淺談重慶小額貸款公司發(fā)展的困境

【摘 要】本文以重慶的小額貸款公司為研究對象，分析小額貸款公司在經(jīng)營過程中所面臨的困境并就小額貸款公司在經(jīng)營過程中所面臨的問題提出一些政策建議，最終得出全文結(jié)論。

【關(guān)鍵詞】重慶；小額信貸；村鎮(zhèn)銀行；風(fēng)險(xiǎn)管理

一、小額信貸和小額貸款公司的基本概念和特點(diǎn)

按照國際通行定義，小額信貸是指向低收入群體和微型企業(yè)提供的額度較小的持續(xù)信貸服務(wù)，其基本特征是額度較小、服務(wù)于貧困人口，無擔(dān)保、無抵押。與銀行等金融機(jī)構(gòu)不同，小額貸款公司被稱為“草根金融”，是由自然人、企業(yè)法人投資設(shè)立，不吸收公眾存款，以自有資金面向一定區(qū)域?qū)ν饨?jīng)營小額貸款業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有限公司。小額貸款公司運(yùn)作的基本特點(diǎn)是“只貸不存”，在貸款利率上，高于金融機(jī)構(gòu)的貸款利率，但低于民間貸款利率的平均水平。在貸款方式上，信用、擔(dān)保和抵押貸款是主要形式，在貸款對象上，堅(jiān)持“小額、分散”原則，在貸款期限上主要以三個(gè)月期和六個(gè)月期的短期貸款為主。

二、重慶小額貸款公司發(fā)展面臨的困境

1.宏觀方面。（1）缺乏完善的法律法規(guī)。小額貸款公司先領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照經(jīng)營，待發(fā)展到一定規(guī)模后，再申請金融業(yè)務(wù)許可證。從法律上講，工商局不具備對小額貸款公司的監(jiān)管職能，人民銀行也不適宜對其作具體的日常監(jiān)管。可見，適時(shí)出臺小額信貸組織的法律法規(guī)，界定它的法律地位，明確對它的監(jiān)管，不僅是非常必要的，也是十分重要的。（2）“只貸不存”造成資金來源極窄。重慶金融辦制定的小額貸款公司試點(diǎn)管理實(shí)施細(xì)則中關(guān)于小額貸款公司的資金來源主要包括：股東繳納的資本金，捐贈資金和公司盈余資金；向不超過兩個(gè)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)融入資金，余額不得超過公司資本凈額的50%。但是在實(shí)際經(jīng)營過程中，小額貸款公司的資金來源基本上是股權(quán)資本。造成小額貸款公司資金來源狹窄，對小額貸款公司的發(fā)展極為不利。（3）競爭環(huán)境。盡管商業(yè)性小額貸款公司信息對稱度高，貸款手續(xù)簡便，抵押擔(dān)保的形式多樣，貸款的期限靈活，更貼近低收入家庭和個(gè)體生產(chǎn)者的實(shí)際情況，但與地下錢莊相比，小額信貸利率無法與地下錢莊相比。我們知道，下錢莊之所以火爆，與其高得咋舌的貸款利息有關(guān)。而小額貸款的貸款利率是受到限制的，一般為同期銀行貸款利率的0.9～4倍，這會使小額貸款對地下錢莊的競爭力降低。（4）缺乏技術(shù)指導(dǎo)和專業(yè)培訓(xùn)。目前，小額貸款公司的員工沒有相關(guān)的專業(yè)知識培訓(xùn)和信貸技術(shù)培訓(xùn)，主要是由于小額貸款公司剛剛開始經(jīng)營，自身也沒有相關(guān)的知識積累和管理經(jīng)驗(yàn)，而且基于成本考慮，小額貸款公司不可能會為員工提供相應(yīng)的專業(yè)知識和技術(shù)培訓(xùn)，作為小額貸款公司指導(dǎo)監(jiān)督管理單位的政府金融辦并沒有專門開展針對小額貸款公司員工的專業(yè)知識培訓(xùn)和專業(yè)技能培訓(xùn)。

2.微觀方面。（1）小額貸款公司缺乏風(fēng)險(xiǎn)管理。風(fēng)險(xiǎn)管理對小額貸款公司來說，是其能否發(fā)展壯大的重要問題。從整體上看，小額貸款公司缺乏貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的技術(shù)和人才。從發(fā)放的貸款看，農(nóng)戶貸款普遍缺乏擔(dān)保品、抵押品，這些都加大了小額貸款公司的風(fēng)險(xiǎn)。（2）缺乏創(chuàng)新意識。小額貸款公司的金融產(chǎn)品單一，盈利模式簡單。由于經(jīng)營范圍受限，經(jīng)營的是貸款業(yè)務(wù)，貸款依存度100%，其盈利來源全部是利息收入，這種收入結(jié)構(gòu)不利于小額貸款公司的健康發(fā)展。（3）經(jīng)營負(fù)擔(dān)較重。目前，國家對面向“三農(nóng)”服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)都給予了在稅收、費(fèi)率、財(cái)政補(bǔ)貼等方面的優(yōu)惠政策，但在支持小額貸款公司方面還沒有相應(yīng)的優(yōu)惠政策。目前，小額貸款公司需要繳納25%的所得稅與5%的營業(yè)稅，綜合稅費(fèi)比例超過30%，經(jīng)營負(fù)擔(dān)較重。（4）員工專業(yè)知識不足和缺乏信貸管理經(jīng)驗(yàn)。目前小額貸款公司主要管理者許多不具備金融、經(jīng)濟(jì)專業(yè)的教育背景，一線員工多是沒有業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)的年輕人，大都沒有從事過相關(guān)工作，缺乏風(fēng)險(xiǎn)控制這方面的經(jīng)驗(yàn)。這種人才結(jié)構(gòu)注定了不能從專業(yè)的角度認(rèn)識問題、發(fā)現(xiàn)問題，更談不上金融創(chuàng)新。

三、解決重慶小額貸款公司發(fā)展困境的相應(yīng)對策

1.宏觀方面。（1）制定相關(guān)的法律法規(guī)和政策。首先，制定專門真對小額貸款公司的法律?，F(xiàn)階段，小額貸款公司在中國已經(jīng)開始由五個(gè)省的試點(diǎn)向全國推開，因此，需要地方政府小額貸款公司的監(jiān)管機(jī)構(gòu)與人民銀行和銀監(jiān)會協(xié)商，制定專門針對小額貸款公司的法律。其次，建議對農(nóng)村小額貸款公司發(fā)放貸款免征利息稅、減免營業(yè)稅和所得稅稅率，目前地方政府可通過地方稅“先征后返”、從有關(guān)經(jīng)費(fèi)中安排專項(xiàng)資金進(jìn)行財(cái)政補(bǔ)貼或?qū)景l(fā)放貸款的農(nóng)戶進(jìn)行利息補(bǔ)貼，對其進(jìn)行必要的扶持。（2）創(chuàng)新機(jī)制實(shí)現(xiàn)資金來源多元化解決資金。首先是委托貸款業(yè)務(wù)。對此重慶市金融辦聘請了專業(yè)的第三方機(jī)構(gòu)對小額貸款公司進(jìn)行評級管理，在此基礎(chǔ)上，選擇一批有良好經(jīng)營記錄、內(nèi)部控制水平高的小額貸款公司開展委托貸款業(yè)務(wù)，為資金提供方提供專業(yè)金融服務(wù)。其次，鼓勵部分有條件的小額貸款公司開展資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)。利用小額貸款公司的信息優(yōu)勢和人才優(yōu)勢，在風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下，托管私募股權(quán)投資基金，開展投行業(yè)務(wù)。最后，重慶市還將逐步允許良好經(jīng)營記錄、內(nèi)部控制水平高的小額貸款公司根據(jù)資金頭寸情況借助銀行的結(jié)算平臺開展拆借業(yè)務(wù)，通過資金調(diào)度，有效利用閑置資金。（3）加強(qiáng)對小額貸款公司監(jiān)管。首先，建立信息統(tǒng)計(jì)制度，每個(gè)月對轄區(qū)小額貸款公司的貸款進(jìn)行分析，統(tǒng)計(jì)信貸額、不良額等數(shù)據(jù)。數(shù)據(jù)肯定沒有銀行的細(xì)，應(yīng)該也是足夠的。其次，引進(jìn)對銀行的現(xiàn)場監(jiān)管、非現(xiàn)場監(jiān)管等監(jiān)管手段應(yīng)被引入進(jìn)來。最后，小額貸款公司對同一借款人的貸款余額限制，調(diào)整為不得超過公司資本凈額的10%。發(fā)現(xiàn)問題后，會采取相應(yīng)措施。對一般問題則是質(zhì)詢，問題如果更嚴(yán)重則是調(diào)查走訪，下一步是進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示，再下一步是約見董事長和高管，提出整改要求，甚至進(jìn)行查處。

2.微觀方面。（1）采取有效的激勵和獎懲機(jī)制。激勵機(jī)制應(yīng)該包括貸款利率及貸款額度和還款期限方面的優(yōu)惠等。對于提前或到期按時(shí)還款的借款人采取貸款上的優(yōu)惠措施，會促進(jìn)他們繼續(xù)貸款；對于不能按時(shí)還款的人采取相應(yīng)的懲罰措施，比如提高貸款利率或限制以后貸款的額度等。（2）完善風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制。首先，規(guī)范貸款的審批流程。完善的、嚴(yán)格的貸款審批流程主要包括貸前調(diào)查、貸中跟蹤管理和貸后收回評估。嚴(yán)格控制風(fēng)險(xiǎn)。其次，小額貸款公司應(yīng)盡快接入人民銀行征信系統(tǒng)解決征信系統(tǒng)數(shù)據(jù)接口問題，降低貸款調(diào)查成本。（3）創(chuàng)新信貸產(chǎn)品。小額貸款公司的產(chǎn)品創(chuàng)新主要有兩個(gè)方面，一是小額貸款公司要加強(qiáng)信貸產(chǎn)品創(chuàng)新，如聯(lián)保貸款、收益抵押貸款、小額授信貸款等以及不同期限、不同付息方式的信貸產(chǎn)品；二是試點(diǎn)政策的設(shè)計(jì)者和小額貸款公司要循序漸進(jìn)開展中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新，逐步探索開展保險(xiǎn)、擔(dān)保、個(gè)人理財(cái)、信息咨詢、非存款銀行卡等產(chǎn)品與服務(wù)，在推動業(yè)主聯(lián)保貸款的同時(shí)，探索將聯(lián)戶貸款移置到中小企業(yè)，并在貸款發(fā)放中實(shí)行最高額聯(lián)保合同制。（4）加大員工的各種培訓(xùn)力度。我國小額貸款公司在目前人才短缺的情況下，應(yīng)進(jìn)一步加大現(xiàn)有人才的培訓(xùn)力度，同時(shí)加強(qiáng)對員工的職業(yè)操守培養(yǎng)，使員工成為誠實(shí)、可信、敬業(yè)的員工。公司還應(yīng)該加大員工相關(guān)法律、法規(guī)的培訓(xùn)，使員工在現(xiàn)有的規(guī)章制度下合法合規(guī)經(jīng)營業(yè)務(wù)，并隨時(shí)了解國家相關(guān)政策的變化，及時(shí)調(diào)整業(yè)務(wù)。

綜上所述，小額貸款公司作為一種由民間資本投資創(chuàng)立的商業(yè)性小額貸款組織，在開展小額貸款業(yè)務(wù)方面具有一些比較優(yōu)勢現(xiàn)在小額貸款公司在發(fā)展過程中，主要面臨兩大困境，即資金來源和貸款風(fēng)險(xiǎn)控制，除了這兩大主要困境外，小額貸款公司還面臨著缺乏明確法律法規(guī)；缺乏有效的監(jiān)管、缺乏技術(shù)知識培訓(xùn)、員工素質(zhì)較低等諸多制約小額貸款公司發(fā)展的因素，這些制約因素的解決與否將直接關(guān)系到小額貸款公司的可持續(xù)發(fā)展。

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