體系的建設和發(fā)展。

3.4 信用評價工作的監(jiān)督制度

根據(jù)浦東新區(qū)建交委關于推進建筑施工企業(yè)從業(yè)信用評價工作的要求，新區(qū)建管站具體負責在建筑工程招標投標活動中運用從業(yè)信用評價結果的監(jiān)督管理。今年 9月中旬開始，新區(qū)建管站組織開展建筑施工企業(yè)從業(yè)信用評價試點工作；今年 10月，在新區(qū)管轄范圍內(nèi)的建筑工程公開招標的項目全面推廣該項工作。在上述階段性成果的基礎上，新區(qū)建管站將與建設市場領域的各方形成合作共贏關系，確保建筑施工企業(yè)從業(yè)信用評價這項誠信工作落到實處。

[1]吳金星,王宗軍.基于層次分析法的企業(yè)信用評價方法研究[J].華中科技大學學報(自然科學版),2004(3).

[2]黃文杰,雷澤麗.基于模糊多屬性決策法的施工企業(yè)信用評價[J].建筑經(jīng)濟，2008(S2).

[3]劉曉峰,齊二石.建筑企業(yè)信用評價系統(tǒng)研究[J].西安電子科技大學學報(社會科學版),2006 (2).

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