商保如何參與社保事業(yè)

■文/張盈華

商保如何參與社保事業(yè)

■文/張盈華

2014年8月出臺的《國務(wù)院關(guān)于加快發(fā)展現(xiàn)代保險服務(wù)業(yè)的若干意見》（以下簡稱新“國十條”），將保險業(yè)融進社會保障體系列入發(fā)展現(xiàn)代保險服務(wù)業(yè)的首要任務(wù)，將保險業(yè)的功能由“社會保障的重要組成部分”和“參與社會管理”擴展到“改善民生保障的有力支撐、創(chuàng)新社會管理的有效機制”，預(yù)示著商業(yè)保險將成為多層次社會保障的重要支柱。

購買服務(wù)中的市場力量

商保機構(gòu)是社會保險基金運營的重要力量。近日，《基本養(yǎng)老保險基金投資管理辦法》向社會公開征求意見，養(yǎng)老基金投資運營即將拉開序幕。在此之前，新“國十條”已經(jīng)預(yù)見性地提出商業(yè)保險要成為“社會保險市場化運作的積極參與者”。根據(jù)目前各類金融機構(gòu)在企業(yè)年金基金投資運營中的地位，商業(yè)保險機構(gòu)將在基本養(yǎng)老保險基金市場化運作中發(fā)揮重要作用。

商保機構(gòu)是社會保險精算服務(wù)的中堅力量。十八屆三中全會要求基本養(yǎng)老保險制度“堅持精算平衡原則”，但我國五大險種基金分散省級、市級甚至區(qū)縣級的數(shù)以萬計的財政專戶上，猶如數(shù)以萬計個社會保險計劃，僅靠人力資源和社會保障精算團隊遠遠不夠，可以采取政府購買服務(wù)、由市場提供。商業(yè)保險顯然是最能勝任的市場力量。

商保機構(gòu)是社會保險經(jīng)辦的補充力量。2014年我國五項社會保險參保人數(shù)約20億人，而全國的社會保險經(jīng)辦服務(wù)機構(gòu)工作人員合計不到18萬人，人員負荷比超過1∶10174，遠超國際平均水平。造成這種局面的主要原因是我國社保經(jīng)辦機構(gòu)受人員編制和經(jīng)費的限制，不能擴編又無力雇傭協(xié)辦人員。政府可通過服務(wù)購買的方式將部分經(jīng)辦工作外包出去，而商?？稍诔薪由鐣ｋU經(jīng)辦方面發(fā)揮補充作用。

完善保障中的創(chuàng)新力量

助力企業(yè)年金。商業(yè)保險是企業(yè)年金發(fā)展的重要推動力量，從代理收費、受托管理和投資管理等三個方面參與企業(yè)年金活動，并取得較快發(fā)展。2007年5家參與企業(yè)年金業(yè)務(wù)的養(yǎng)老保險公司的業(yè)務(wù)量均有顯著發(fā)展，2007—2013年，企業(yè)年金繳費、受托管理資產(chǎn)和投資管理資產(chǎn)分別上升6.1倍、36.6倍和34.8倍，顯示養(yǎng)老保險公司對企業(yè)年金的參與度不斷加深。

商業(yè)保險是企業(yè)年金計劃的主要管理者。目前擁有企業(yè)年金基金法人受托人管理資格的保險公司共5家，占全部法人受托管理機構(gòu)的50%，受托管理企業(yè)數(shù)占比91%，受托管理職工數(shù)占比75%，受托管理資產(chǎn)占比70%；擁有企業(yè)年金基金賬戶管理資格的保險公司共6家，占全部企業(yè)年金賬管人的35%，管理企業(yè)賬戶數(shù)占比13%，個人賬戶數(shù)占比11%；擁有企業(yè)年金基金投資管理資格的保險公司共4家，占全部企業(yè)年金投管人的15%，管理組合數(shù)占比23%，組合資產(chǎn)占比20%。商業(yè)保險機構(gòu)在企業(yè)年金業(yè)務(wù)方面已經(jīng)逐漸由“積極參與”轉(zhuǎn)為“大力拓展”。應(yīng)當(dāng)更加強調(diào)商業(yè)保險機構(gòu)的受托人管理職能。在企業(yè)年金管理中，受托人處于核心地位，根據(jù)委托人的風(fēng)險承受力確定戰(zhàn)略資產(chǎn)配置，制定投資指引和業(yè)績考核基準，選擇不同投資風(fēng)格的投資管理人并對其進行評鑒、考核和監(jiān)督。商業(yè)保險基金的長期性特征與社會保險基金相似，因此商業(yè)保險機構(gòu)在承擔(dān)受托人職責(zé)方面具有得天獨厚的條件。

企業(yè)年金產(chǎn)品的重要創(chuàng)新者。2013年3月，人社部發(fā)布《關(guān)于企業(yè)年金養(yǎng)老金產(chǎn)品有關(guān)問題的通知》，鼓勵市場開發(fā)標準化養(yǎng)老金產(chǎn)品。次年，泰康人壽和平安養(yǎng)老分別有8個和7個養(yǎng)老金產(chǎn)品相繼獲得人社部備案確認，顯示出商業(yè)保險機構(gòu)在企業(yè)年金養(yǎng)老金產(chǎn)品上的創(chuàng)新積極性和創(chuàng)新能力。此外，商業(yè)保險還為企業(yè)年金提供年金化產(chǎn)品，將第二支柱和第三支柱的資金流動渠道打通，有助于在年金領(lǐng)取期內(nèi)平滑消費。

充實保障體系。一是提升保障水平。與社會保險關(guān)系密切的商業(yè)保險主要是壽險和健康險。2000—2014年，商業(yè)保險發(fā)展加快，壽險原保費收入年均增長20.8%、保險賠付支出年均增長22.9%；健康險原保費收入年均增長32.4%、保險賠付支出年均增長34.3%，越來越多的人選擇商業(yè)保險。作為社會保險的重要補充，商業(yè)保險可以提高風(fēng)險保障程度。二是擴充保障內(nèi)容。商業(yè)保險機構(gòu)對市場需求敏感度高、反應(yīng)快、產(chǎn)品創(chuàng)新周期短，形式多樣的個人險和團體險產(chǎn)品可以豐富保障項目、擴充保障內(nèi)容。首先，開發(fā)以家庭為單位的保障計劃。我國社會保險主要以勞動者個人為保障對象，商業(yè)保險開發(fā)的獨生子女家庭保障計劃、失獨老人的特定保險產(chǎn)品等，有助于填補社會保險遺留的空白。其次，開創(chuàng)以新需求為主的保險項目。養(yǎng)老保障應(yīng)是一個包含收入保障、醫(yī)療保健、養(yǎng)老服務(wù)三位一體的大體系，我國的養(yǎng)老保險和醫(yī)療保險分別針對前兩項需求，但失能老人的養(yǎng)老服務(wù)還未納入社會保險之中。目前，商業(yè)保險機構(gòu)開發(fā)的護理險是養(yǎng)老服務(wù)籌資機制的重要嘗試，未來可根據(jù)商業(yè)機構(gòu)的試行經(jīng)驗，選擇合適時機設(shè)立長期照護社會保險，以充實社保產(chǎn)品品種。

健全體系中的支撐力量

新“國十條”在商業(yè)保險參與社會保障體系方面有了許多新的提法，蘊含著商業(yè)保險發(fā)展的巨大空間：

確定了政策扶持的理論依據(jù)。三類保險服務(wù)的政府定位不同，營利性業(yè)務(wù)政府須撒手，公益性業(yè)務(wù)受政策扶持，外溢性業(yè)務(wù)由政府引導(dǎo)。商業(yè)保險參與社會保障，是其公益性業(yè)務(wù)的主要組成部分，不僅不應(yīng)受制，還應(yīng)得到更多政策支持。這是商業(yè)保險參與社會保障事業(yè)的政策契機。

擴大了商業(yè)保險的參與范圍。一是創(chuàng)新產(chǎn)品，包括商業(yè)養(yǎng)老保險、長期照護商業(yè)保險、住房反向抵押貸款和養(yǎng)老機構(gòu)綜合責(zé)任險等；二是創(chuàng)新管理，包括提供風(fēng)險管理的技術(shù)支持和承辦城鄉(xiāng)居民大病醫(yī)療保險、受托管理企業(yè)年金、參與管理式醫(yī)療等；三是創(chuàng)建機構(gòu)，包括投資辦醫(yī)院和建養(yǎng)老服務(wù)設(shè)施等。政府購買力度和范圍擴大，將給商業(yè)保險機構(gòu)創(chuàng)新帶來更多機遇。這是商業(yè)保險參與社會保障事業(yè)的市場契機。

那么，如何更好地發(fā)揮商業(yè)保險對社會保障事業(yè)的支撐作用？

一是觀念認識上，從社會保障體系重要支柱的角度重新定位商業(yè)保險。新“國十條”提出保險是政府風(fēng)險管理的基本手段。當(dāng)前，社會保險財務(wù)可持續(xù)和財政的潛在風(fēng)險已經(jīng)成為社會關(guān)注焦點，單一支柱已經(jīng)不堪重負，亟需商業(yè)保險鼎力支持。中國社會保障體系的“三支柱”分工不同：社會養(yǎng)老和醫(yī)療保險“?；尽?，企業(yè)補充性養(yǎng)老和醫(yī)療保險“提水平”，商業(yè)養(yǎng)老和醫(yī)療保險“擴范圍”。第一支柱是強制的、普享的，第二支柱是集體行為、企業(yè)決策，前兩個支柱的消費者（職工）選擇程度低；而第三支柱大大擴寬了保險項目的范圍，不僅給高收入群體進一步提高待遇提供更多選擇，也給中低收入者選擇更適宜的產(chǎn)品提供了機會。

正如2013年《關(guān)于企業(yè)年金職業(yè)年金個人所得稅有關(guān)問題的通知》給企業(yè)年金市場注入興奮劑一樣，此次新“國十條”給商業(yè)保險市場打了強心劑，個人稅收遞延對老百姓尤其是中高收入者購買商業(yè)養(yǎng)老保險的激勵作用將不容小覷。企業(yè)年金和商業(yè)保險是社會保障體系的兩個重要支柱，有助于減輕第一支柱負擔(dān)。因此，必須提升認識，將商業(yè)保險定位為社會保障大系統(tǒng)的重要組成部分。

二是產(chǎn)品開發(fā)上應(yīng)放遠目光突破創(chuàng)新以滿足社會新需求。新“國十條”提出兩個具體目標，即保險深度達5%，保險密度達3500元/人。而2013年這兩項指標分別僅為3%和1266元/人，與目標還有很大距離。中國的老年長期照護制度并未建立，失能失智老人必須依賴養(yǎng)老保險收入或占用醫(yī)療資源的方式來解決長期照護問題，這會加大對基本養(yǎng)老和醫(yī)療保險的要求，負擔(dān)最終會落在財政頭上。在長期照護社會保險制度建立之前，商業(yè)性長期護理保險可在政策引導(dǎo)下先行發(fā)展。

三是社會管理上創(chuàng)新手段以提高社會保險管理效率。商業(yè)保險參與社會保險管理服務(wù)，需要澄清三個概念，即“舉辦”“承辦”和“經(jīng)辦”。顯然，無論“太倉模式”還是新“國十條”提出的社會管理功能，保險業(yè)都是以“業(yè)務(wù)經(jīng)理”的身份出現(xiàn)的，不是“舉辦”，而是“承辦”或“經(jīng)辦”，社會保險的決策權(quán)仍掌握在社會保險主管部門手中。

新“國十條”提出商業(yè)保險機構(gòu)可以投資建設(shè)養(yǎng)老服務(wù)機構(gòu)和養(yǎng)老社區(qū)，投資建設(shè)醫(yī)療服務(wù)機構(gòu)或參與公立醫(yī)院企業(yè)改制，這給商業(yè)保險公司長期資金找到了新的投資渠道。目前商業(yè)保險機構(gòu)已經(jīng)在養(yǎng)老產(chǎn)業(yè)注資超過300億元，據(jù)預(yù)計這個產(chǎn)業(yè)在未來15—20年的市場將達到數(shù)十萬億，新“國十條”提出用地保障、開發(fā)養(yǎng)老機構(gòu)綜合責(zé)任保險的扶持政策猶如助推器，推動商業(yè)保險機構(gòu)大舉進入養(yǎng)老產(chǎn)業(yè)。與此同時，商業(yè)保險公司參與醫(yī)療服務(wù)機構(gòu)的建設(shè)和改制，必將成為醫(yī)療改革的重頭。商業(yè)保險公司創(chuàng)建養(yǎng)老和醫(yī)療服務(wù)機構(gòu)，意味著商業(yè)保險不僅可以提供現(xiàn)金待遇，未來也將是社會保障實物待遇的重要基礎(chǔ)。

四是在政企關(guān)系上創(chuàng)立新型公私合作伙伴關(guān)系以完善社會管理。商業(yè)保險機構(gòu)是市場主體，根據(jù)市場需求靈活調(diào)整產(chǎn)品和服務(wù)供給，政府作為社會保險的組織者，可以向市場購買最有效率的產(chǎn)品和服務(wù)，這正是現(xiàn)代公共管理的基本理念。政府購買是“公共部門和私人部門合作模式”（ PPP）的基本運作形式，商業(yè)保險公司會在市場競爭的驅(qū)動下擴展業(yè)務(wù)，推動整個保險業(yè)做大做強。（本文系國家社會科學(xué)基金項目“養(yǎng)老服務(wù)體系構(gòu)建與產(chǎn)業(yè)化政策研究”14BGL104的階段性研究成果）■

作者單位：中國社會科學(xué)院世界社保研究中心