淺談施工承包企業(yè)合同管理及施工索賠

楊春玲

（中國(guó)水電建設(shè)集團(tuán)十五工程局第三工程公司 陜西 咸陽(yáng) 712000）

1 前言

水利工程施工承包是一項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)事業(yè)，其能否贏利的關(guān)鍵在于工程承包企業(yè)是否具備足夠的經(jīng)濟(jì)實(shí)力和經(jīng)營(yíng)管理水平。在每一個(gè)工程項(xiàng)目的實(shí)施過(guò)程中，承包企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理水平集中地反映在它對(duì)該項(xiàng)工程施工合同的實(shí)際管理上，即合同管理的水平，合同管理貫穿于工程實(shí)施的全過(guò)程和各個(gè)方面。施工索賠管理是合同管理的重要組成部分，工程承包的實(shí)施經(jīng)驗(yàn)證明，合同管理的水平愈高，索賠成功的概率愈大。

2 合同管理對(duì)企業(yè)提高經(jīng)濟(jì)效益的意義

水利工程施工過(guò)程中的索賠和反索賠，是施工合同條件賦予承包商和業(yè)主的合同權(quán)利，二者互相約束，成為施工索賠的兩個(gè)組成部分。但是水利工程承包競(jìng)爭(zhēng)受“買方市場(chǎng)”原則的制約，承包風(fēng)險(xiǎn)往往偏落在了承包商一方。因此，施工索賠業(yè)務(wù)主要表現(xiàn)為承包商向業(yè)主的索賠，而業(yè)主對(duì)承包商的反索賠則為數(shù)較少。正是由于水利工程合同條件賦予承包商進(jìn)行索賠的權(quán)利，可使承包商獲得合理的經(jīng)濟(jì)損失補(bǔ)償，從而有效地保護(hù)承包商的合同利益。實(shí)踐證明，如果善于利用合同條件進(jìn)行施工索賠，其索賠款收入金額往往要大于投標(biāo)報(bào)價(jià)書中的利潤(rùn)款額。因此，施工索賠已成為承包商維護(hù)自己合同利益的關(guān)鍵途徑。

在水利工程承包事業(yè)的激烈競(jìng)爭(zhēng)中，工程承包公司為了中標(biāo)，往往要降低報(bào)價(jià)以戰(zhàn)勝競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手，合理的索賠將是承包商降低損失的一項(xiàng)策略。為了成功地進(jìn)行施工索賠，承包公司和工程項(xiàng)目的所有管理人員必須嚴(yán)格地進(jìn)行施工管理，科學(xué)地控制工程開支，系統(tǒng)地積累各種資料，正確地編寫索賠報(bào)告，策略地進(jìn)行索賠談判等等。通過(guò)這些細(xì)致的工作，必然將提高一個(gè)工程承包公司的經(jīng)營(yíng)管理水平和合同管理水平。

表1 常見索賠事項(xiàng)表

3 施工合同管理中應(yīng)注意的問(wèn)題

合同管理的根本任務(wù)是指導(dǎo)承包商的全部施工工作符合合同文件的規(guī)定，完成合同任務(wù)。合同管理在工程項(xiàng)目的實(shí)施過(guò)程中占有重要地位，也是索賠成功的必要條件。索賠管理的根本任務(wù)是當(dāng)合同實(shí)施過(guò)程中出現(xiàn)的計(jì)劃外的事項(xiàng)時(shí)，如工程變更、施工條件變更、施工干擾等等，確保承包方索取投標(biāo)價(jià)格以外的由于索賠事項(xiàng)引起的附加成本開支（Extra Costs），以維護(hù)承包商合理的經(jīng)濟(jì)利益。每項(xiàng)索賠的成功與否，直接取決于索賠管理工作的優(yōu)劣。

施工索賠管理工作包括多方面的內(nèi)容，主要應(yīng)做好下列工作。

（1）熟悉通曉工程項(xiàng)目的全部合同文件，能夠從索賠的角度解釋合同條款，不失去任何應(yīng)有的索賠機(jī)會(huì)。

（2）從投標(biāo)報(bào)價(jià)階段開始，就仔細(xì)分析和掌握全部合同文件，了解合同中存在的各種隱蔽風(fēng)險(xiǎn)，并有預(yù)見地避開一切可以防范的風(fēng)險(xiǎn)，把承包商承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)損失減少到盡可能少的程度。

（3）對(duì)合同規(guī)定的工作范圍（Scope of Work）了如指掌，隨時(shí)注意業(yè)主和工程師發(fā)布的變更指令或口頭要求。一旦發(fā)現(xiàn)實(shí)際工程超出合同規(guī)定的工作范圍時(shí)，及時(shí)地提出索賠要求。

（4）在編寫索賠報(bào)告文件和進(jìn)行索賠談判時(shí)，會(huì)運(yùn)用合同知識(shí)來(lái)解釋和論證自己的索賠權(quán)；會(huì)運(yùn)用正確的計(jì)價(jià)方法來(lái)提出自己應(yīng)得的工期延長(zhǎng)或經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。

4 施工索賠經(jīng)常發(fā)生的索賠事件以及可調(diào)整的事項(xiàng)

施工索賠管理人員經(jīng)常發(fā)生由于搞不清承包商可引用的索賠條款以及可調(diào)整的事項(xiàng)而喪失了索賠的機(jī)遇。下面列舉一些經(jīng)常發(fā)生的索賠條件見表1，以供參考。

以24項(xiàng)可索賠事由都可以獲得經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償C（即附加成本開支），其中6項(xiàng)為僅調(diào)整成本C，不給予工期延長(zhǎng)T或利潤(rùn)調(diào)整P；除調(diào)整成本C以外，又給予工期延長(zhǎng)的有8項(xiàng)；除調(diào)整成本C外，又給予利潤(rùn)調(diào)整P的，共有10項(xiàng)。此外，索賠還有另外一個(gè)顯著的特點(diǎn)，在工期調(diào)整T和利潤(rùn)調(diào)整P二者之中只能得到一種調(diào)整，即或者進(jìn)行工期延長(zhǎng)，或者給予利潤(rùn)補(bǔ)償，二者不可兼得。但有一點(diǎn)要注意的是，若發(fā)生可原諒的工程拖期索賠時(shí)，承包商可以得到工期延長(zhǎng)T，但不能得到經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償（即成本調(diào)整C）。

現(xiàn)舉一例說(shuō)明上述索賠事項(xiàng)的具體應(yīng)用。某水利工程由于業(yè)主導(dǎo)流洞施工修改設(shè)計(jì)，監(jiān)理工程師下令承包商工程暫停一個(gè)月，試分析在這種情況下承包商可索賠的費(fèi)用及工期如何索賠。

（1）可索賠的費(fèi)用

人工費(fèi)：對(duì)于不可辭退的工人，索賠人工窩工費(fèi)，應(yīng)按人工工日成本計(jì)算；對(duì)于可以辭退的工人，可索賠人工上漲費(fèi)。

材料費(fèi)：可索賠超期儲(chǔ)存費(fèi)用或材料價(jià)格上漲費(fèi)。

施工機(jī)械使用費(fèi)：可索賠機(jī)械窩工費(fèi)或機(jī)械臺(tái)班上漲費(fèi)。自有機(jī)械窩工費(fèi)一般按臺(tái)班折舊費(fèi)索賠；租賃機(jī)械一般按實(shí)際租金和調(diào)進(jìn)調(diào)出的分?jǐn)傎M(fèi)計(jì)算。

分包費(fèi)用：是指由于工程暫停分包商向總包索賠的費(fèi)用?？偘驑I(yè)主索賠應(yīng)包括分包商向總包索賠的費(fèi)用。

工地管理費(fèi)：由于全面停工，可索賠增加的工地管理費(fèi)。可按日計(jì)算，也可按直接成本的百分比計(jì)算。

保險(xiǎn)費(fèi)：可索賠延期一個(gè)月的保險(xiǎn)費(fèi)，按保險(xiǎn)公司保險(xiǎn)費(fèi)率計(jì)算。

保函手續(xù)費(fèi)：可索賠延期一個(gè)月的保函手續(xù)費(fèi)，按銀行規(guī)定的保函手續(xù)費(fèi)率計(jì)算。

利息：可索賠延期一個(gè)月增加利息支出，按合同約定的利率計(jì)算。

總部管理費(fèi)：由于全面停工，可索賠延期增加的總管理費(fèi)，可按總部規(guī)定的百分比計(jì)算。如果工程只是部分停工，監(jiān)理工程師可能不同意總部管理費(fèi)的索賠。

（2）工期索賠

凡是屬于業(yè)主方面的原因引起的工期延誤，都屬于可原諒的和應(yīng)予補(bǔ)償?shù)难诱`，承包商即有權(quán)得到工期延長(zhǎng)，又能夠得到附加開支的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。

本案例中，盡管屬于業(yè)主方面的原因引起的工期延誤，但是否可索賠工期要根據(jù)設(shè)計(jì)修改停工一個(gè)月是否影響關(guān)鍵線路上的工作。如果不影響，工期將不能延長(zhǎng)，但可獲得因停工造成的損失；否則既可以延長(zhǎng)一個(gè)月工期，又可獲得相應(yīng)的補(bǔ)償。

5 成功索賠案例

由中國(guó)水電集團(tuán)第十五工程局中標(biāo)承建的某水庫(kù)大壩工程于2003年11月1日開工，合同工期為2003年11月1日至2005年12月底，大壩工程投標(biāo)報(bào)價(jià)為6657.8562萬(wàn)元，修正報(bào)價(jià)為6258.8416萬(wàn)元（同比例下浮6%）。合同條件規(guī)定：承包人必須考慮物價(jià)波動(dòng)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，施工中物價(jià)波動(dòng)合同價(jià)格將不予調(diào)整。施工過(guò)程中由于業(yè)主資金到位率差，先后多次停工，加之涉及移民問(wèn)題，發(fā)生阻擋工程施工事件，因業(yè)主原因工期拖延。目前該工程已全部完成，累計(jì)完成投資8300萬(wàn)元，十五局施工索賠管理人員通過(guò)識(shí)別索賠機(jī)會(huì)，利用合同條款相關(guān)規(guī)定向監(jiān)理部申報(bào)索賠金額2500萬(wàn)元，經(jīng)監(jiān)理業(yè)主審批后獲得索賠款1200萬(wàn)元，索賠成功率48%，占原投標(biāo)修正報(bào)價(jià)6258.8416萬(wàn)元的19%，取得了良好的經(jīng)濟(jì)效益。本次成功索賠事由主要集中在：①因資金原因2004年、2005年先后停工達(dá)八個(gè)月時(shí)間，獲得停工損失補(bǔ)償500萬(wàn)元；②由于業(yè)主原因在河道取料，由枯水期施工變?yōu)檠雌谑┕?dǎo)致施工成本增加，獲得補(bǔ)償500萬(wàn)元；③因移民阻擋施工先后停工十余次，累計(jì)達(dá)35天，成功索賠人工費(fèi)及設(shè)備停滯費(fèi)200萬(wàn)元。

6 結(jié)語(yǔ)

綜上所述，面對(duì)國(guó)內(nèi)當(dāng)前招投標(biāo)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)不很規(guī)范的情形，提高施工合同管理水平至關(guān)重要。因此，承包商首先應(yīng)加強(qiáng)施工組織設(shè)計(jì)，在保證質(zhì)量安全的前提下，加大對(duì)新技術(shù)、新工藝的應(yīng)用，節(jié)約開支；其次還應(yīng)加大對(duì)管理人員有關(guān)合同管理知識(shí)的培訓(xùn)，鼓勵(lì)發(fā)揚(yáng)索賠策略，在合同規(guī)定的時(shí)限內(nèi)合理索賠，為企業(yè)創(chuàng)造超預(yù)期利潤(rùn)奠定良好的基礎(chǔ)。陜西水利