基層供電企業(yè)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控的實(shí)踐與思考＊

王曉建，方 莉

（國網(wǎng)浙江省供電公司 湖州供電公司，浙江 湖州 313000）

1 加強(qiáng)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制建設(shè)的重要意義

1.1 廉政風(fēng)險(xiǎn)防控是懲防體系建設(shè)的重要組成部分

國網(wǎng)公司、省公司黨組在構(gòu)建“三化三有”特色懲防體系的部署中，系統(tǒng)地提出了“以制度建設(shè)為著力點(diǎn)推進(jìn)懲防體系‘企業(yè)化’、以‘一崗雙責(zé)’為落腳點(diǎn)推進(jìn)懲防體系‘責(zé)任化’、以風(fēng)險(xiǎn)防控為切入點(diǎn)推進(jìn)懲防體系‘業(yè)務(wù)化’”的構(gòu)建途徑，確立了廉政風(fēng)險(xiǎn)防控在“三化三有”懲防體系建設(shè)中的定位.

1.2 廉政風(fēng)險(xiǎn)防控是提升企業(yè)反腐倡廉科學(xué)化水平的有效途徑

廉政風(fēng)險(xiǎn)防控是根據(jù)企業(yè)中崗位、業(yè)務(wù)流程的不同特點(diǎn)，按照自律能力、制度缺陷、流程缺陷、職責(zé)缺陷、外部因素等五個(gè)不同緯度，充分運(yùn)用科學(xué)化、系統(tǒng)化的全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念，結(jié)合典型案例分析、規(guī)律趨勢(shì)分析和信息系統(tǒng)預(yù)警等手段，查找可能導(dǎo)致腐敗行為發(fā)生的廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，所表象的風(fēng)險(xiǎn)因素，分析可能導(dǎo)致腐敗行為發(fā)生的內(nèi)因和外因，促使企業(yè)采取有效的應(yīng)對(duì)措施，不斷探索有效預(yù)防腐敗的新途徑、新辦法，從而有效促進(jìn)企業(yè)反腐倡廉科學(xué)化管理水平的不斷提升.

1.3 廉政風(fēng)險(xiǎn)防控是企業(yè)反腐倡廉建設(shè)的現(xiàn)實(shí)需要

開展廉政風(fēng)險(xiǎn)防控，是“預(yù)”、“防”的有機(jī)結(jié)合和統(tǒng)一.通過“預(yù)”，可以從日常生產(chǎn)經(jīng)營管理、信訪舉報(bào)等多渠道獲取廉政風(fēng)險(xiǎn)信息，進(jìn)一步梳理出具有廉政風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵環(huán)節(jié)和領(lǐng)域傾向，預(yù)見或判斷腐敗現(xiàn)象發(fā)展變化的趨勢(shì)和規(guī)律.通過“防”，可以制定出具有針對(duì)性的對(duì)策或措施，強(qiáng)化對(duì)易發(fā)腐敗領(lǐng)域或敏感崗位的監(jiān)督力度，將從“預(yù)”中梳理出來的問題在萌芽狀態(tài)“防”住，最大可能地減少腐敗問題的發(fā)生.

2 廉政風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的主要形式和涉及的領(lǐng)域

2.1 決策性風(fēng)險(xiǎn)

（1）推薦、建議權(quán)風(fēng)險(xiǎn).風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式是在決策過程中，利益關(guān)系單位或個(gè)人希望能夠獲得有利于自己的決策結(jié)果，而時(shí)刻關(guān)注能夠?qū)Q策產(chǎn)生影響的崗位人員，使該崗位在決策過程中發(fā)表對(duì)自己有利的意見或建議，因此具有推薦、建議權(quán)的崗位人員就存在著風(fēng)險(xiǎn).

（2）決定權(quán)風(fēng)險(xiǎn).決定權(quán)風(fēng)險(xiǎn)是指對(duì)某一事項(xiàng)有決定權(quán)的崗位在進(jìn)行決策時(shí)所面臨的風(fēng)險(xiǎn).該風(fēng)險(xiǎn)涉及企業(yè)管理中的各個(gè)方面.在決策過程中容易受到利益關(guān)聯(lián)方的影響或誘惑，而作出非公平性、非本企業(yè)利益最大化的決策.

2.2 經(jīng)營性風(fēng)險(xiǎn)

（1）資金把關(guān)環(huán)節(jié).資金把關(guān)風(fēng)險(xiǎn)指在對(duì)各崗位或部門在工作中產(chǎn)生的費(fèi)用進(jìn)行審核過程中存在的風(fēng)險(xiǎn)，涉及審核、報(bào)銷、核算等具體環(huán)節(jié).風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在費(fèi)用的真實(shí)性、合理性、隱蔽性，非專業(yè)人員很難判斷其正確性，所以風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較高.

（2）資金交易環(huán)節(jié).資金交易風(fēng)險(xiǎn)指在經(jīng)濟(jì)交易過程中價(jià)格確認(rèn)的風(fēng)險(xiǎn).在部分物資采購、工程建設(shè)項(xiàng)目等合同的執(zhí)行中，相關(guān)崗位具有一定的自由裁量權(quán)，對(duì)于最終采購價(jià)格的確認(rèn)有一定的影響力.

（3）資金支付環(huán)節(jié).資金支付風(fēng)險(xiǎn)指在資金支付節(jié)點(diǎn)控制中的風(fēng)險(xiǎn).風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在部分崗位在支付時(shí)間節(jié)點(diǎn)的控制上，某些項(xiàng)目的支付流程和支付期限相對(duì)較長，資金量較大，收款方對(duì)資金的到帳率等要求較高或資金需求關(guān)注度較高，風(fēng)險(xiǎn)也隨之增高.

2.3 指向性風(fēng)險(xiǎn)

（1）技術(shù)性指向設(shè)定風(fēng)險(xiǎn).該類風(fēng)險(xiǎn)主要存在于技術(shù)性較強(qiáng)的崗位人員.風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式是借助于技術(shù)上的專業(yè)性，有意設(shè)置排他性技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，或有特定指向，排除市場(chǎng)的充分競(jìng)爭(zhēng)，規(guī)避監(jiān)督人員的有效監(jiān)督，比較容易受到特定利益關(guān)聯(lián)方的關(guān)注.

（2）非技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)類風(fēng)險(xiǎn).該類風(fēng)險(xiǎn)分布相對(duì)廣泛，涉及的部門和崗位較多.風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式是具有標(biāo)準(zhǔn)的制定權(quán)，可以決策某一事項(xiàng)的準(zhǔn)入、評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)等，對(duì)關(guān)聯(lián)單位或個(gè)人的利益產(chǎn)生較大的影響，受關(guān)注程度較高.

3 推進(jìn)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制建設(shè)的對(duì)策措施

3.1 以思想道德建設(shè)為基礎(chǔ)凈化主觀意識(shí)，形成廉政文化機(jī)制

（1）先進(jìn)的企業(yè)文化指引.加強(qiáng)思想道德建設(shè)，牢牢把握先進(jìn)文化的前進(jìn)方向，大力弘揚(yáng)典型的先進(jìn)人物事跡，努力形成以企業(yè)精神、核心價(jià)值觀為基礎(chǔ)，以先進(jìn)廉潔文化理念為支撐的多元理論體系.以科學(xué)的理論武裝人，以正確的輿論引導(dǎo)人，以高尚的精神塑造人，以優(yōu)秀的作品鼓舞人，使廣大干部員工能夠保持一身正氣，遠(yuǎn)離腐敗，拒絕腐敗.

（2）有效的廉政教育活動(dòng).根據(jù)企業(yè)廉政建設(shè)的需要，切中企業(yè)管理中出現(xiàn)的薄弱環(huán)節(jié)、新風(fēng)險(xiǎn)、新問題等關(guān)鍵，一方面要讓廣大員工了解潛在的風(fēng)險(xiǎn)，另一方面要提高抗避風(fēng)險(xiǎn)的能力.教育方式要有所創(chuàng)新，采用理論教育、激勵(lì)教育、警示教育、家庭互保教育相結(jié)合的方式，給廣大干部員工以震撼力和感染力，增強(qiáng)其自主參與的積極性.

（3）剛性的法紀(jì)法規(guī)約束.思想道德建設(shè)的過程必須敬畏黨紀(jì)法規(guī)的約束.廣泛學(xué)習(xí)宣傳《國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員廉潔從業(yè)若干規(guī)定》和《中國共產(chǎn)黨黨員領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔從政若干準(zhǔn)則》等各項(xiàng)黨紀(jì)法規(guī).更加注重企業(yè)制度建設(shè)，以“企業(yè)法規(guī)”的形式確立廣大員工的行為規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)，將無形的、難以衡量的行為規(guī)范轉(zhuǎn)化為有形的、可衡量的制度，以各種行為約束力持續(xù)輪番作用，確保個(gè)人行為時(shí)刻符合角色規(guī)范.

3.2 以信息管理為手段提升技術(shù)防控能力，形成風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制

（1）運(yùn)用先進(jìn)的信息管理系統(tǒng).努力建成“權(quán)力運(yùn)作有效控制、人與制度無縫銜接、風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告自動(dòng)預(yù)警、查究責(zé)任痕跡可溯”的企業(yè)廉政風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng).通過廉政風(fēng)險(xiǎn)信息收集和評(píng)估，把需要防范的廉政風(fēng)險(xiǎn)量化為具體防控指標(biāo)，落實(shí)控制責(zé)任和要求.同時(shí)還要依托企業(yè)資源計(jì)劃管理系統(tǒng)（SG－ERP），不斷強(qiáng)化對(duì)權(quán)力運(yùn)行的實(shí)時(shí)監(jiān)督和過程控制，利用科技手段構(gòu)建預(yù)防腐敗防線.

（2）實(shí)施科學(xué)的廉政風(fēng)險(xiǎn)管理.廉政風(fēng)險(xiǎn)管理要緊緊抓住風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和控制這一源頭治理的關(guān)鍵，全面查找可能導(dǎo)致腐敗的廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn).深入分析其成因、評(píng)估其影響和危害，更有針對(duì)性地落實(shí)教育、監(jiān)督等防控責(zé)任.充分發(fā)揮動(dòng)態(tài)改進(jìn)循環(huán)過程的作用，為企業(yè)在懲防體系建設(shè)中實(shí)現(xiàn)各項(xiàng)工作的動(dòng)態(tài)改進(jìn)、循環(huán)上升提供載體和條件，不斷提高預(yù)防腐敗工作的成效和水平.

（3）實(shí)現(xiàn)超前的廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警.以《每周風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警通報(bào)》、《每月懲防體系動(dòng)態(tài)信息》和《每季風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告》等形式，對(duì)企業(yè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)、流程和關(guān)鍵控制點(diǎn)實(shí)行量化測(cè)試、分析、評(píng)估，形成對(duì)企業(yè)內(nèi)部控制的整體評(píng)價(jià)，及時(shí)關(guān)注和通報(bào)風(fēng)險(xiǎn)苗頭，隨時(shí)提醒防范.實(shí)行誡勉提醒、誡勉督導(dǎo)、誡勉糾錯(cuò)“三誡勉”制度，發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、風(fēng)險(xiǎn)處理、風(fēng)險(xiǎn)分析“三風(fēng)險(xiǎn)”功能.建立信訪案件管理信息系統(tǒng)，對(duì)各類違紀(jì)違法線索進(jìn)行常態(tài)分析、實(shí)時(shí)預(yù)警，發(fā)揮“風(fēng)向標(biāo)”作用，更及時(shí)、有效地落實(shí)治本措施.

3.3 以協(xié)同監(jiān)督為平臺(tái)加強(qiáng)防控合力，形成監(jiān)督制約機(jī)制

（1）實(shí)施有效的權(quán)力制衡.加強(qiáng)對(duì)權(quán)力運(yùn)行的事前、事中、事后監(jiān)督，進(jìn)一步完善并嚴(yán)格落實(shí)“三重一大”制度、組織人事制度、財(cái)務(wù)制度、物資采購和招標(biāo)管理等各項(xiàng)規(guī)章制度.根據(jù)業(yè)務(wù)特點(diǎn)，將決策與執(zhí)行，審批與復(fù)核，調(diào)配與使用，調(diào)查與處理等工作流程分離，由不同業(yè)務(wù)部門完成，形成各業(yè)務(wù)部門之間的相互牽制，相互制約.

（2）落實(shí)協(xié)同的監(jiān)督檢查.在進(jìn)一步加強(qiáng)紀(jì)檢、審計(jì)、財(cái)務(wù)、法律等橫向監(jiān)督的同時(shí)，必須強(qiáng)化職能部門縱向監(jiān)督作用，構(gòu)建協(xié)調(diào)配合、信息互通、形成合力、監(jiān)督到位的監(jiān)督網(wǎng)絡(luò).同時(shí)建立協(xié)同監(jiān)督聯(lián)席會(huì)議制度和工作規(guī)則，通過制度化的方式不斷拓寬和暢通信息傳遞的渠道，各個(gè)主體能夠及時(shí)獲得各方信息，保證整個(gè)監(jiān)督網(wǎng)絡(luò)的正常運(yùn)作.

（3）重塑嚴(yán)謹(jǐn)?shù)臉I(yè)務(wù)流程.重塑業(yè)務(wù)流程的首要目的是預(yù)防各業(yè)務(wù)流程中的廉政風(fēng)險(xiǎn).依據(jù)合法、規(guī)范、廉潔、高效的原則，對(duì)各項(xiàng)權(quán)力運(yùn)行的業(yè)務(wù)流程進(jìn)行梳理，分析業(yè)務(wù)流程的重點(diǎn)和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，確定風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，同時(shí)制定相應(yīng)的防范措施，繪制權(quán)力運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)防控流程圖，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)流程再造.在此目的指導(dǎo)下梳理業(yè)務(wù)流程、確認(rèn)再造點(diǎn)、制定防控措施，最后實(shí)施新流程，確保重塑目的的實(shí)現(xiàn).

3.4 以責(zé)任落實(shí)為目標(biāo)加強(qiáng)檢查考核，形成考核問責(zé)機(jī)制

（1）明晰權(quán)責(zé).“明確權(quán)責(zé)分配、正確履行職責(zé)”是防控的核心思想.防控機(jī)制建設(shè)的關(guān)鍵在于權(quán)力和責(zé)任是否匹配.防控機(jī)制建設(shè)要求進(jìn)一步分解細(xì)化部門職責(zé)，通過對(duì)崗位職責(zé)的規(guī)范和完善，明確各崗位在處理有關(guān)業(yè)務(wù)時(shí)所具有的權(quán)力和責(zé)任，實(shí)現(xiàn)權(quán)力、崗位、責(zé)任、制度的有機(jī)結(jié)合，形成完備的權(quán)責(zé)體系.

（2）檢查考核.將重大廉政風(fēng)險(xiǎn)防控納入企業(yè)負(fù)責(zé)人業(yè)績(jī)考核，將廉政風(fēng)險(xiǎn)防控體系建設(shè)及防控成效納入各單位黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制考核，將廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作開展情況納入部門工作評(píng)價(jià)和員工績(jī)效考核.立足業(yè)務(wù)流程和敏感崗位形成“上一環(huán)節(jié)對(duì)下一環(huán)節(jié)負(fù)責(zé)、下一環(huán)節(jié)對(duì)上一環(huán)節(jié)監(jiān)督”的責(zé)任機(jī)制，為廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作注入持久動(dòng)力.

（3）責(zé)任追究.加強(qiáng)制度落實(shí)、防范措施到位的監(jiān)督檢查和考核，保證廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作的有效落實(shí).對(duì)不認(rèn)真開展工作，不積極防控廉政風(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致單位和崗位人員發(fā)生違紀(jì)違法案件的，按照黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制的規(guī)定追究相關(guān)人員的責(zé)任.

廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制建設(shè)是一項(xiàng)復(fù)雜的系統(tǒng)工程.以上四項(xiàng)機(jī)制建設(shè)都是實(shí)施以預(yù)警防范機(jī)制和流程干預(yù)的方略，在風(fēng)險(xiǎn)防控、著力治本、預(yù)防有效的同時(shí)，我們更要從嚴(yán)治標(biāo)、懲治各類腐敗行為，使廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制成為黨員干部保持清正廉潔的“保護(hù)傘”，遠(yuǎn)離腐化墮落的“防火墻”，實(shí)現(xiàn)“規(guī)范崗位權(quán)力、化解廉政風(fēng)險(xiǎn)、保護(hù)干部員工、凈化發(fā)展環(huán)境、推動(dòng)科學(xué)發(fā)展”的目標(biāo).

［1］劉峰巖.反腐倡廉學(xué)習(xí)讀本［M］.北京：中國方正出版社，2007.

［2］監(jiān)維正.淺談供電企業(yè)廉潔文化建設(shè)［J］.企業(yè)研究，2011（16）：164－165.

［3］柳晞春.透析十大腐敗犯罪現(xiàn)象［M］.北京：中國方正出版社，2011.

［4］劉楚有.淺談廉政風(fēng)險(xiǎn)防控管理［J］.商品與質(zhì)量：學(xué)術(shù)觀察，2010（12）：40－41.

［5］范道津.陳偉珂.風(fēng)險(xiǎn)管理理論與工具［M］.天津：天津大學(xué)出版社，2010.