日本農(nóng)村合作金融組織模式的分析與借鑒*

陳家濤

日本農(nóng)村合作金融組織模式的分析與借鑒*

陳家濤

日本農(nóng)村合作金融組織的成功在于積極吸收了歐洲農(nóng)村合作金融的精華，并結(jié)合日本的國情進(jìn)行了改進(jìn)，進(jìn)而在實(shí)踐中形成了獨(dú)具特色的日本農(nóng)村合作金融模式。合作金融作為弱小經(jīng)濟(jì)實(shí)體的自我保護(hù)組織在我國農(nóng)村金融領(lǐng)域扮演著重要的角色，我國與日本同屬東亞國家，有相同的文化背景，農(nóng)業(yè)有許多相似之處。客觀分析日本合作金融的組織模式與風(fēng)險防范制度，總結(jié)其成功的經(jīng)驗，可以對完善我國的農(nóng)村合作金融體制有所借鑒。

農(nóng)村合作金融;組織模式;金融生態(tài)環(huán)境

合作金融作為弱小經(jīng)濟(jì)實(shí)體的自我保護(hù)組織在農(nóng)村金融領(lǐng)域扮演著重要的角色。日本的農(nóng)村合作金融模式是世界合作金融的成功典范之一，我國與日本同屬東亞國家，有相同的文化背景，農(nóng)業(yè)有許多相似之處，地少人多，農(nóng)村也都以農(nóng)戶個體經(jīng)營為單位。因此，研究日本的農(nóng)村合作金融的體系，對于當(dāng)前我國正在實(shí)施的農(nóng)村合作金融改革具有重要的借鑒意義。

一、日本農(nóng)村合作金融的組織模式與風(fēng)險防范制度

(一)日本農(nóng)村合作金融的組織模式

日本農(nóng)村以小農(nóng)經(jīng)濟(jì)為主，且農(nóng)業(yè)易受自然災(zāi)害的影響，商業(yè)性金融一般不愿涉足。為此，日本在戰(zhàn)后吸收了歐洲農(nóng)村合作金融的精華，并根據(jù)本土文化的特點(diǎn)，發(fā)展了具有自身特色的農(nóng)村合作金融模式。日本農(nóng)村合作金融不同于世界上大多數(shù)國家的特征在于其不是一個獨(dú)立的系統(tǒng)，而是依附于“農(nóng)業(yè)協(xié)同組合“(簡稱為“農(nóng)協(xié)”)，是農(nóng)協(xié)中一個擁有獨(dú)立融資功能的部門。

早期的日本農(nóng)協(xié)的金融機(jī)構(gòu)基本上是按行政區(qū)域設(shè)置的，由三個層次組成:最基層是農(nóng)業(yè)協(xié)同組合(簡稱基層農(nóng)協(xié))，中間層是信用農(nóng)業(yè)協(xié)同組合聯(lián)合會(簡稱信農(nóng)聯(lián))，最高層是農(nóng)林中央金庫(簡稱農(nóng)林中金)。農(nóng)民入股基層農(nóng)協(xié)，基層農(nóng)協(xié)又入股信農(nóng)聯(lián)，而農(nóng)林中央金庫是由信農(nóng)聯(lián)入股成立的。三級農(nóng)協(xié)組織并不存在直接的隸屬關(guān)系，更不是行政上的上下級組織，在經(jīng)濟(jì)和經(jīng)營范圍上也是彼此獨(dú)立的。(見圖1)

圖1 日本農(nóng)村合作金融組織結(jié)構(gòu)

1.基層農(nóng)協(xié)。基層農(nóng)協(xié)是直接與農(nóng)戶發(fā)生信貸關(guān)系的機(jī)構(gòu)，入股的是市、町、村的組合員，其存款利率可以高于其他銀行(如地方銀行和城市銀行)的利率，協(xié)會內(nèi)部還要求農(nóng)戶把農(nóng)產(chǎn)品銷售款及從農(nóng)協(xié)分到的利潤的一部分或者全部存入農(nóng)協(xié)。農(nóng)協(xié)貸款以會員的生活和生產(chǎn)需求為主，會員貸款不用擔(dān)保，不以盈利為目的，國家對農(nóng)協(xié)的貸款給予利息補(bǔ)貼。會員在生產(chǎn)過程中所需的資金服務(wù)，均在基層農(nóng)協(xié)的內(nèi)部結(jié)算。在不損害會員利益的前提下，農(nóng)協(xié)也可以向非會員貸款，但對于貸款額度有比例限制。除了信用業(yè)務(wù)之外，他們還可以兼營保險、供銷等其他業(yè)務(wù)，這與日本的其他金融機(jī)構(gòu)以及世界各國農(nóng)民合作金融體系相比，是一個顯著特色。

2.信農(nóng)聯(lián)。信農(nóng)聯(lián)是日本農(nóng)村合作金融體系的中層機(jī)構(gòu)，入股的是所屬各綜合農(nóng)協(xié)和本地區(qū)農(nóng)協(xié)的縣一級其他事業(yè)聯(lián)合會以及非農(nóng)協(xié)的其他農(nóng)業(yè)團(tuán)體，在基層農(nóng)協(xié)和農(nóng)林中央金庫間起橋梁紐帶作用。信農(nóng)聯(lián)以其會員即基層農(nóng)協(xié)為業(yè)務(wù)往來對象，通過辦理存貸業(yè)務(wù)來協(xié)調(diào)各農(nóng)協(xié)之間的資金余缺。信農(nóng)聯(lián)在滿足轄區(qū)內(nèi)部的基層農(nóng)協(xié)的資金需求后，還可以用于農(nóng)、林、漁業(yè)有關(guān)企業(yè)的金融需求。根據(jù)《農(nóng)業(yè)協(xié)同組合法》的規(guī)定，信用農(nóng)業(yè)協(xié)同組合聯(lián)合會不能兼營信用事業(yè)以外的其他金融業(yè)務(wù)，如保險、供銷等其他業(yè)務(wù)。

3.農(nóng)林中金。農(nóng)林中金是整個系統(tǒng)的最高層，入股的是各地農(nóng)業(yè)、漁業(yè)信用聯(lián)合會、森林組合聯(lián)合會以及其他有關(guān)的農(nóng)林水產(chǎn)團(tuán)體。它在全國范圍內(nèi)對資金進(jìn)行融通、清算，按照國家法令營運(yùn)資金，并向信農(nóng)聯(lián)提供信息咨詢，指導(dǎo)信農(nóng)聯(lián)的工作。農(nóng)林中金資金主要來源是各地信農(nóng)聯(lián)的上存資金及其他農(nóng)林水產(chǎn)團(tuán)體的上存資金以及經(jīng)國家批準(zhǔn)發(fā)行的農(nóng)村債券，其對于會員的存款利率高于一般存款，并加付系統(tǒng)使用獎勵金。在滿足信農(nóng)聯(lián)的資金需求后，也向關(guān)聯(lián)企業(yè)如生產(chǎn)化肥、農(nóng)業(yè)機(jī)械等的大型企業(yè)發(fā)放貸款。根據(jù)《農(nóng)林金庫法》，它除了辦理存款、貸款和匯兌業(yè)務(wù)之外，還有權(quán)力發(fā)行農(nóng)林債券，吸收社會資金以供中長期貸款業(yè)務(wù)使用，它還被批準(zhǔn)經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)。

(二)日本合作金融的風(fēng)險防范制度

為保護(hù)農(nóng)戶的利益，保證農(nóng)業(yè)金融體系的穩(wěn)健運(yùn)行，提高其信用度，日本在明治維新20多年以后，就開始導(dǎo)入歐洲的信用合作制度，設(shè)立了一整套完備的風(fēng)險防范制度。

1.農(nóng)業(yè)信用保證保險制度。日本政府為了促進(jìn)農(nóng)業(yè)的發(fā)展，每年以各種渠道對農(nóng)業(yè)投入大量資金，如農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化資金制度、天災(zāi)資金制度等。為了保證農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)在融資過程中的利益，建立了農(nóng)業(yè)信用保證保險制度，這是目前日本農(nóng)村信用保險體系中綜合性最強(qiáng)、規(guī)模最大的保障制度體系。日本的農(nóng)業(yè)信用基金協(xié)會專門為其會員的農(nóng)業(yè)貸款提供擔(dān)保。農(nóng)業(yè)信用基金協(xié)會的業(yè)務(wù)主要分為保證保險和融資保險兩部分。保證保險是對農(nóng)業(yè)信用基金協(xié)會代還債務(wù)的事項進(jìn)行保險;融資保險是對農(nóng)林中央金庫、信農(nóng)聯(lián)的農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化資金等貸款逾期還貸進(jìn)行保險。

2.存款保險制度。存款保險制度只對農(nóng)協(xié)的存款者進(jìn)行保險，農(nóng)戶只要在農(nóng)協(xié)存款，就能和保險機(jī)構(gòu)自動成立保險關(guān)系。當(dāng)農(nóng)協(xié)的經(jīng)營業(yè)務(wù)出現(xiàn)問題，停止兌付存款或宣告破產(chǎn)時，保險機(jī)構(gòu)直接向儲戶支付保險金，保障農(nóng)戶利益。同時規(guī)定，對單個儲戶支付保險金的上限為1000萬日元，儲戶存款超過1000萬的部分作為對農(nóng)協(xié)的債權(quán)保留，等待農(nóng)協(xié)清算后分配。

3.相互援助制度。相互援助制度是農(nóng)協(xié)系統(tǒng)為強(qiáng)化信用業(yè)務(wù)而自主設(shè)立，以相互援助為理念，與存款保險制度互為補(bǔ)充的一種保證保險制度。相互援助制度并不是直接保護(hù)農(nóng)協(xié)儲戶的利益，而是為防止農(nóng)協(xié)的經(jīng)營困難發(fā)生，維持其正常業(yè)務(wù)和信用而設(shè)立的。雖然各農(nóng)協(xié)獨(dú)自經(jīng)營各自信用業(yè)務(wù)，但對外界來說，當(dāng)一個農(nóng)協(xié)出現(xiàn)信用問題時，有可能波及其他農(nóng)協(xié)的信用，出現(xiàn)擠兌的狀況，為了防止信用危機(jī)的發(fā)生，在全農(nóng)協(xié)系統(tǒng)內(nèi)建立了相互援助系統(tǒng)。農(nóng)協(xié)將每年吸收存款的10%作為專項資金儲備，由農(nóng)林中央金庫統(tǒng)一管理，當(dāng)農(nóng)協(xié)的經(jīng)營出現(xiàn)問題時，農(nóng)林中央金庫向它提供低息貸款，幫它渡過難關(guān)。

4.雙重監(jiān)管制度。在監(jiān)管方面，日本對農(nóng)村合作金融進(jìn)行雙重監(jiān)管:(1)政府金融監(jiān)管廳對各種金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)管;(2)全國和地方的農(nóng)林水產(chǎn)部門配合金融監(jiān)管廳對農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)實(shí)施監(jiān)管，包括農(nóng)林水產(chǎn)省下設(shè)的金融科對農(nóng)林中央金庫的監(jiān)管，農(nóng)林水產(chǎn)省下設(shè)的農(nóng)政局對轄區(qū)內(nèi)縣信聯(lián)的監(jiān)管以及都道府縣農(nóng)政部對轄區(qū)內(nèi)農(nóng)協(xié)合作金融部的監(jiān)管。

二、中國農(nóng)村金融改革中存在的問題

改革開放30年來，我國農(nóng)村初步形成了以合作金融為基礎(chǔ)，商業(yè)銀行、政策性銀行分工協(xié)作的農(nóng)村正規(guī)金融體系。但是農(nóng)業(yè)資金投入短缺，農(nóng)戶和農(nóng)村中小型企業(yè)貸款難問題仍突出。我國農(nóng)村金融改革面臨諸多問題，主要表現(xiàn)在農(nóng)村金融市場機(jī)制不完善、組織體系發(fā)育不健全。

1.農(nóng)村金融資金投入不足。2010年末，縣以下銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)總額占全部銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)總額的11.3%。分地區(qū)看，農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)中的50.3%集中在東部，其他地區(qū)增長較快，中部、西部和東北地區(qū)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)總額分別增長25.5%、26.9%和17.0%。貸款余額占全部銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)貸款的11.1%。由此可見，雖然銀行業(yè)逐年加大進(jìn)軍農(nóng)村市場的速度，但農(nóng)村金融的資金投入量遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于全國平均水平且分配不均衡。目前農(nóng)村的資金需要量則遠(yuǎn)高于其投入量，說明目前中國農(nóng)村金融體系并不能充分服務(wù)于農(nóng)村經(jīng)濟(jì)。

2.農(nóng)村金融市場缺乏競爭。從90年代中后期開始，國有銀行的商業(yè)化成為金融改革的首要目標(biāo)，其市場定位和經(jīng)營策略發(fā)生重大變化，各行都采取了撤并縣域農(nóng)村網(wǎng)點(diǎn)、收縮權(quán)限的集約化經(jīng)營手段。出于防范金融風(fēng)險的考慮，國家還出臺政策關(guān)閉了農(nóng)村合作基金會和其他非正規(guī)金融機(jī)構(gòu)，客觀上賦予農(nóng)村信用社獨(dú)立支撐農(nóng)村金融主渠道的職能，使農(nóng)村信用社在中國農(nóng)村正規(guī)貸款市場處于壟斷地位。而信用社在內(nèi)部管理和外部監(jiān)管上類似國有金融機(jī)構(gòu)，經(jīng)營方式卻沿用著傳統(tǒng)的經(jīng)營模式和理念，加之歷史包袱沉重、產(chǎn)權(quán)不清、法人治理結(jié)構(gòu)不完善和結(jié)算手段落后，使其無法長期承擔(dān)農(nóng)村金融“主力軍”角色。

3.農(nóng)業(yè)保險發(fā)展滯后，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營風(fēng)險大。農(nóng)業(yè)保險是農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的助推器和穩(wěn)定器。我國是農(nóng)業(yè)大國，但農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展與農(nóng)業(yè)的發(fā)展極不平衡，廣大農(nóng)民缺乏投保農(nóng)業(yè)保險意識。農(nóng)業(yè)保險在農(nóng)村中缺乏影響力，農(nóng)民對其缺乏足夠的認(rèn)識，認(rèn)為購買保險增加了經(jīng)濟(jì)成本，而且農(nóng)民向保險公司索賠時手續(xù)繁瑣、理賠時間長，農(nóng)民對保險公司的不信任，這些因素在很大程度上影響了農(nóng)民參保的積極性。中國農(nóng)業(yè)大部分處于傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)階段，生產(chǎn)規(guī)模小，農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施發(fā)展落后，抗御自然災(zāi)害能力差。從保險機(jī)構(gòu)來看，農(nóng)業(yè)保險賠付率高、風(fēng)險大，而且理賠難、營銷難、收益小，致使保險公司缺乏推廣農(nóng)業(yè)保險的積極性?，F(xiàn)在農(nóng)村地區(qū)僅有幾家保險公司開辦農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)，而且政策性保險業(yè)務(wù)發(fā)展還很滯后，不利于現(xiàn)代化農(nóng)業(yè)的發(fā)展。

三、日本農(nóng)村合作金融對我國的啟示

通過分析日本農(nóng)村合作金融模式及我國農(nóng)村合作金融存在問題，可以得到一些有益的啟示，為完善我國農(nóng)村合作金融體制提供借鑒。

1.建立自下而上的全國性農(nóng)村合作金融組織體系。作為我國農(nóng)村金融體系核心的農(nóng)村信用社在1996年脫離了農(nóng)行代管之后，當(dāng)前除在縣級有聯(lián)社外，在中央、省、市三級無直接的與信用社具有內(nèi)在聯(lián)系的組織機(jī)構(gòu)，上下級主要依附行政管理，這使農(nóng)村信用社合法權(quán)益的維護(hù)、結(jié)算網(wǎng)絡(luò)的建設(shè)、人員的培訓(xùn)、支付風(fēng)險的化解等都遇到許多困難。結(jié)合我國的國情并借鑒日本農(nóng)村合作金融的經(jīng)驗，我國的農(nóng)村信用社需要建立自下而上的組織體系。通過層層由下而上入股的形式建立基層農(nóng)村信用社→縣市級農(nóng)村合作銀行→省級農(nóng)村合作銀行→中央農(nóng)村合作銀行模式，各層之間不存在行政隸屬關(guān)系，各級合作銀行除為廣大農(nóng)村信用社服務(wù)外，本身又是一級具有經(jīng)營資金能力的獨(dú)立企業(yè)法人。建立該體系突出了基層農(nóng)村信用社的主體地位，可以使分散的農(nóng)民在利益一致的基礎(chǔ)上形成一個獨(dú)立的經(jīng)濟(jì)組織，便于更好地服務(wù)于農(nóng)業(yè)。而層層入股的方式既形成了一個自下而上的增強(qiáng)農(nóng)業(yè)抗風(fēng)險的能力利益鏈條，又能展開良性競爭，提高農(nóng)業(yè)金融服務(wù)質(zhì)量。

2.建立存款保險制度，防范農(nóng)村合作金融風(fēng)險。存款保險制度是保護(hù)存款人利益，維護(hù)金融體系穩(wěn)定，防止金融信用危機(jī)發(fā)生的重要金融政策手段，是金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管體系中的一個重要組成部分。鑒于目前農(nóng)村信用社內(nèi)部蘊(yùn)含的巨大風(fēng)險，為保護(hù)存款人的利益，提高公眾對農(nóng)村信用社的信心，保證農(nóng)村信用社的健康發(fā)展和社會的穩(wěn)定，在農(nóng)村建立存款保險制度很有必要。農(nóng)村信用社經(jīng)營高風(fēng)險主要表現(xiàn)為資本充足率嚴(yán)重偏低、備付率低、不良貸款比例高、貸款結(jié)構(gòu)不合理、資產(chǎn)安全性低、高風(fēng)險社風(fēng)險比例高、支付風(fēng)險大等，這些風(fēng)險制約農(nóng)村信用社進(jìn)一步發(fā)展，從而制約農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展。比較日本農(nóng)村合作金融體系可見，其存款保險和相互援助制度完備，對防范農(nóng)村合作金融風(fēng)險起著重要的作用。

3.構(gòu)建和諧的農(nóng)村合作金融生態(tài)環(huán)境。經(jīng)濟(jì)環(huán)境上，應(yīng)大力發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟(jì)，提升農(nóng)民抵御自然風(fēng)險和市場風(fēng)險的能力。農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展使得農(nóng)村資金需求和供給同時增加，進(jìn)而提高農(nóng)村資金使用效率和資金的良性循環(huán)。信用環(huán)境上，應(yīng)構(gòu)建信息平臺、正向激勵和逆向懲罰機(jī)制。通過相關(guān)部門與農(nóng)信社資信檔案聯(lián)網(wǎng)，實(shí)現(xiàn)信息共享，對信用好的企業(yè)和個人增加信用額度，反之懲罰。法治環(huán)境上，政府根據(jù)當(dāng)?shù)剞r(nóng)村經(jīng)濟(jì)金融市場的特性，推出地方性的征信管理條例或具體辦法，優(yōu)化金融生態(tài)環(huán)境。文化環(huán)境上，政府應(yīng)充分尊重農(nóng)村信用社的獨(dú)立法人地位，對農(nóng)村信用社實(shí)施間接調(diào)控。

4.盡快建立完善的農(nóng)村金融法律、法規(guī)。完善的法律體系是農(nóng)村金融事業(yè)健康發(fā)展的保障。日本在二戰(zhàn)以后，為了扶持國內(nèi)農(nóng)業(yè)發(fā)展，在金融領(lǐng)域中針對農(nóng)業(yè)先后頒布了《農(nóng)林漁業(yè)金融公庫法》、《農(nóng)業(yè)災(zāi)害補(bǔ)償法》等法律，以法律手段來規(guī)范和完善農(nóng)村金融體系，這使得農(nóng)村金融運(yùn)作有法可依，更好地為農(nóng)業(yè)發(fā)展提供金融支持。我國的農(nóng)村信用社發(fā)展已有50年歷史，但時至今日仍沒有一部合作金融法律出臺。這種法律滯后的狀況在很大程度上影響了合作金融體制改革的進(jìn)程，同時也給中央銀行依法監(jiān)管帶來很大難度。尤其是在合作金融改革步入新的階段，市(地)級聯(lián)社普遍建立，省級和中央級合作金融組織雛形逐步形成的形勢下，需要《合作金融法》適時而立，2006年才頒布的《中華人民共和國農(nóng)民專業(yè)合作社法》也沒有關(guān)于“合作金融”的內(nèi)容。合作金融事業(yè)要取得發(fā)展，首要條件是要制定這樣一部相關(guān)法律，界定農(nóng)村合作金融的組織形式、管理方式、經(jīng)營范圍、職責(zé)功能等和規(guī)范。

5.政府應(yīng)監(jiān)督、支持農(nóng)村合作金融改革發(fā)展。政府應(yīng)為農(nóng)村合作金融發(fā)展提供指導(dǎo)、支持和服務(wù)，為其發(fā)展提供寬松的政策環(huán)境和經(jīng)濟(jì)環(huán)境。在日本，政府對農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)提供了強(qiáng)有力地支持。政府不但制定了優(yōu)惠的政策，如提供利差補(bǔ)貼、稅收優(yōu)惠等，還直接出資支持農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)的建設(shè)和發(fā)展，從而保證了農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)體系正常運(yùn)行。而我國不但政府的支持力度不夠，由于農(nóng)業(yè)比較利益低，農(nóng)村資金還大量通過金融渠道流失，從而使用于農(nóng)業(yè)的資金更少，資金的缺乏導(dǎo)致一些好的支持農(nóng)業(yè)發(fā)展的政策無法實(shí)施。借鑒日本經(jīng)驗，中國政府可以委托人民銀行在上述存款保險制度的配合下，執(zhí)行對信用社日常運(yùn)作的監(jiān)管。

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［3］盛學(xué)軍.中國農(nóng)村合作金融異化語境下的法律制度重構(gòu)［J］.社會科學(xué)，2010，(12).

［4］聶峰.從日本農(nóng)協(xié)發(fā)展看我國農(nóng)村金融改革［J］.農(nóng)村經(jīng)濟(jì)，2008，(01).

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F321.4

A

1003—0751(2011)06—0077—03

2011—09—30

國家社會科學(xué)基金項目《中國特色農(nóng)民合作組織的國際比較研究》(10CJY050);河南省政府決策研究招標(biāo)課題《農(nóng)超對接的困境與對策》(2011B036)。

陳家濤，男，經(jīng)濟(jì)學(xué)博士，河南大學(xué)產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)與農(nóng)村發(fā)展研究所副教授，碩士生導(dǎo)師(開封 475004)。

責(zé)任編輯:伊 人