論科技型中小企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資的政策支持*

李明發(fā)

論科技型中小企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資的政策支持*

李明發(fā)

（安徽大學(xué)法學(xué)院，合肥 230039）

知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押是一種適宜科技型中小企業(yè)融資的擔(dān)保形式，國(guó)家基于實(shí)施知識(shí)產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略、產(chǎn)業(yè)政策等需要，有必要針對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押的特殊風(fēng)險(xiǎn)予以政策支持。我國(guó)通過(guò)知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押試點(diǎn)等政策支持，初步形成了知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資的政策支持體系，但存在配套體系不完整、支持力度不足等問(wèn)題，尚待進(jìn)一步完善，以切實(shí)緩解融資難，促進(jìn)中小企業(yè)的健康發(fā)展，實(shí)現(xiàn)既定的政策目標(biāo)。

中小企業(yè)；知識(shí)產(chǎn)權(quán)；質(zhì)押融資；政策支持

科技型中小企業(yè)是我國(guó)技術(shù)創(chuàng)新的主要載體和經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的重要推動(dòng)力量，在促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化和產(chǎn)業(yè)化、以創(chuàng)新帶動(dòng)就業(yè)、建設(shè)創(chuàng)新型國(guó)家中發(fā)揮著重要作用。在科技型中小企業(yè)的成立和發(fā)展過(guò)程中，融資始終是需求迫切但又面臨諸多現(xiàn)實(shí)困境的難題。一方面，科技型中小企業(yè)在研發(fā)、購(gòu)置廠房與設(shè)備、擴(kuò)充產(chǎn)能等方面急需資金支持；另一方面，科技型中小企業(yè)缺乏有形的實(shí)物財(cái)產(chǎn)提供擔(dān)保，而擁有的知識(shí)產(chǎn)權(quán)用于質(zhì)押擔(dān)保時(shí)又難以被銀行接受。雖然我國(guó)1995年《擔(dān)保法》就將知識(shí)產(chǎn)權(quán)納入可以質(zhì)押的權(quán)利范圍，但該制度實(shí)施十多年來(lái)進(jìn)展緩慢，收效甚微。從制度設(shè)計(jì)上看，知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押擔(dān)保與科技型中小企業(yè)的融資需求是有效契合的，但在實(shí)施效果上卻產(chǎn)生了巨大落差。

一、科技型中小企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資的現(xiàn)實(shí)選擇與政策目標(biāo)實(shí)現(xiàn)

（一）知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押與科技型中小企業(yè)融資擔(dān)保的有機(jī)契合

運(yùn)用知識(shí)產(chǎn)權(quán)進(jìn)行融資擔(dān)保，既是基于科技型中小企業(yè)財(cái)產(chǎn)結(jié)構(gòu)的現(xiàn)實(shí)選擇，也是金融機(jī)構(gòu)針對(duì)不同市場(chǎng)主體差異化的金融需求，創(chuàng)新金融產(chǎn)品和服務(wù)的內(nèi)在要求。

1.科技型中小企業(yè)的財(cái)產(chǎn)結(jié)構(gòu)決定了知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資是現(xiàn)實(shí)選擇

與國(guó)有大型企業(yè)相比，中小企業(yè)尤其是小型微型企業(yè)的財(cái)產(chǎn)構(gòu)成中，房屋、設(shè)備等有形財(cái)產(chǎn)普遍較少，難以用不動(dòng)產(chǎn)或動(dòng)產(chǎn)設(shè)立抵押或質(zhì)押作為融資擔(dān)保方式。與勞動(dòng)力密集型的中小企業(yè)相比，科技型中小企業(yè)以擁有商標(biāo)權(quán)、專利權(quán)、版權(quán)、技術(shù)秘密等知識(shí)產(chǎn)權(quán)作為生存和發(fā)展的基礎(chǔ)，多從事技術(shù)的研發(fā)、轉(zhuǎn)讓、咨詢與服務(wù)等活動(dòng)，自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)是企業(yè)財(cái)產(chǎn)的主要甚至全部組成部分。

科技型中小企業(yè)的財(cái)產(chǎn)結(jié)構(gòu)，決定了以有形物的不動(dòng)產(chǎn)、動(dòng)產(chǎn)為客體的抵押、質(zhì)押難以適應(yīng)其融資擔(dān)保需求，而以知識(shí)產(chǎn)權(quán)為客體的權(quán)利質(zhì)押，有效地契合了科技型中小企業(yè)的融資擔(dān)保和財(cái)產(chǎn)構(gòu)成。因此，知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資，可謂為科技型中小企業(yè)“量身定做”，是科技型中小企業(yè)融資擔(dān)保的現(xiàn)實(shí)選擇。

2.國(guó)家信貸扶持政策的實(shí)施為科技型中小企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資提供了契機(jī)

基于產(chǎn)業(yè)政策考量，為切實(shí)緩解小型企業(yè)融資困難，國(guó)務(wù)院及其有關(guān)部門(mén)先后出臺(tái)政策，明確金融機(jī)構(gòu)對(duì)小型企業(yè)的信貸規(guī)模要求。2009年9月，《國(guó)務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的若干意見(jiàn)》提出，國(guó)有商業(yè)銀行和股份制銀行都要建立小企業(yè)金融服務(wù)專營(yíng)機(jī)構(gòu)，完善中小企業(yè)授信業(yè)務(wù)制度，逐步提高中小企業(yè)中長(zhǎng)期貸款的規(guī)模和比重。2012年4月，《國(guó)務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步支持小型微型企業(yè)健康發(fā)展的意見(jiàn)》進(jìn)一步指出，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)對(duì)小型微型企業(yè)貸款的增速不低于全部貸款平均增速，增量高于上年同期水平，對(duì)達(dá)到要求的小金融機(jī)構(gòu)繼續(xù)執(zhí)行較低存款準(zhǔn)備金率。商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和信貸政策的小型微型企業(yè)給予信貸支持。

此外，國(guó)家金融管理部門(mén)紛紛出臺(tái)規(guī)定，細(xì)化扶持中小企業(yè)發(fā)展的信貸措施。2008年3月，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)辦公廳發(fā)出《關(guān)于在從緊貨幣政策形勢(shì)下進(jìn)一步做好小企業(yè)金融服務(wù)工作的通知》，要求各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在執(zhí)行宏觀調(diào)控政策的前提下，努力增加對(duì)小企業(yè)的有效信貸投入。要把對(duì)小企業(yè)的信貸傾斜作為優(yōu)化信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的具體措施，在年度信貸規(guī)模中單列計(jì)劃、單獨(dú)管理、單項(xiàng)考評(píng)。2010年6月，中國(guó)人民銀行、銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)《關(guān)于進(jìn)一步做好中小企業(yè)金融服務(wù)工作的若干意見(jiàn)》提出，要把改進(jìn)中小企業(yè)金融服務(wù)、擴(kuò)大中小企業(yè)信貸投放作為各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展信貸經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的重要戰(zhàn)略，確保小企業(yè)信貸投放的增速要高于全部貸款增速，增量要高于上年。2011年5月，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)《關(guān)于支持商業(yè)銀行進(jìn)一步改進(jìn)小企業(yè)金融服務(wù)的通知》指出，引導(dǎo)商業(yè)銀行繼續(xù)深化六項(xiàng)機(jī)制（利率的風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)機(jī)制、獨(dú)立核算機(jī)制、高效的貸款審批機(jī)制、激勵(lì)約束機(jī)制、專業(yè)化的人員培訓(xùn)機(jī)制、違約信息通報(bào)機(jī)制），按照四單原則（小企業(yè)專營(yíng)機(jī)構(gòu)單列信貸計(jì)劃、單獨(dú)配置人力和財(cái)務(wù)資源、單獨(dú)客戶認(rèn)定與信貸評(píng)審、單獨(dú)會(huì)計(jì)核算），進(jìn)一步加大對(duì)小企業(yè)業(yè)務(wù)條線的管理建設(shè)及資源配置力度，滿足符合條件的小企業(yè)的貸款需求，努力實(shí)現(xiàn)小企業(yè)信貸投放增速不低于全部貸款平均增速。2011年5月，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)《關(guān)于支持商業(yè)銀行進(jìn)一步改進(jìn)小型微型企業(yè)金融服務(wù)的補(bǔ)充通知》提出，商業(yè)銀行應(yīng)加大對(duì)小型微型企業(yè)的貸款投放，努力實(shí)現(xiàn)小型微型企業(yè)貸款增速不低于全部貸款平均增速，增量高于上年同期水平，并重點(diǎn)加大對(duì)單戶授信總額500萬(wàn)元（含）以下小型微型企業(yè)的信貸支持。

由此可見(jiàn)，雖然中小企業(yè)融資時(shí)普遍存在有形財(cái)產(chǎn)擔(dān)保不足甚至缺失，但國(guó)家對(duì)中小企業(yè)尤其是小型企業(yè)的信貸規(guī)模逐年增加，這就為科技型中小企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資提供了契機(jī)。

（二）科技型中小企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資政策支持的目標(biāo)實(shí)現(xiàn)

政府對(duì)科技型中小企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資給予政策支持，不僅僅是應(yīng)對(duì)國(guó)際金融危機(jī)和國(guó)內(nèi)銀根緊縮給中小企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)資金需求所帶來(lái)沖擊的重要舉措，更重要的是在于，基于國(guó)家的產(chǎn)業(yè)政策、知識(shí)產(chǎn)權(quán)發(fā)展戰(zhàn)略等需要，通過(guò)扶持政策的出臺(tái)及其推行，實(shí)現(xiàn)中小企業(yè)的健康、可持續(xù)發(fā)展，以切實(shí)發(fā)揮其在增加就業(yè)、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、科技創(chuàng)新與社會(huì)和諧穩(wěn)定等方面的積極作用，具有明顯的政策目標(biāo)。

就一般意義上說(shuō)，知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資本是企業(yè)與銀行間的市場(chǎng)行為，政府的職能是服務(wù)而不是直接參與。但基于應(yīng)對(duì)世界范圍內(nèi)的金融危機(jī)，尤其是實(shí)施國(guó)家知識(shí)產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略，從政策層面上看，政府對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資不能僅僅是鼓勵(lì)，而是要積極引導(dǎo)和推動(dòng)。2007年修訂后的《科學(xué)技術(shù)進(jìn)步法》第18條規(guī)定：“國(guó)家鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押業(yè)務(wù)，鼓勵(lì)和引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)在信貸等方面支持科學(xué)技術(shù)應(yīng)用和高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展。”2008年《國(guó)家知識(shí)產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略綱要》將促進(jìn)知識(shí)產(chǎn)權(quán)創(chuàng)造和運(yùn)用作為戰(zhàn)略重心之一，并提出促進(jìn)自主創(chuàng)新成果的知識(shí)產(chǎn)權(quán)化、商品化、產(chǎn)業(yè)化，引導(dǎo)企業(yè)采取知識(shí)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、許可、質(zhì)押等方式實(shí)現(xiàn)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的市場(chǎng)價(jià)值。2009年國(guó)務(wù)院發(fā)布《關(guān)于進(jìn)一步促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的若干意見(jiàn)》，為切實(shí)緩解中小企業(yè)融資困難，提出鼓勵(lì)建立小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金，對(duì)金融機(jī)構(gòu)發(fā)放小企業(yè)貸款按增量給予適度補(bǔ)助，對(duì)小企業(yè)不良貸款損失給予適度風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償；完善財(cái)產(chǎn)抵押和貸款抵押物認(rèn)定辦法，采取動(dòng)產(chǎn)、應(yīng)收賬款、倉(cāng)單、股權(quán)和知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押等方式，緩解中小企業(yè)貸款抵質(zhì)押不足的矛盾等。2012年國(guó)務(wù)院發(fā)布的《關(guān)于進(jìn)一步支持小型微型企業(yè)健康發(fā)展的意見(jiàn)》指出，支持小型微型企業(yè)采取知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押、倉(cāng)單質(zhì)押、商鋪經(jīng)營(yíng)權(quán)質(zhì)押、商業(yè)信用保險(xiǎn)保單質(zhì)押、商業(yè)保理、典當(dāng)?shù)榷喾N方式融資。由此，知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資已不再純粹是企業(yè)與銀行雙方作為私主體之間的一種商業(yè)化市場(chǎng)交易活動(dòng)，而成為一種金融創(chuàng)新與科技創(chuàng)新相結(jié)合的具有顯著政策目標(biāo)因素的活動(dòng)。［1］

政府對(duì)科技型中小企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資予以政策支持，有助于拓寬中小企業(yè)的融資渠道，真正實(shí)現(xiàn)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的市場(chǎng)價(jià)值。與有形物的抵押、質(zhì)押等擔(dān)保方式相比，知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押具有更大的風(fēng)險(xiǎn)性，突出表現(xiàn)在價(jià)值評(píng)估與變現(xiàn)等方面。銀行基于信貸資產(chǎn)安全性考慮，對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押持審慎態(tài)度。這正是知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押“叫好不叫座”的關(guān)鍵所在。因此，政府對(duì)科技型中小企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資予以政策支持，是實(shí)現(xiàn)國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、知識(shí)產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略等多重目標(biāo)的具體舉措。

二、科技型中小企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資中的政府角色

（一）科技型中小企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資中的政策支持措施

1.開(kāi)展知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資試點(diǎn)

為積極實(shí)施國(guó)家知識(shí)產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略，促進(jìn)知識(shí)產(chǎn)權(quán)運(yùn)用，緩解中小企業(yè)融資困難，自2008年12月起，國(guó)家知識(shí)產(chǎn)權(quán)局開(kāi)展知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資試點(diǎn)工作，已先后批復(fù)了3批16個(gè)城市開(kāi)展此項(xiàng)工作。2007年以來(lái)，在不到3年的時(shí)間里，各類企業(yè)已通過(guò)知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押獲得貸款160億元人民幣，為前11年總額的3.2倍。［2］

2.建立知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資的相關(guān)機(jī)制

為推進(jìn)知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資工作，拓展中小企業(yè)融資渠道，完善知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押評(píng)估管理體系，支持中小企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展，財(cái)政部、工業(yè)和信息化部、銀監(jiān)會(huì)、國(guó)家知識(shí)產(chǎn)權(quán)局、國(guó)家工商行政管理總局、國(guó)家版權(quán)局于2010年8月發(fā)布《關(guān)于加強(qiáng)知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資與評(píng)估管理，支持中小企業(yè)發(fā)展的通知》，提出建立促進(jìn)知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資的協(xié)同推進(jìn)機(jī)制、創(chuàng)新知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資的服務(wù)機(jī)制、建立完善知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制、完善知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資評(píng)估管理體系、建立有利于知識(shí)產(chǎn)權(quán)流轉(zhuǎn)的管理機(jī)制。

此外，一些地方政府及其相關(guān)部門(mén)結(jié)合當(dāng)?shù)貙?shí)際，就知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資制定了具體的推進(jìn)與管理辦法，將國(guó)家政策與措施具體化。

歸納近幾年尤其是2008年以來(lái)國(guó)家和地方政府所出臺(tái)的規(guī)定，在促進(jìn)中小企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資的政策支持方面呈現(xiàn)以下幾個(gè)特點(diǎn)：一是政策目標(biāo)上，從鼓勵(lì)、引導(dǎo)發(fā)展到促進(jìn)、推動(dòng)；二是適用區(qū)域上，從試點(diǎn)城市發(fā)展到幾乎覆蓋全國(guó)各地；三是推進(jìn)機(jī)制上，從單一部門(mén)推進(jìn)發(fā)展到多部門(mén)的協(xié)同推進(jìn)；四是內(nèi)容上，從原則性規(guī)定發(fā)展到具體乃至量化規(guī)定。例如，中關(guān)村國(guó)家自主創(chuàng)新示范區(qū)領(lǐng)導(dǎo)小組2010年8月通過(guò)的 《關(guān)于推進(jìn)中關(guān)村國(guó)家自主創(chuàng)新示范區(qū)知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款工作的意見(jiàn)》規(guī)定，金融機(jī)構(gòu)在向企業(yè)提供知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款時(shí)，原則上知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押所占貸款規(guī)模的比例應(yīng)不少于30%；根據(jù)企業(yè)信用等級(jí)不同，政府部門(mén)實(shí)施20%至40%的差別化的貸款貼息政策；凡符合中關(guān)村知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款條件的，對(duì)獲得貸款支持的企業(yè)給予20%至40%的利息補(bǔ)貼等。

（二）政府在科技型中小企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資中的責(zé)任與定位

從國(guó)家層面上看，進(jìn)一步促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展，到進(jìn)一步加大對(duì)科技型中小企業(yè)的信貸支持，再到加強(qiáng)知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資與評(píng)估管理，支持中小企業(yè)發(fā)展，雖然主線都是破解融資難這一制約中小企業(yè)發(fā)展的瓶頸，但政策支持的對(duì)象越來(lái)越明確，措施越來(lái)越具體。

科技型中小企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資政策制定乃至實(shí)施的關(guān)鍵在于政府，明確政府在其中的責(zé)任，準(zhǔn)確定位政府在其中的作用，是實(shí)現(xiàn)既定政策目標(biāo)的核心所在。

在國(guó)家政策的引導(dǎo)下，地方政府在支持中小企業(yè)發(fā)展中，積極推動(dòng)知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資，其典型模式有四：一是政府創(chuàng)造環(huán)境推動(dòng)型，政府部門(mén)為銀行推薦優(yōu)質(zhì)的科技企業(yè)，由銀行遴選接受知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押，并承擔(dān)貸款風(fēng)險(xiǎn)；二是政府補(bǔ)貼融資成本型，政府主要提供貸款貼息支持，貸款風(fēng)險(xiǎn)主要由商業(yè)性擔(dān)保公司承擔(dān)；三是政府出資分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)型，主要以政府為背景的中介機(jī)構(gòu)行使擔(dān)保職能，引導(dǎo)銀行貸款；四是政府行政推動(dòng)型，受貸企業(yè)與放貸銀行均由政府指定，貸款行為是完全的政府指令行為。［3］上述四種知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資模式中，市場(chǎng)化運(yùn)作程度、政府所起作用、風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)主體等明顯不同。

1.政府在科技型中小企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資中的責(zé)任

就法律層面而言，我國(guó)知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資并不存在缺失與障礙。一方面，在《擔(dān)保法》、《物權(quán)法》所規(guī)定的權(quán)利質(zhì)押中，知識(shí)產(chǎn)權(quán)是依法可以質(zhì)押的權(quán)利類型；另一方面，國(guó)家工商行政管理總局、國(guó)家版權(quán)局在原有知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押登記規(guī)定的基礎(chǔ)上，分別于2009年和2010年制定了《注冊(cè)商標(biāo)專用權(quán)質(zhì)權(quán)登記程序規(guī)定》、《專利權(quán)質(zhì)押登記辦法》和《著作權(quán)質(zhì)權(quán)登記辦法》，以規(guī)范知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押登記，保障債權(quán)實(shí)現(xiàn)，促進(jìn)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的運(yùn)用和資金融通。

企業(yè)與銀行的信貸行為本為商業(yè)化的契約行為，適用于契約的制度安排。但基于契約的有限性以及國(guó)家知識(shí)產(chǎn)權(quán)發(fā)展戰(zhàn)略、產(chǎn)業(yè)政策的考量，對(duì)企業(yè)尤其是中小企業(yè)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)給予產(chǎn)業(yè)政策支持又是必要的。即使經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)國(guó)家，基于產(chǎn)業(yè)政策等考慮，對(duì)中小企業(yè)也存在不同形式的政策支持。我國(guó)《中小企業(yè)促進(jìn)法》設(shè)專章規(guī)定了對(duì)中小企業(yè)進(jìn)行資金支持，要求中央財(cái)政預(yù)算應(yīng)當(dāng)設(shè)立中小企業(yè)科目，安排扶持中小企業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金。地方人民政府應(yīng)當(dāng)根據(jù)實(shí)際情況為中小企業(yè)提供財(cái)政支持。將對(duì)中小企業(yè)的財(cái)政支持寫(xiě)進(jìn)法律文本中，有助于強(qiáng)化政府責(zé)任，推動(dòng)中小企業(yè)融資難的解決。2012年4月，《國(guó)務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步支持小型微型企業(yè)健康發(fā)展的意見(jiàn)》提出，2012年，將中小企業(yè)專項(xiàng)資金總規(guī)模由128.7億元擴(kuò)大至141.7億元，以后逐年增加；中央財(cái)政安排中小企業(yè)發(fā)展基金150億元，分5年到位，其中2012年安排30億元。雖然中央政府對(duì)小型微型企業(yè)的財(cái)稅支持力度明顯加大，但上述基金都有明確的政策導(dǎo)向和針對(duì)性，與中小企業(yè)的資金需求仍有較大缺口，中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的基金需求尚需通過(guò)商業(yè)模式從金融機(jī)構(gòu)獲得，知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押擔(dān)保的政策支持仍顯必要。相對(duì)于有形財(cái)產(chǎn)擔(dān)保，知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押擔(dān)保具有更大的不確定性和風(fēng)險(xiǎn)性，完善其風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)與補(bǔ)償機(jī)制無(wú)疑是推進(jìn)知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資的關(guān)鍵與難點(diǎn)。財(cái)政部等六部門(mén)出臺(tái)《關(guān)于加強(qiáng)知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資與評(píng)估管理支持中小企業(yè)發(fā)展的通知》，提出建立完善知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，構(gòu)建知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資多層次風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制，探索建立適合中小企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資特點(diǎn)的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制。這些政策精神需要地方政府加以落實(shí)，強(qiáng)化責(zé)任意識(shí)，以切實(shí)推動(dòng)知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資，緩解中小企業(yè)融資難的狀況。

2.政府在科技型中小企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資中的定位

在當(dāng)前中小企業(yè)融資難已成為普遍現(xiàn)象、嚴(yán)重制約其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)乃至科技成果轉(zhuǎn)化的背景下，政府基于實(shí)現(xiàn)知識(shí)產(chǎn)權(quán)發(fā)展戰(zhàn)略和實(shí)施產(chǎn)業(yè)政策的需要，通過(guò)出臺(tái)具體的政策措施，組織、推進(jìn)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的質(zhì)押融資是非常必要的。但就經(jīng)濟(jì)活動(dòng)而言，政府的基本職能是服務(wù)，作為信貸法律關(guān)系雙方當(dāng)事人的企業(yè)與銀行都是商事組織，二者從事商事活動(dòng)的成本與風(fēng)險(xiǎn)負(fù)擔(dān)自應(yīng)遵循市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下的經(jīng)濟(jì)規(guī)律。在服務(wù)乃至推進(jìn)中小企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資中，政府不能因緩解中小企業(yè)融資難而忽視銀行的合同當(dāng)事人地位，乃至干預(yù)其經(jīng)營(yíng)自主權(quán)。為進(jìn)一步加大對(duì)科技型中小企業(yè)的信貸支持，銀監(jiān)會(huì)不僅要求銀行的中小企業(yè)貸款要達(dá)到一定比例，而且要求中小企業(yè)貸款的年增長(zhǎng)率不得低于所有貸款的年增長(zhǎng)率。作為銀行等金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管部門(mén)做出如此規(guī)定是其權(quán)力與職責(zé)所在，而政府在推行此項(xiàng)金融政策時(shí)應(yīng)謹(jǐn)慎行事。2011年3月財(cái)政部《中小企業(yè)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理辦法》第5條明確規(guī)定，擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)自主經(jīng)營(yíng)，獨(dú)立核算，依照規(guī)定程序?qū)?dān)保項(xiàng)目自主進(jìn)行評(píng)估和做出決策。擔(dān)保機(jī)構(gòu)有權(quán)不接受各級(jí)行政管理機(jī)關(guān)為具體項(xiàng)目提供擔(dān)保的指令。

政府對(duì)中小企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資除給予貼息等資金外，更多是營(yíng)造環(huán)境和構(gòu)建機(jī)制等政策層面上。政府財(cái)政設(shè)立科技專項(xiàng)資金，用于包括知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資在內(nèi)的中小企業(yè)融資的貼息等。政府相關(guān)部門(mén)通過(guò)設(shè)立不以盈利為目的的科技擔(dān)保公司，以建立和完善科技型企業(yè)融資擔(dān)保體系。我國(guó)目前開(kāi)展知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資貸款業(yè)務(wù)的是商業(yè)銀行，即使為國(guó)有控股銀行，發(fā)放貸款的對(duì)象、規(guī)模等也應(yīng)由其獨(dú)立選擇和判斷。政府部門(mén)不可能對(duì)某個(gè)企業(yè)、某筆具體貸款業(yè)務(wù)對(duì)銀行發(fā)出行政指令，而是通過(guò)政策支持和搭建平臺(tái)，引導(dǎo)乃至推動(dòng)銀行對(duì)一定類型的企業(yè)予以貸款支持，以實(shí)現(xiàn)國(guó)家和地方的產(chǎn)業(yè)政策目標(biāo)。

三、科技型中小企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資中政策支持的完善

我國(guó)目前對(duì)中小企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資的政策支持方式主要分兩類：一類是對(duì)企業(yè)的融資成本包括貸款利息和其他融資費(fèi)用的補(bǔ)貼政策，另一類是對(duì)金融機(jī)構(gòu)及中介機(jī)構(gòu)的貸款風(fēng)險(xiǎn)分?jǐn)傉吆痛龠M(jìn)融資積極性的獎(jiǎng)勵(lì)政策。但除北京、上海和廣東外，大部分地區(qū)呈現(xiàn)政策目標(biāo)單一、支持標(biāo)準(zhǔn)和力度不一、規(guī)范性不足、支持前景不甚明朗等問(wèn)題。因此，現(xiàn)有的政策支持措施雖然在緩解中小企業(yè)融資難中發(fā)揮了積極作用，并產(chǎn)生實(shí)際效果，但知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資的諸多不確定性及其風(fēng)險(xiǎn)性，僅靠現(xiàn)有的政策支持尚顯不夠，有必要進(jìn)一步完善。

1.降低中小企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資成本

中小企業(yè)雖有融資之內(nèi)在動(dòng)力和緊迫需求，但通過(guò)知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資的實(shí)際成本也是其選擇實(shí)施的重要考量因素。與有形財(cái)產(chǎn)的融資擔(dān)保相比，即使知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資能夠被接受，但也存在諸多現(xiàn)實(shí)困難，企業(yè)面臨諸多壓力。一是融資期限較短，企業(yè)還款壓力大。以專利權(quán)質(zhì)押為例，根據(jù)國(guó)家知識(shí)產(chǎn)權(quán)局《專利統(tǒng)計(jì)簡(jiǎn)報(bào)》對(duì)2009年我國(guó)專利權(quán)質(zhì)押登記情況的統(tǒng)計(jì)分析，專利權(quán)質(zhì)押期限不足1年的占6.5%，達(dá)到1年不足2年的占47%，達(dá)到2年不足3年的占16.7%，即專利權(quán)質(zhì)押期限不足3年的占總登記量的七成。二是授信額度小，融資比例低。發(fā)明專利權(quán)的授信額度不超過(guò)25%，實(shí)用新型專利權(quán)不超過(guò)15%，商標(biāo)專用權(quán)不超過(guò)30%。三是融資成本過(guò)高，企業(yè)負(fù)擔(dān)重。企業(yè)進(jìn)行知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款的成本除利息外，還包括評(píng)估費(fèi)1.25%、律師費(fèi)1.25%、擔(dān)保費(fèi)1.5%等。［4］政府雖然出臺(tái)中小企業(yè)貸款的貼息政策，但金融機(jī)構(gòu)在接受知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資時(shí)，往往上浮基準(zhǔn)利率，中小企業(yè)的實(shí)際融資成本仍然較高，負(fù)擔(dān)過(guò)重。為此，中小企業(yè)在運(yùn)用知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資時(shí)，政府在政策層面不僅要有貼息措施，而且在中介機(jī)構(gòu)開(kāi)展知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資的中介服務(wù)時(shí)，也要給予稅收減免、補(bǔ)貼等政策，從而降低中小企業(yè)的融資成本，推進(jìn)知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資制度的實(shí)現(xiàn)。2012年《國(guó)務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步支持小型微型企業(yè)健康發(fā)展的意見(jiàn)》將規(guī)范對(duì)小型微型企業(yè)的融資服務(wù)作為緩解小型微型企業(yè)融資難的措施之一，規(guī)定除銀團(tuán)貸款外，禁止金融機(jī)構(gòu)對(duì)小型微型企業(yè)貸款收取承諾費(fèi)、資金管理費(fèi)。開(kāi)展商業(yè)銀行服務(wù)收費(fèi)檢查。嚴(yán)格限制金融機(jī)構(gòu)向小型微型企業(yè)收取財(cái)務(wù)顧問(wèn)費(fèi)、咨詢費(fèi)等費(fèi)用，清理糾正金融服務(wù)不合理收費(fèi)。

2.化解中小企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)融資質(zhì)押中介機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)

在中小企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資中，評(píng)估、律師等中介機(jī)構(gòu)發(fā)揮重要作用。2006年年底，交通銀行北京市分行在全國(guó)率先推出知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)，這款新金融產(chǎn)品由交通銀行北京市分行聯(lián)合北京市經(jīng)緯律師事務(wù)所、連城資產(chǎn)評(píng)估有限公司等設(shè)計(jì)出的一套知識(shí)產(chǎn)權(quán)貸款模式，評(píng)估公司需對(duì)用于質(zhì)押的知識(shí)產(chǎn)權(quán)進(jìn)行價(jià)值評(píng)估，律師事務(wù)所對(duì)用于質(zhì)押的知識(shí)產(chǎn)權(quán)的合法性進(jìn)行評(píng)估。雖然評(píng)估等中介機(jī)構(gòu)在從事知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資活動(dòng)中也收取手續(xù)費(fèi)，但與其在辦理此項(xiàng)業(yè)務(wù)中的成本付出以及負(fù)擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)相比，收益與風(fēng)險(xiǎn)不成比例。鑒于中介機(jī)構(gòu)在知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資中承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)與取得的收益失衡，一些有能力的中介機(jī)構(gòu)從自身利益出發(fā)不愿意開(kāi)展此項(xiàng)業(yè)務(wù)，使得這項(xiàng)業(yè)務(wù)的推廣遇到障礙。有學(xué)者認(rèn)為，作為公益事業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)者，知識(shí)產(chǎn)權(quán)中介服務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)首先是由政府財(cái)力支撐的非盈利性組織。［5］但中小企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)融資質(zhì)押涉及中介機(jī)構(gòu)較多，完全由政府財(cái)力支撐并非可行。從現(xiàn)有政策支持看，對(duì)科技擔(dān)保公司的擔(dān)保補(bǔ)貼已有規(guī)定，但其他中介機(jī)構(gòu)的政策支持尚未涉及。有學(xué)者主張，對(duì)中介機(jī)構(gòu)的政策支持不應(yīng)僅限于擔(dān)保機(jī)構(gòu)，還應(yīng)包括評(píng)估機(jī)構(gòu)和律師事務(wù)所等。［1］

3.發(fā)揮政策性金融機(jī)構(gòu)在知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資的應(yīng)有作用

中小企業(yè)融資是一個(gè)世界性難題，出于產(chǎn)業(yè)政策等考慮，政府在中小企業(yè)融資中扮演重要角色，負(fù)有更多的責(zé)任和擔(dān)當(dāng)。美國(guó)1953年成立中小企業(yè)管理局 （SmallBusiness Administer，SBA），其不直接向中小企業(yè)發(fā)放貸款，僅向放貸者提供擔(dān)保。因此，從本質(zhì)上說(shuō)，SBA為政府擔(dān)保機(jī)構(gòu)。［6］日本知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資主要是以“日本政策投資銀行”為代表，單獨(dú)由日本商業(yè)銀行進(jìn)行的融資比例較少見(jiàn)，具有鮮明的政策主導(dǎo)的特點(diǎn)。有學(xué)者指出，我國(guó)要進(jìn)一步推進(jìn)知識(shí)產(chǎn)權(quán)擔(dān)保融資的發(fā)展，可以通過(guò)政府另設(shè)專門(mén)“政策投資銀行”來(lái)處理知識(shí)產(chǎn)權(quán)融資。［7］

從知識(shí)產(chǎn)權(quán)融資質(zhì)押的實(shí)施效果看，政府對(duì)申請(qǐng)貸款中小企業(yè)的財(cái)政補(bǔ)貼政策、對(duì)銀行等金融機(jī)構(gòu)的貸款獎(jiǎng)勵(lì)和風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償以及對(duì)評(píng)估等中介機(jī)構(gòu)的獎(jiǎng)勵(lì)和補(bǔ)助政策固然必要，但從長(zhǎng)期和可持續(xù)性來(lái)看，應(yīng)當(dāng)注意發(fā)揮政策性金融機(jī)構(gòu)的作用。國(guó)務(wù)院《關(guān)于進(jìn)一步加大對(duì)科技型中小企業(yè)信貸支持的指導(dǎo)意見(jiàn)》提出，建立和完善科技型企業(yè)融資擔(dān)保體系，要求各級(jí)科技部門(mén)、國(guó)家高新區(qū)應(yīng)設(shè)立不以盈利為目的、專門(mén)的科技擔(dān)保公司，已設(shè)立的地方可通過(guò)補(bǔ)充資本金、擔(dān)保補(bǔ)貼等方式進(jìn)一步提高擔(dān)保能力，推動(dòng)建立科技型中小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)多方分擔(dān)機(jī)制。除此之外，國(guó)家還應(yīng)通過(guò)拓展政策性銀行、保險(xiǎn)等金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍，并積極發(fā)揮其在知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資中的應(yīng)有作用。與商業(yè)信貸相比，政策性銀行貸款利率較低、期限較長(zhǎng)，有特定的服務(wù)對(duì)象，其放貸支持的主要是商業(yè)性銀行在初始階段不愿意進(jìn)入或涉及不到的領(lǐng)域。而我國(guó)目前的三大政策性銀行尚未開(kāi)展知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資業(yè)務(wù)，面臨傳統(tǒng)的職能定位已不適應(yīng)新時(shí)期經(jīng)濟(jì)發(fā)展要求以及業(yè)務(wù)領(lǐng)域未能按經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要作相應(yīng)的動(dòng)態(tài)調(diào)整等問(wèn)題。我國(guó)的政策性保險(xiǎn)包括社會(huì)政策保險(xiǎn)和經(jīng)濟(jì)政策保險(xiǎn)兩大類型，其中經(jīng)濟(jì)政策保險(xiǎn)是國(guó)家從宏觀經(jīng)濟(jì)利益出發(fā)，對(duì)某些關(guān)系國(guó)計(jì)民生的行業(yè)實(shí)施保護(hù)政策而開(kāi)辦的保險(xiǎn)，目前尚未開(kāi)展知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資業(yè)務(wù)。對(duì)此，有學(xué)者提出設(shè)立知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資國(guó)家擔(dān)保制度，由國(guó)家設(shè)立政策性的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，對(duì)于進(jìn)入機(jī)構(gòu)開(kāi)展知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)予以承保。當(dāng)企業(yè)到期不能清償債務(wù)時(shí)，金融機(jī)構(gòu)通過(guò)處置質(zhì)物未能充分實(shí)現(xiàn)債權(quán)時(shí)，由該保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)給予未實(shí)現(xiàn)債權(quán)的補(bǔ)償。［8］2012年《國(guó)務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步支持小型微型企業(yè)健康發(fā)展的意見(jiàn)》在緩解小型微型企業(yè)融資困難方面，出臺(tái)了相關(guān)的配套政策，提出積極發(fā)展小型微型企業(yè)貸款保證保險(xiǎn)和信用保險(xiǎn)。加快小型微型企業(yè)融資服務(wù)體系建設(shè)。深入開(kāi)展科技和金融結(jié)合試點(diǎn)，為創(chuàng)新型小型微型企業(yè)創(chuàng)造良好的投融資環(huán)境。大力推進(jìn)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)，繼續(xù)執(zhí)行對(duì)符合條件的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)免征營(yíng)業(yè)稅政策，加大中央財(cái)政資金的引導(dǎo)支持力度，鼓勵(lì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)提高小型微型企業(yè)擔(dān)保業(yè)務(wù)規(guī)模，降低對(duì)小型微型企業(yè)的擔(dān)保收費(fèi)。改善信用保險(xiǎn)服務(wù)，定制符合小型微型企業(yè)需求的保險(xiǎn)產(chǎn)品，擴(kuò)大服務(wù)覆蓋面。推動(dòng)建立擔(dān)保機(jī)構(gòu)與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)間的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制。這些配套政策的實(shí)施，將極大改善科技型中小企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資環(huán)境，有力緩解融資難問(wèn)題。

［1］陶麗琴等.知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資中政府支持政策的實(shí)施與完善［J］.法學(xué)雜志，2011，（10）：40－43.

［2］趙建國(guó).知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資試點(diǎn)第三批名單確定［N］.中國(guó)知識(shí)產(chǎn)權(quán)報(bào)，2010－7－9.

［3］陸銘、尤建新.地方政府支持科技型中小企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資研究［J］.科技進(jìn)步與對(duì)策，2011，（16）：92－96.

［4］趙永新.知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押叫好如何叫座？［N］.人民日?qǐng)?bào)，2009－9－3.

［5］余丹、范曉宇.中小企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)擔(dān)保融資的風(fēng)險(xiǎn)防范［J］.科技與法律，2010，（2）：66－69.

［6］左玉茹.知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資熱的冷思考——基于我國(guó)中小企業(yè)融資模式與美國(guó)SBA模式比較研究［J］.電子知識(shí)產(chǎn)權(quán)，2010，（11）：48－49.

［7］李龍.日本知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資和評(píng)估［J］.華東理工大學(xué)學(xué)報(bào)（社會(huì)科學(xué)版），2009，（4）：79－85.

［8］宋偉、胡海洋.知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制研究［J］.知識(shí)產(chǎn)權(quán)，2009，（4）：73－77.

（責(zé)任編輯 吳興國(guó)）

D922.28

A

1001-862X（2012）06－0115－006

安徽省軟科學(xué)項(xiàng)目（11020503067）

李明發(fā)（1963—），男，安徽肥東縣人，法學(xué)博士，安徽大學(xué)法學(xué)院教授暨經(jīng)濟(jì)法制研究中心研究員、博士生導(dǎo)師，主要研究方向：民商法學(xué)。