小額貸款公司可持續(xù)發(fā)展的法律保障

□文/張 麗

（河北經(jīng)貿(mào)大學(xué) 河北·石家莊）

一、小額貸款公司發(fā)展的背景及意義

（一）小額貸款公司發(fā)展的背景。第二次世界大戰(zhàn)以后，許多獲得政治獨立的發(fā)展中國家，為了擺脫對西方國家的經(jīng)濟依賴，陸續(xù)實行了“趕超式”的經(jīng)濟發(fā)展戰(zhàn)略，這一戰(zhàn)略對農(nóng)村經(jīng)濟和微小企業(yè)的關(guān)注，表現(xiàn)為大量的補貼性信貸資金被源源不斷地通過各種政策性金融機構(gòu)投放到農(nóng)業(yè)部門和中小企業(yè)中。然而，這種政策性貸款雖然起到了一定的推動作用，但是在實際操作中并沒有獲得成功，當政策性信貸資金被更多的視為一種補貼性撥款或貸款的時候，必將導(dǎo)致還款率的降低，進而造成信用環(huán)境的破壞；低利率信貸資金并沒有使普通企業(yè)和農(nóng)戶真正受惠，而是常常被那些鄉(xiāng)鎮(zhèn)社區(qū)中的有權(quán)階層獲得。在這種歷史背景下，強調(diào)政府作用的傳統(tǒng)發(fā)展經(jīng)濟學(xué)逐漸被強調(diào)市場力量的發(fā)展經(jīng)濟學(xué)所取代。信貸政策的轉(zhuǎn)型迫在眉睫，而其轉(zhuǎn)型的關(guān)鍵在于突破具有深刻“金融壓抑”色彩的傳統(tǒng)政策性金融體系，實行以開放市場為基本特征的農(nóng)村金融改革。

自2005年以來，中國人民銀行、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會與我國財政部、商務(wù)部、農(nóng)業(yè)部、國務(wù)院扶貧辦等部門就開展小額貸款組織試點問題多次進行專題調(diào)研和政策研討，并在山西、四川、貴州、內(nèi)蒙古、陜西五省各選一個縣（區(qū)）進行小額貸款公司試點，五個試點縣（區(qū)）的選擇，堅持“投資者自愿、地方政府自愿”的原則，嚴格按照《公司法》有關(guān)規(guī)定設(shè)立和運作公司法人。2008年5月4日，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會和中國人民銀行又聯(lián)合發(fā)布了《關(guān)于小額貸款公司試點的指導(dǎo)意見》，明確了設(shè)立小額貸款公司進行農(nóng)村金融多種形式的創(chuàng)新，特別是在本次全球金融危機的影響下，中小企業(yè)融資難、貸款難更加引起了中央的高度重視，在2009年的中央一號文件中，明確提出要“增強農(nóng)村金融服務(wù)能力”，抓緊制定鼓勵縣域內(nèi)銀行業(yè)金融機構(gòu)新吸收的存款主要用于當?shù)匕l(fā)放貸款的實施辦法，建立獨立考核機制。

（二）小額貸款公司發(fā)展的意義。首先，小額貸款公司具有手續(xù)簡單快速、放款時間迅速、利率相對民間借貸公司合理的有利優(yōu)勢，是對官方金融的有效補充。我國農(nóng)村經(jīng)濟增長緩慢，特別是中西部地區(qū)，城鄉(xiāng)差距不斷擴大。其中部分原因是農(nóng)村可利用資金有限，能從商業(yè)銀行貸款資金太少。而小額貸款公司在緩解農(nóng)村資金短缺、支持農(nóng)村經(jīng)濟建設(shè)等方面有著巨大貢獻；其次，對于我國大部分民營中小企業(yè)來說，小額貸款公司的發(fā)展對中小企業(yè)如同雪中送炭。目前，中小企業(yè)融資難已在一定程度緩解，但隨著勞動力成本提高、原材料上漲等因素，中小企業(yè)出現(xiàn)經(jīng)營困境，需要資金支持。小額貸款公司能對可抵押財產(chǎn)較少、信用擔保制度尚未健全的中小企業(yè)增添更多的力量。

二、我國小額貸款公司發(fā)展現(xiàn)狀及存在的問題

（一）我國小額貸款公司發(fā)展現(xiàn)狀。小額貸款公司是指由自然人、企業(yè)法人與其他社會組織投資設(shè)立，不吸收公眾存款，經(jīng)營小額貸款業(yè)務(wù)的有限責任公司或股份有限公司。小額貸款在我國發(fā)展最早追溯到20世紀九十年代。小額貸款在我國發(fā)起，最初目標是為了改變農(nóng)村貧困現(xiàn)狀，提高農(nóng)村經(jīng)濟水平。至今，小額貸款公司的還款率較高，取得了較好成績。小額貸款公司是面向農(nóng)民、小企業(yè)提供金融服務(wù)，而“三農(nóng)”經(jīng)濟與中小企業(yè)也有自身缺陷，給小額貸款公司運營帶來風(fēng)險。因此，我們必須更多關(guān)注小額貸款公司生命周期的延續(xù)，即可持續(xù)發(fā)展。企業(yè)可持續(xù)發(fā)展是指企業(yè)在追求自我生存和永續(xù)發(fā)展過程中，既要考慮企業(yè)經(jīng)營目標的實現(xiàn)，又要保持企業(yè)在已領(lǐng)先競爭領(lǐng)域和未來擴張的經(jīng)營環(huán)境中始終保持可持續(xù)的贏利。

（二）我國小額貸款公司發(fā)展中存在的問題。首先，小額貸款公司后續(xù)發(fā)展資金不足，風(fēng)險控制能力較弱。小額貸款公司“只貸不存”，資金來源渠道狹窄，后續(xù)資金嚴重不足。這樣，小額貸款公司的持續(xù)發(fā)展就受到影響。小額貸款公司的風(fēng)險控制能力較弱。由于其內(nèi)控約束管理機制不健全，在管理上家長制及個人傾向色彩嚴重，管理方式粗放。小額貸款公司是由其他一些非金融企業(yè)組建的，從業(yè)人員素質(zhì)較低，專業(yè)知識缺乏，容易造成風(fēng)險失衡。其次，公司的經(jīng)營特點是“小額、分散”，在風(fēng)險控制上缺乏規(guī)模分散優(yōu)勢，而且貸款對象的信用水平相對較低，信貸風(fēng)險會進一步加大。再次，監(jiān)管體制不健全，政府扶持力度不夠。一方面監(jiān)管體制不健全，多部門共同監(jiān)管，可能造成監(jiān)管的盲區(qū)。如果各部門之間缺乏有效的協(xié)調(diào)溝通，就會導(dǎo)致監(jiān)管不到位，不能有效規(guī)范小額貸款公司的經(jīng)營行為，進而引發(fā)地方性金融風(fēng)險。這種多部門的多頭監(jiān)管有可能造成監(jiān)管的盲區(qū)，其效果有待時間的檢驗；另一方面地方政府缺乏有效的激勵機制，扶持力度不夠。小額貸款公司成立后，地方政府未出臺相應(yīng)的扶持措施，如對支持“三農(nóng)”缺乏風(fēng)險補償、稅收減免等優(yōu)惠政策。這在一定程度上挫傷了小額貸款公司服務(wù)“三農(nóng)”和小企業(yè)的積極性。

三、促進小額貸款公司可持續(xù)發(fā)展的法律保障

（一）保障資金的持續(xù)來源。小額貸款公司受“不吸收公眾存款”制約，其長期運轉(zhuǎn)面臨挑戰(zhàn)。這與我國國有商業(yè)銀行運行方式不同，由于社會歷史、傳統(tǒng)觀念等原因，我國居民有著“持幣”習(xí)慣，因此，國有大中型金融機構(gòu)除了能得到政府支持，還能得到民眾支持，能廣泛吸收國民存款，有著良好基礎(chǔ)。而小額貸款公司只能依靠有限本金支撐，一筆貸款安全收回，才能再經(jīng)營下筆業(yè)務(wù)，如因上個客戶運營問題，給還款帶來困難，對于小額貸款公司就是損失。因此，如何保障小額貸款公司后續(xù)穩(wěn)定資金來源是重中之重。在小額貸款公司運營中，除了做到執(zhí)行嚴格貸款審批制度、貸前審核、貸中監(jiān)督、貸后總結(jié)還要加強個人和企業(yè)誠信建設(shè)，讓小額貸款公司有著誠實守信客戶和準客戶群體，使客戶與小額貸款公司實現(xiàn)共同贏利。這些都需要相關(guān)的法律法規(guī)和政策的協(xié)調(diào)實施。同時，利用政府的信用平臺，積極爭取金融機構(gòu)的資金支持。

（二）完善金融制度與法律環(huán)境。至今，對于小額貸款公司的經(jīng)營，目前還沒有一個規(guī)范的法律法規(guī)對其進行約束。基于我國國情，建議我國盡快完善小額貸款公司運營的相關(guān)法律及相應(yīng)配套的稅收優(yōu)惠政策。并盡快落實我國小額貸款公司的風(fēng)險管理保障機制，更好地保障小額貸款公司的良性發(fā)展，能有效減少風(fēng)險，讓其更好地服務(wù)于我國的“三農(nóng)”經(jīng)濟和中小企業(yè)，為我國國民經(jīng)濟增長做出更大貢獻。另外，建議進一步完善我國金融制度，保證有一個公平、公正、透明的金融市場，使小額貸款能做到面對弱勢群體，采取強勢服務(wù)，讓大家都在普惠金融體系中受益。

同時，要建立健全內(nèi)部機制從控制風(fēng)險推進小額貸款公司可持續(xù)的發(fā)展。其一，從放貸程序到公司的財務(wù)會計制度均要嚴格規(guī)范；其二，設(shè)立風(fēng)險控制部門加強對放貸資產(chǎn)的管理在降低運營成本的基礎(chǔ)上確保一定的收益率；其三，咨詢相關(guān)人才并聘請法律顧問，以保證公司日常的文件材料及一些行為的合法性及嚴謹性；其四，公司的決策部門要形成嚴格的責任制度，權(quán)責分明。

還要避免小額貸款公司的服務(wù)宗旨和管理目標的偏離。其一，完善小額貸款公司的監(jiān)管體系，防止公司背景及政府官員的操縱。我國應(yīng)出臺具體的條例以輔助監(jiān)管，并劃出各管部門的職責范圍，達到有主有次層次鮮明的監(jiān)管；其二，嚴格監(jiān)督小額貸款公司對國家扶助資金的運用，在保證一定收益率的同時，應(yīng)真正惠及廣大農(nóng)民及城市的弱勢產(chǎn)業(yè)。

四、結(jié)語

小額貸款公司之所以會面臨上述諸多障礙與問題，歸根結(jié)底是因為其法律地位不明確——其不是金融機構(gòu)，卻從事金融機構(gòu)業(yè)務(wù)，致使其發(fā)放貸款于法無據(jù)。若要徹底解決這些問題，筆者認為應(yīng)當通過修改相關(guān)法律，將小額貸款公司納入金融機構(gòu)范疇，其規(guī)章制度均可參照金融機構(gòu)執(zhí)行。這樣，也就順理成章地將其置于銀監(jiān)會和央行的監(jiān)管之下，從根本上解決其存在和發(fā)展的合法性問題。

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