論政府、市場和非營利組織的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系

【摘 要】中小企業(yè)所獲得的金融資源與其在國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展中的地位作用極不相稱，融資難、擔(dān)保難嚴(yán)重制約我國中小企業(yè)進(jìn)一步發(fā)展，建立一個(gè)完善的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系則是緩解該問題、實(shí)現(xiàn)中小企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的迫切要求和現(xiàn)實(shí)選擇。因此本文擬從政府、市場和非盈利組織三個(gè)視角，有針對(duì)性地提出構(gòu)建中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的對(duì)策。

【關(guān)鍵詞】中小企業(yè)；信用擔(dān)保；信息不對(duì)稱；非盈利組織

我國自1999年開始試點(diǎn)和推行以政策性擔(dān)保為主、商業(yè)性擔(dān)保和互助性擔(dān)保為輔的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系以來，中小企業(yè)信用擔(dān)保行業(yè)得到迅速發(fā)展，為化解中小企業(yè)融資難、擔(dān)保難問題發(fā)揮了重要作用，但也暴露出大量亟待解決的問題，這關(guān)鍵在于缺乏一個(gè)完善的信用擔(dān)保體系。從而引發(fā)了本文對(duì)構(gòu)建政府、市場和非盈利組織三位一體的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系進(jìn)行探討，具體如下。

一、以政府為主導(dǎo)

政府始終是中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的主要推動(dòng)者，中小企業(yè)信用擔(dān)保較強(qiáng)的公告產(chǎn)品屬性決定了其供給由政府提供，充分合理地發(fā)揮政府的職能作用，以推動(dòng)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)展，促進(jìn)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)水平和運(yùn)行質(zhì)量進(jìn)一步提高、服務(wù)領(lǐng)域進(jìn)一步拓展，切實(shí)解決中小企業(yè)擔(dān)保難、融資難問題。首先，進(jìn)行合理行政干預(yù)，加強(qiáng)監(jiān)督力度。中小企業(yè)信用擔(dān)保是準(zhǔn)公共產(chǎn)品，需要政府合理的行政干預(yù)。同時(shí)，還應(yīng)強(qiáng)化監(jiān)督職能，監(jiān)督擔(dān)保機(jī)構(gòu)健康運(yùn)行。其次，完善相關(guān)法律法規(guī)，創(chuàng)造良好的法律保障環(huán)境。我國《擔(dān)保法》為擔(dān)保業(yè)務(wù)開展提供了法律依據(jù)，但對(duì)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)基本沒有涉及，理應(yīng)做出相應(yīng)的修改完善。同時(shí)，應(yīng)該盡快出臺(tái)中小企業(yè)信用擔(dān)保法，對(duì)擔(dān)保對(duì)象、資金籌集、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)范、法律責(zé)任等做出明文規(guī)定，搭建信用擔(dān)保體系的基本框架，使信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)有法可依。最后，完善資金補(bǔ)償機(jī)制和績效評(píng)價(jià)機(jī)制。

二、以市場為主體

我國中小企業(yè)信用擔(dān)保體系應(yīng)以市場為主體，堅(jiān)持市場化運(yùn)作、自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧，有效調(diào)動(dòng)其積極性和主動(dòng)性，促進(jìn)自身發(fā)展，更好地服務(wù)于中小企業(yè)。第一，完善信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)運(yùn)行機(jī)制，建立分散和規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)制。一方面，信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)需強(qiáng)化內(nèi)部控制制度建設(shè)，按照“產(chǎn)權(quán)明晰、權(quán)責(zé)明確、政企分開、管理科學(xué)”的原則，科學(xué)建立現(xiàn)代化產(chǎn)權(quán)制度，堅(jiān)持市場化操作。另一方面，通過規(guī)定擔(dān)保比例分散擔(dān)保機(jī)構(gòu)和銀行之間的風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)約束，進(jìn)行規(guī)范化管理，銀行則需指定嚴(yán)格的審批制度和擔(dān)保程序，從而達(dá)到規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)目的。第二，堅(jiān)持市場化運(yùn)作，增強(qiáng)盈利性，信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)在平衡扶持中小企業(yè)和防范風(fēng)險(xiǎn)的前提下，利用市場機(jī)制合理配置擔(dān)?；?，把市場化原則貫徹到擔(dān)保業(yè)務(wù)全部過程中，同時(shí)增強(qiáng)信用擔(dān)保業(yè)務(wù)的專業(yè)性，同時(shí)開發(fā)出新的自營業(yè)務(wù)，努力提高經(jīng)濟(jì)效益。第三，加強(qiáng)信用服務(wù)體系建設(shè)，如加強(qiáng)征信制度建設(shè)，強(qiáng)化中小企業(yè)信用觀念，建立中小企業(yè)信用評(píng)級(jí)和信用登記制度，從而減少信息不對(duì)稱、防范風(fēng)險(xiǎn)、降低成本，提升信用經(jīng)濟(jì)比重，切實(shí)保障市場經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展。

三、以非營利組織為補(bǔ)充

作為擔(dān)保機(jī)構(gòu)和銀行之間的橋梁，非盈利組織不以盈利為目的，由財(cái)經(jīng)高校財(cái)務(wù)和金融等相關(guān)專家領(lǐng)導(dǎo)，以在校大學(xué)生為主體，發(fā)揮相關(guān)專家和大學(xué)生的專業(yè)優(yōu)勢，充分利用大學(xué)生強(qiáng)烈的實(shí)踐意識(shí)和服務(wù)意識(shí)，專家主要負(fù)責(zé)疑難問題，日常服務(wù)則由大學(xué)生完成，采用負(fù)責(zé)制和分工制的方式，為擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供日常財(cái)務(wù)管理服務(wù)，規(guī)范企業(yè)財(cái)務(wù)管理，加強(qiáng)其內(nèi)部控制管理；同時(shí)組建專門的銀行小組，搜集企業(yè)信用資料，了解企業(yè)相關(guān)財(cái)務(wù)信息，促進(jìn)擔(dān)保公司和銀行合同的簽訂；在雙方簽訂合同后，還要進(jìn)行善后管理，如協(xié)助銀行加強(qiáng)對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)狀況和資信情況的監(jiān)督。通過這一整合財(cái)經(jīng)高校資源而組建的專業(yè)性的信用擔(dān)保中介服務(wù)機(jī)構(gòu)，促進(jìn)銀企長期合作、增進(jìn)銀企相互了解，從而達(dá)到減少信息不對(duì)稱、化解擔(dān)保難的目的。

以非盈利組織為補(bǔ)充的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系，可以在減少銀行及擔(dān)保機(jī)構(gòu)成本、降低風(fēng)險(xiǎn)上發(fā)揮有效作用，更好地服務(wù)于中小企業(yè)，同時(shí)又為在校學(xué)生提供了實(shí)踐平臺(tái)，將會(huì)產(chǎn)生較好的企業(yè)效益和社會(huì)效益。

參 考 文 獻(xiàn)

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