商業(yè)銀行發(fā)展縣域金融業(yè)務(wù)若干問題探析

郭躍芳

商業(yè)銀行發(fā)展縣域金融業(yè)務(wù)若干問題探析

郭躍芳

縣域金融業(yè)務(wù)指的是縣及縣以下行政區(qū)內(nèi)的金融業(yè)務(wù)?？h域金融有別于傳統(tǒng)意義上的農(nóng)村金融，既包含傳統(tǒng)的存、貸、匯和微型金融，同時也蘊藏著豐富的規(guī)?；谫Y、財富管理和投資銀行等高端金融服務(wù)需求。

一、商業(yè)銀行開展縣域金融業(yè)務(wù)的盈利可能性

中國未來仍將是全球經(jīng)濟增長最快的經(jīng)濟體之一，其中農(nóng)村經(jīng)濟具有很大的成長空間，將成為推動中國未來經(jīng)濟發(fā)展和經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整的重要動力。

（一）縣域金融市場潛力巨大

隨著新農(nóng)村建設(shè)、農(nóng)村城鎮(zhèn)化向縱深推進，現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展壯大，縣域新型工業(yè)化蓬勃發(fā)展，以及農(nóng)民收入穩(wěn)步增加，發(fā)展縣域金融市場有利縣域經(jīng)濟的快速發(fā)展和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的升級，并將帶動金融服務(wù)需求大幅提升。目前，我國金融服務(wù)在縣域地區(qū)的滲透率仍然較低。2008年，縣域貸款占縣域生產(chǎn)總值比重為40.2%，而城市地區(qū)這一比重則達到171.5%。我國城鎮(zhèn)化率程度在不同地區(qū)差異較大，東部的縣域金融市場已經(jīng)基本形成，中西部有待進一步開發(fā)。

（二）農(nóng)業(yè)銀行的“藍海效應(yīng)”

“藍?！币辉~來源于歐洲工商管理學(xué)院的W·錢·金教授和勒尼·莫博涅教授所著的《藍海戰(zhàn)略》。與“藍?！睂?yīng)的是“紅海”，即競爭激烈的已知市場空間。要贏得明天，企業(yè)就不能靠與對手“硬碰硬”的競爭，而是要主動去開創(chuàng)一片“藍海”，即蘊含巨大需求的新興市場空間。“藍海效應(yīng)”是指中國農(nóng)業(yè)銀行開展“三農(nóng)”業(yè)務(wù)所帶來的增值效應(yīng)。

（三）縣域金融業(yè)務(wù)的盈利前景

全球最賺錢的銀行不是花旗，也不是JP摩根，而是孟加拉國的從事小額信貸業(yè)務(wù)的鄉(xiāng)村銀行。雖然縣域金融業(yè)務(wù)規(guī)模有限，但可以收取比較高的利率，壞賬率也比較小。目前，國內(nèi)商業(yè)銀行的定位趨同、客戶趨同、產(chǎn)品趨同，在大中城市的競爭日趨激烈。在此背景下，縣域廣闊的藍海市場正越來越受到各家金融機構(gòu)的重視，各家金融機構(gòu)均把發(fā)展縣域業(yè)務(wù)作為新的商機。開辟縣域藍海，打造新的競爭優(yōu)勢，是商業(yè)銀行實現(xiàn)長期可持續(xù)發(fā)展的必然選擇。發(fā)展縣域金融是推動中國經(jīng)濟協(xié)調(diào)發(fā)展的戰(zhàn)略需要，是縣域經(jīng)濟發(fā)展的客觀需要，也是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的現(xiàn)實需要。對商業(yè)銀行來說，抓住了縣域，就抓住了未來。

二、縣域金融業(yè)務(wù)盈利的癥結(jié)

各商業(yè)銀行雖然在總行層面的管理能力很強，但基層分支機構(gòu)卻很弱，商業(yè)銀行的管理升級，尤其要注意基層的提升，否則縣域金融業(yè)務(wù)就很難實現(xiàn)盈利。

（一）癥結(jié)一：成本高

縣域金融客戶信貸需求時間急、金額小、使用頻繁、期限短的特點，決定了在提供信用服務(wù)時要占用更多的人力、設(shè)備和物理網(wǎng)點資源。顯而易見，一定量的縣域信貸業(yè)務(wù)需要更多的資本投入來支撐，其運行成本要高于城市信貸業(yè)務(wù)。

縣域信貸業(yè)務(wù)的高成本，主要體現(xiàn)在管理成本和貸款損失成本兩個方面。開展縣域中小企業(yè)融資業(yè)務(wù)過程中，商業(yè)銀行始終面臨信息不對稱的問題，客戶的財務(wù)報告和審計報告質(zhì)量比較差，市場上也缺乏公信力比較強的第三方的信用信息供應(yīng)商，收集中小企業(yè)信用信息的成本非常高，中小企業(yè)融資業(yè)務(wù)的單筆金額比較小，單位交易成本相對比較高。

根據(jù)世界銀行統(tǒng)計數(shù)據(jù)，國際上商業(yè)的可持續(xù)小額信貸組織平均的管理成本是10%～15%左右；按照10%的管理成本、3%的貸款損失成本以及5%的資金成本來粗略計算，縣域信貸業(yè)務(wù)的成本高達18%，因此眾多銀行機構(gòu)均不愿發(fā)放縣域貸款，尤其是農(nóng)戶貸款。

（二）癥結(jié)二：風(fēng)險大

縣域金融的信貸服務(wù)對象主要是農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)、縣域中小企業(yè)、個人客戶以及農(nóng)村基礎(chǔ)建設(shè)和小城鎮(zhèn)建設(shè)。農(nóng)業(yè)作為弱勢行業(yè)，農(nóng)民作為弱勢群體，其生產(chǎn)經(jīng)營具有受自然條件影響大、不穩(wěn)定、風(fēng)險高、收益率低的特點；縣域企業(yè)規(guī)模小、財務(wù)制度不健全、技術(shù)含量相對較低、財產(chǎn)抵押難度大、經(jīng)營者群體素質(zhì)不高，抵御風(fēng)險的能力較差。這些內(nèi)在特點決定了服務(wù)縣域信貸業(yè)務(wù)所伴生出的較高信貸違約率和損失率。

同時，縣域金融部門由于受業(yè)務(wù)性質(zhì)和基礎(chǔ)條件的制約，一定程度上存在內(nèi)控制度不健全、不完善的現(xiàn)象。目前各金融機構(gòu)以整體風(fēng)險控制為目標的資產(chǎn)負債比例管理尚處于軟約束階段，以局部風(fēng)險控制為內(nèi)涵的授權(quán)分責(zé)管理還不嚴格，缺乏具體風(fēng)險評估及控制為核心的信貸風(fēng)險管理監(jiān)控、交易風(fēng)險監(jiān)控手段，管理制度和評估方法滯后。

（三）癥結(jié)三：缺乏創(chuàng)新

縣域經(jīng)濟不同于大中城市經(jīng)濟，其對金融服務(wù)的需求也大相徑庭，而且2070個縣域縣情也相差迥異，每個縣自身也在不斷發(fā)展，這就要求相應(yīng)的縣域金融服務(wù)、產(chǎn)品、機構(gòu)及文化要多樣化、動態(tài)化。

當前縣域的金融機構(gòu)盈利不高的原因主是缺乏創(chuàng)新的壓力和動力。目前，我國農(nóng)信社、農(nóng)行等在做企業(yè)貸款和中型項目貸款這塊業(yè)務(wù)上基本上盈利，在農(nóng)戶和小企業(yè)貸款上卻出現(xiàn)了虧損。但如果管理水平不高回收率差，大項目也會賠錢。做農(nóng)戶貸款難度很大，但并不等于說農(nóng)村金融不能盈利，只能說明金融機構(gòu)的創(chuàng)新不足，產(chǎn)品適應(yīng)性不高。農(nóng)村金融市場的需求很大，農(nóng)村金融發(fā)育程度卻不夠完善。

三、縣域金融業(yè)務(wù)盈利模式的探索

在當前我國城鄉(xiāng)二元經(jīng)濟結(jié)構(gòu)下，縣域經(jīng)濟和縣域信貸市場與城市經(jīng)濟、城市信貸市場在客戶對象、信貸需求、風(fēng)險特點等方面都具有明顯的差異，這決定商業(yè)銀行必須因地制宜，在成本控制、風(fēng)險管理、金融創(chuàng)新、風(fēng)險定價、稅收籌劃等方面實行有益的探索。

（一）縣域金融業(yè)務(wù)的成本控制

1.規(guī)模營銷，批發(fā)經(jīng)營。在降低中小企業(yè)融資業(yè)務(wù)的單位成本方面，國際領(lǐng)先銀行已經(jīng)有一些比較成熟的做法，比如說推行群體營銷模式，對同一客戶實行多種金融產(chǎn)品的交叉銷售等等。縣域金融借貸業(yè)務(wù)可考慮縣域經(jīng)濟特色、季節(jié)性和時間性統(tǒng)一放貸，統(tǒng)一收貸，以降低經(jīng)營成本。

2.專業(yè)分工，提高效率。專業(yè)化是提高效率的關(guān)鍵，商業(yè)銀行開展縣域金融業(yè)務(wù)也不例外。

3.發(fā)揮“人緣”、“地緣”優(yōu)勢。在我國縣域地區(qū)，一方面借貸主體的活動空間相對有限，另一方面關(guān)于主體的誠信、經(jīng)營行為和社會關(guān)系等方面的信息被社區(qū)的人熟知。如果金融機構(gòu)的從業(yè)人員能夠融入社區(qū)，利用社會組織資源來管控風(fēng)險，那么不僅信息獲取成本十分低廉，而且容易和相關(guān)主體建立起融洽的關(guān)系

（二）縣域金融業(yè)務(wù)的風(fēng)險控制

雖然縣域金融業(yè)務(wù)發(fā)展前景廣闊，但短期內(nèi)其弱質(zhì)特征不會發(fā)生根本轉(zhuǎn)變，與大城市、大客戶、大項目相比，縣域信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險相對較高，要求縣域銀行必須采取有效的風(fēng)險防控。

1.加強內(nèi)部控制建設(shè)，從制度層面防范和化解風(fēng)險。商業(yè)銀行實施內(nèi)部控制的主要目的是為了規(guī)范人們的行為，最大限度地降低風(fēng)險。我國商業(yè)銀行的內(nèi)部控制系統(tǒng)以風(fēng)險控制為先導(dǎo)，目的在于最大限度地減少內(nèi)部控制的實施效果與預(yù)期目標之間的差距。

2.在追求盈利和控制風(fēng)險中探索有效的平衡點。追求盈利，是企業(yè)的本質(zhì)要求。銀行所能夠承擔的風(fēng)險受限于所擁有的資本，多大的資本決定可承擔多大的風(fēng)險，從而決定多少的盈利。為了在既定的風(fēng)險承受能力下實現(xiàn)企業(yè)價值的最大化，銀行就必須將資源投向風(fēng)險低、收益高的產(chǎn)品和客戶，實現(xiàn)最優(yōu)的風(fēng)險-收益結(jié)構(gòu)?？h域金融業(yè)務(wù)客戶散、周期長、風(fēng)險高，在客戶準入、流程管理、人員管理等方面要加強控制，進一步提高風(fēng)險識別和防控水平，在可控的基礎(chǔ)上增強發(fā)展能力。

（三）通過縣域金融創(chuàng)新增加利潤增長點

金融創(chuàng)新就是以客戶為中心，在充分了解、發(fā)現(xiàn)、搜尋和挖掘客戶真實需求的基礎(chǔ)上，不斷地對金融產(chǎn)品、金融服務(wù)、金融機構(gòu)乃至金融文化和管理方式動態(tài)更新，才可能實現(xiàn)“資本約束下盈利能力最大化”目標。

1.提供多樣性產(chǎn)品。這需要金融機構(gòu)去研究縣域金融客戶的特殊性、多樣性，對客戶進行細分，來發(fā)現(xiàn)、搜尋、發(fā)掘其多樣性個性化的貸款需求，并有針對性地開發(fā)、提供多樣性、個性化產(chǎn)品。

2.創(chuàng)新管理方式。這需要金融機構(gòu)工作人員深入縣域、深入鄉(xiāng)村、走村串戶，充分了解知曉并及時跟蹤縣域多樣化、動態(tài)化金融需求，然后科學(xué)設(shè)計風(fēng)險可管控、成本可承受、利益可分享的雙贏金融產(chǎn)品和服務(wù)，充分滿足縣域金融需求。

（四）運用風(fēng)險定價技術(shù)覆蓋風(fēng)險和成本

商業(yè)銀行發(fā)展縣域金融業(yè)務(wù)，收益必須覆蓋風(fēng)險和成本，維持合理利潤，促進服務(wù)‘三農(nóng)’和自身發(fā)展的有機統(tǒng)一，這樣才能可持續(xù)發(fā)展。由于縣域金融需求缺口較大，財務(wù)費用在縣域中小企業(yè)經(jīng)營成本當中占比還是很低的，適當增加銀行融資，對于擴大經(jīng)營規(guī)模、改善經(jīng)營效益的杠桿作用還是十分明顯的。因此許多中小企業(yè)能夠接受比較高的融資價格，市場利率一般要高于城區(qū)業(yè)務(wù)，為運用風(fēng)險定價技術(shù)覆蓋風(fēng)險和成本提供了可能性。中小企業(yè)獲得了經(jīng)營所需的資金，并且創(chuàng)造了比較大的利潤，銀行也從中能夠獲得比較高的收益，這將是一個雙贏的結(jié)果。

（五）開展縣域金融業(yè)務(wù)的稅收籌劃

農(nóng)業(yè)的特殊性和農(nóng)村經(jīng)濟的弱質(zhì)性，導(dǎo)致了農(nóng)村金融中市場失靈的問題。農(nóng)村金融在客觀上與金融的商業(yè)化運作之間存在一定矛盾。我國目前對商業(yè)銀行縣域金融業(yè)務(wù)的財稅支持有縣域金融機構(gòu)涉農(nóng)貸款增量獎勵、金融企業(yè)涉農(nóng)貸款和中小企業(yè)貸款損失準備金稅前扣除等優(yōu)惠政策。在縣域金融業(yè)務(wù)經(jīng)營管理過程中進行合理的稅收籌劃，采用科學(xué)的技術(shù)方法，可以顯著的提高商業(yè)銀行的效益，實現(xiàn)企業(yè)價值的最大化目標。

教育部人文社會科學(xué)研究項目“縣域金融的借貸行為與信貸風(fēng)險分類管理研究”（編號：09YJA790174）；河南軟科學(xué)項目（102400450126），縣域金融機構(gòu)信貸風(fēng)險評估與管理研究。]

（作者單位：信陽師范學(xué)院經(jīng)濟管理學(xué)院）