河南省外貿(mào)企業(yè)利用FTA優(yōu)惠政策的調(diào)查與研究

王晶

目前，我國已經(jīng)與東盟、巴基斯坦、新西蘭、智利等6個(gè)國家或國家組織簽訂了FTA（自由貿(mào)易區(qū)）協(xié)定，同時(shí)與澳大利亞、南部非洲聯(lián)盟等國家或國家組織的FTA協(xié)定也正在談判或籌備談判之中。按照一般的理論分析，這些FTA協(xié)定的簽訂將意味著雙方減免關(guān)稅，因而勢必會促進(jìn)雙方企業(yè)對對方的出口，換句話說，出口企業(yè)將會非常愿意利用FTA協(xié)定，以擴(kuò)大其對外出口。那么，實(shí)際情況又如何呢？對于這樣一個(gè)對出口企業(yè)完全有益的政策，出口企業(yè)積極利用了嗎？對此作者所在的課題組對河南省36家重點(diǎn)出口企業(yè)進(jìn)行了實(shí)地調(diào)查，然后在調(diào)查的基礎(chǔ)上給予分析和研究。

一、調(diào)查背景與調(diào)查對象的基本狀況

（一）調(diào)查的目的

此項(xiàng)調(diào)查是河南省政府資助課題，該課題要求在全省多個(gè)城市對出口企業(yè)進(jìn)行完全一樣的調(diào)查，總的目的是了解河南省出口企業(yè)利用貿(mào)易優(yōu)惠政策的狀況，從而根據(jù)具體情況制定合適的政策來促進(jìn)出口企業(yè)擴(kuò)大出口。具體地講，調(diào)查的主要目的即明確以下問題：一是河南省出口企業(yè)在出口時(shí)是否利用貿(mào)易優(yōu)惠政策？二是已經(jīng)利用的貿(mào)易優(yōu)惠政策利用的程度和效果怎樣？三是如果有些貿(mào)易優(yōu)惠政策很少利用或者根本沒有利用，障礙在哪里？四是無論是否已經(jīng)利用，出口企業(yè)需要什么幫助來擴(kuò)大貿(mào)易優(yōu)惠政策的利用？在實(shí)現(xiàn)上述目的即了解河南省企業(yè)利用貿(mào)易優(yōu)惠政策的基礎(chǔ)上，另一個(gè)重要目的就是完成準(zhǔn)確的分析報(bào)告并提供給相關(guān)的決策部門。

（二）調(diào)查對象的選擇

為保證調(diào)查結(jié)果的可靠性與結(jié)論的準(zhǔn)確性，課題要求調(diào)查對象具有廣泛的代表性。為此，課題組確定了從全省范圍12個(gè)重點(diǎn)城市進(jìn)行實(shí)地調(diào)查。在調(diào)查企業(yè)的選擇上，以《2008-2009年度“河南出口名牌”企業(yè)名單》（共55家企業(yè)）為重要參考，挑選了30多家進(jìn)行調(diào)查，課題組所有成員分為三組，每組負(fù)責(zé)4個(gè)城市的企業(yè)。而且，為了保證信息的準(zhǔn)確性與嚴(yán)肅性，對所有企業(yè)的調(diào)查都采用上門調(diào)查的方式。

（三）調(diào)查對象的基本狀況

從產(chǎn)權(quán)性質(zhì)來看，36家企業(yè)中外商獨(dú)資企業(yè)占2.7%，中外合資企業(yè)占19.4%，國有企業(yè)占47.2%，私有企業(yè)占30.6%?？梢?，外商獨(dú)資企業(yè)與中外合資企業(yè)占比較小，尤其是外商獨(dú)資企業(yè)占比最少，這與河南省的省情一致。因?yàn)楹幽献鳛榈靥幹性霓r(nóng)業(yè)大省，對外開放起步晚、水平低，外資進(jìn)入有限也就不足為奇了。

從企業(yè)規(guī)模來看，36家企業(yè)中大型企業(yè)(>5000人)占所有受訪企業(yè)的25.7%，中型企業(yè)(2000-5000人)占17.1%，中小型企業(yè)(300-2000人)占20%，小型企業(yè)(<300人)占37.1%。當(dāng)然，企業(yè)規(guī)模是按照企業(yè)職工人數(shù)來劃分的。一般來看，具有出口能力的企業(yè)都具有較大的規(guī)模，所以，我們的調(diào)查對象中大中型企業(yè)占了80%也就顯得非常合理。

再看調(diào)查企業(yè)的出口額占總銷售額比重。在調(diào)查的36家企業(yè)中，出口額占總銷售額50%以上的有15家，占41.7%；出口額占總銷售額20%～50%的有12家，占33.3%；出口額占總銷售額20%以下的有9家，占25%。出口額占總銷售額比重能夠反映企業(yè)對出口進(jìn)而對利用貿(mào)易政策的重視程度，而在這方面，我們選擇的調(diào)查對象也顯得較為合理。

接下來再來看調(diào)查企業(yè)的出口方向，這與FTA政策的覆蓋范圍密切相關(guān)。河南省外貿(mào)企業(yè)向亞洲出口的比例最高，有17家，占48.6%；其次是向歐洲、北美出口的，分別有9家、7家，占比25%和19.4%。另外 3家企業(yè)是向其他國家或地區(qū)的出口。

另外，我們再來看一下被調(diào)查企業(yè)的出口結(jié)構(gòu)。限于所調(diào)查企業(yè)數(shù)量，本文把出口結(jié)構(gòu)分為兩大部分，即工業(yè)制成品出口（包括機(jī)械、生物醫(yī)藥、化工產(chǎn)品等）和初級產(chǎn)品出口（包括食品、服裝資源類等）。從被調(diào)查的36家企業(yè)來看，19家企業(yè)出口工業(yè)制成品，占52.8%；17家企業(yè)出口初級產(chǎn)品，占47.2%。

二、河南省外貿(mào)企業(yè)利用FTA政策的狀況及原因

在2010年1月期間，所有課題組成員以河南省12個(gè)地市為主要調(diào)查對象包括全省所有地市進(jìn)行了調(diào)查，其中作者與課題主持人楊宏恩教授一起對新鄉(xiāng)、許昌、洛陽、三門峽的11家企業(yè)進(jìn)行了調(diào)查。調(diào)查結(jié)果如下：在所有的貿(mào)易優(yōu)惠政策中，河南省外貿(mào)企業(yè)對出口退稅的利用是最為充分的。除此之外，普惠制也得到了廣泛的利用。而引人注意的是，自由貿(mào)易區(qū)（FTA）政策的利用率是最低的，僅為19.4%。據(jù)課題組了解，全省的外貿(mào)企業(yè)對FTA政策的利用也接近于此種狀況。下面我們分析導(dǎo)致這種狀況的原因。

（一） 地方政府的宣傳和支持不夠

這是最重要的原因，也是作者在調(diào)查中聽到的企業(yè)最有意見和抱怨最多的地方。當(dāng)被問到“當(dāng)?shù)卣欠裰鲃酉蚱髽I(yè)宣傳FTA政策或通知參加有關(guān)FTA政策的講座”時(shí)，很多企業(yè)的回答是 “沒有”，也有一些企業(yè)談到曾經(jīng)接到當(dāng)?shù)卣ㄔ诖酥饕巧虅?wù)局和出入境檢驗(yàn)檢疫局）有關(guān)FTA政策培訓(xùn)的通知，但由于他們認(rèn)為當(dāng)?shù)卣ㄖ獏⒓优嘤?xùn)只是向其收費(fèi)的一種方式，因而就沒有理會。在被問到“在出口過程中遇到麻煩時(shí)尋求誰的幫助”時(shí)，一些企業(yè)選擇向政府尋求幫助，但同時(shí)表示沒有遇到過麻煩，而另一些企業(yè)選擇自己和進(jìn)口商共同努力解決。

（二）企業(yè)的認(rèn)識與進(jìn)取意識不足

企業(yè)是FTA政策的最主要受益者，或者可以說FTA協(xié)定就是為本國出口企業(yè)而簽訂的，因此如果企業(yè)沒有積極利用FTA政策，也必須從企業(yè)本身找原因。調(diào)查發(fā)現(xiàn)，一些企業(yè)的經(jīng)營部門根本不知道FTA協(xié)定。其實(shí)即使出口對象不在FTA協(xié)議國，作為企業(yè)的出口經(jīng)營部門也應(yīng)該知道FTA政策以及其他貿(mào)易優(yōu)惠政策，何況有些企業(yè)的出口對象就在FTA協(xié)議國；另有一些企業(yè)的經(jīng)營部門關(guān)注各種貿(mào)易政策，其工作人員也通過網(wǎng)絡(luò)等手段了解到FTA政策的有關(guān)知識，但卻沒有想過將其付諸于工作實(shí)踐。以上都是工作不夠努力的表現(xiàn)，或者企業(yè)的發(fā)展導(dǎo)向不鼓勵這樣的努力。

（三）出口對象不在簽訂FTA政策的區(qū)域之內(nèi)

這是一個(gè)客觀的原因。相對而言，我國與世界其他國家或地區(qū)簽訂FTA協(xié)議起步較晚，截至目前，僅與6個(gè)國家或地區(qū)簽訂了FTA協(xié)議，而且作為中國FTA協(xié)議對象的所有國家的經(jīng)濟(jì)規(guī)模都不是很大，僅有10個(gè)東盟國家加在一起構(gòu)成的東盟地區(qū)才構(gòu)成了中國的第四大貿(mào)易伙伴。因此，我國很多企業(yè)的出口對象并不在這些與我國簽訂FTA協(xié)議的國家或地區(qū)，也就是說，很多出口企業(yè)沒有現(xiàn)實(shí)必要關(guān)注FTA政策。

（四）多種貿(mào)易優(yōu)惠政策的擠出效應(yīng)

目前，另外幾項(xiàng)貿(mào)易優(yōu)惠政策的存在對FTA政策的利用產(chǎn)生了擠出效應(yīng)。普惠制是較有代表性的一項(xiàng)。但是，隨著近年來中國經(jīng)濟(jì)的日益強(qiáng)大以及美國金融危機(jī)以來發(fā)達(dá)國家自身經(jīng)濟(jì)發(fā)展的困難，它的優(yōu)惠程度將受到越來越多的限制。同時(shí)，因?yàn)楹幽鲜∑髽I(yè)的出口對象主要是歐盟、美國、日本這些國家或地區(qū)，它們主要是發(fā)達(dá)國家且很多國家給予了中國最惠國待遇，所以河南省企業(yè)在比較普遍利用普惠制或最惠國待遇時(shí)就減少了對FTA的利用。這可以看作是貿(mào)易優(yōu)惠政策互相之間重疊所產(chǎn)生的擠出效應(yīng)。

三、擴(kuò)大我國出口企業(yè)利用FTA政策的對策

（一）推動地方政府開展和改善工作

針對我國企業(yè)利用FTA政策較少的現(xiàn)狀，最重要也是最有效的措施就是改善地方政府的工作。像調(diào)查中看到的那樣，地方政府沒有履行工作分兩種情況：一是根本沒有去做，二是在準(zhǔn)備去做時(shí)因?yàn)槠髽I(yè)的不信任而未能去做。針對第一種情況，中央政府應(yīng)責(zé)成省級政府建立相應(yīng)監(jiān)督和評價(jià)機(jī)制，針對各地市級政府的工作進(jìn)行監(jiān)督和評價(jià)。針對第二種情況，各地方政府在努力樹立誠信的同時(shí)，可以考慮將培訓(xùn)等活動安排在某企業(yè)進(jìn)行，并在通知上做出不收費(fèi)的聲明。

（二）促進(jìn)產(chǎn)學(xué)研的結(jié)合

產(chǎn)學(xué)研結(jié)合是彌補(bǔ)政府工作不足的重要方式，也可以作為政府工作的一部分。對于FTA政策，產(chǎn)學(xué)研結(jié)合主要是指學(xué)校和科研機(jī)構(gòu)的專家為企業(yè)提供有關(guān)的培訓(xùn)、指導(dǎo)、提供信息等有償服務(wù)。作者認(rèn)為，這些服務(wù)的主要內(nèi)容應(yīng)包括：定期為一個(gè)或多個(gè)企業(yè)進(jìn)行針對性或全面性的FTA政策培訓(xùn)；隨時(shí)接受企業(yè)邀請派出專家對企業(yè)進(jìn)行FTA政策指導(dǎo)；按照企業(yè)要求為企業(yè)提供其產(chǎn)品出口國市場信息。最后一個(gè)服務(wù)內(nèi)容相當(dāng)重要，很多企業(yè)即使知道其產(chǎn)品的出口對象國與中國簽訂了FTA協(xié)定，但因?yàn)椴恢肋M(jìn)口商的定價(jià)信息和當(dāng)?shù)氐氖袌鰻顩r而無法積極利用FTA政策。而對于此項(xiàng)服務(wù)，根據(jù)日本的經(jīng)驗(yàn)，可以采取科研課題的形式，由做此領(lǐng)域研究或擁有此領(lǐng)域?qū)W術(shù)資源的科研人員負(fù)責(zé)完成。上述服務(wù)既然是有償服務(wù)，那就要考慮誰出經(jīng)費(fèi)的問題。在地方政府還沒積極開展此類工作的情況下，企業(yè)可以自己承擔(dān)經(jīng)費(fèi)或由行業(yè)協(xié)會承擔(dān)，在沒有行業(yè)協(xié)會的情況下，可以聯(lián)合多家企業(yè)共同承擔(dān)或成立行業(yè)協(xié)會。同時(shí)，在上述推動地方政府開展和改善工作的前提下，促使地方政府開展此類工作并提供上述活動的經(jīng)費(fèi)。

（三）加強(qiáng)貿(mào)促會等機(jī)構(gòu)的作用

國際貿(mào)易促進(jìn)委員會（貿(mào)促會）和國際商會是我國對外貿(mào)易方面極為重要的機(jī)構(gòu)，它原本就是國家為了推動與世界其他國家的貿(mào)易而專門成立的，迄今為止它仍具有半官方半民間的性質(zhì)。由于貿(mào)促會和國際商會在本質(zhì)和職能上是基本一樣的，所以為了闡述便利，下面只用貿(mào)促會來討論問題。在FTA政策的運(yùn)用方面，貿(mào)促會的最直接的一項(xiàng)工作就是簽發(fā)原產(chǎn)地證明。事實(shí)上，很多企業(yè)也把貿(mào)促會看作政府分支機(jī)構(gòu)而不是企業(yè)的代表組織，當(dāng)然其主要的原因還是貿(mào)促會負(fù)責(zé)簽發(fā)原產(chǎn)地證。但值得肯定的是，很多企業(yè)都談到在辦理原產(chǎn)地證明方面貿(mào)促會沒有設(shè)置任何障礙。但是也不能否認(rèn)，貿(mào)促會沒有發(fā)揮很多應(yīng)該發(fā)揮的職能。因此，必須進(jìn)行貿(mào)促會的工作體制改革，強(qiáng)調(diào)貿(mào)促會尤其是基層貿(mào)促會的職能實(shí)施與監(jiān)督。

（四）促使企業(yè)積極組建本產(chǎn)業(yè)的聯(lián)合會

從性質(zhì)上講，有關(guān)FTA政策的知識和信息是準(zhǔn)公共產(chǎn)品，由政府提供將更有效率，但當(dāng)政府未能及時(shí)提供時(shí)，由企業(yè)組成的組織提供也可以實(shí)現(xiàn)很高的效率。上面有關(guān)產(chǎn)學(xué)研結(jié)合的論述中可以看到，由產(chǎn)業(yè)聯(lián)合會提供經(jīng)費(fèi)使每個(gè)企業(yè)獲得相同知識和信息的成本更低，因而在知識和信息的利用上實(shí)現(xiàn)了規(guī)模經(jīng)濟(jì)。事實(shí)上，產(chǎn)業(yè)聯(lián)合會的存在本身就構(gòu)成了一個(gè)信息溝通與知識傳遞的平臺，通過這個(gè)平臺很多企業(yè)會自然而然地獲得FTA政策的相關(guān)內(nèi)容。與此同時(shí)，產(chǎn)業(yè)共同體的存在意味著企業(yè)結(jié)成了利益共同體，以至于使它們在對外出口中遇到問題時(shí)可以互相幫助甚至共同應(yīng)對，這直接提高了企業(yè)運(yùn)用FTA政策的能力。所以，從河南省的調(diào)查看，應(yīng)該鼓勵出口企業(yè)組成自己的產(chǎn)業(yè)聯(lián)合會或加入相關(guān)產(chǎn)業(yè)的聯(lián)合會，同時(shí)應(yīng)該鼓勵已存在的產(chǎn)業(yè)聯(lián)合會開展活動。在這方面，當(dāng)?shù)卣梢钥紤]給予幫助。

【基金項(xiàng)目：2010年河南省政府決策研究招標(biāo)課題（課題編號：C228）】

（作者系河南大學(xué)國際經(jīng)濟(jì)研究所研究員）