高等教育轉(zhuǎn)移支付制度的經(jīng)濟(jì)效應(yīng)分析

許 縵

（南京理工大學(xué)紫金學(xué)院，江蘇 南京 210046）

高等教育轉(zhuǎn)移支付制度的經(jīng)濟(jì)效應(yīng)分析

許 縵

（南京理工大學(xué)紫金學(xué)院，江蘇 南京 210046）

文章從政府介入到教育市場中的理論依據(jù)出發(fā)，分析了高等教育市場失靈的存在需要政府建立相應(yīng)的高等教育轉(zhuǎn)移支付制度。并在此基礎(chǔ)上，分析了政府對(duì)高等教育進(jìn)行轉(zhuǎn)移支付的三種基本方式及其經(jīng)濟(jì)效應(yīng)，提出在高等教育轉(zhuǎn)移支付制度的構(gòu)建中，應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)加強(qiáng)對(duì)學(xué)生的直接轉(zhuǎn)移支付，同時(shí)對(duì)家庭和學(xué)校實(shí)施有條件的轉(zhuǎn)移支付制度。

高等教育；轉(zhuǎn)移支付；經(jīng)濟(jì)效應(yīng)

從教育的本身含義上來看，教育是人們作為現(xiàn)在或未來勞動(dòng)力接受知識(shí)的行為。因此，教育首先是一種具有私人產(chǎn)品特征的服務(wù)，受教育者能夠獲得更多的知識(shí)和技能，有助于在未來找到一份好的工作，有更多的晉升機(jī)會(huì)，獲取較高的收入等等。而另一方面，從經(jīng)濟(jì)學(xué)和整個(gè)社會(huì)的角度來看，教育是一種混合公共產(chǎn)品，如果完全由私人市場來投資，會(huì)導(dǎo)致教育市場的投資不足，致使市場失靈，所以，教育需要由政府介入，而政府介入到教育中的主要方式之一就是轉(zhuǎn)移支付。從目前我們國家的狀況來看，我們國家非常重視對(duì)中小學(xué)教育的轉(zhuǎn)移支付，九年制義務(wù)教育得到大力發(fā)展。但是，一個(gè)國家要進(jìn)步要繁榮，除了發(fā)展基礎(chǔ)教育外，必須還要重視高等教育的發(fā)展，其主要方式就是構(gòu)建完善的高等教育轉(zhuǎn)移支付制度。

一、政府實(shí)施高等教育轉(zhuǎn)移支付制度的理論依據(jù)

從世界各國的高等教育市場發(fā)展來看，各國政府都不同程度地介入到了高等教育領(lǐng)域中。如美國，在1980年財(cái)政年度，其聯(lián)邦財(cái)政部用于高等教育的估算的份額為29675萬美元。對(duì)于政府對(duì)高等教育進(jìn)行轉(zhuǎn)移支付的原因，歸結(jié)起來主要有以下幾點(diǎn)：

1.高等教育的正外部性特征明顯

從經(jīng)濟(jì)學(xué)的角度來看，正外部性是指某一個(gè)體在從事經(jīng)濟(jì)活動(dòng)時(shí)，給其他個(gè)體帶來了積極的作用，卻沒有取得應(yīng)有的報(bào)酬的情形。高等教育的正外部性指高等教育不僅使受教育者獲益（如高回報(bào)、好工作等），而且受教育者還可以通過自己的知識(shí)使社會(huì)和其他人獲益。對(duì)此，鮑溫（Bowen 1997）曾提到“高等教育的首要目的是按期望的方向改變?nèi)藗?，人們的變化?huì)轉(zhuǎn)而對(duì)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)甚至歷史的進(jìn)程產(chǎn)生深刻的影響”。相對(duì)于初級(jí)教育而言，高等教育更注重培養(yǎng)具有高素質(zhì)、高專業(yè)技能的各類人才，優(yōu)化人力資本結(jié)構(gòu)，其影響可以發(fā)生在醫(yī)療、衛(wèi)生、電子、流通、藝術(shù)等各個(gè)領(lǐng)域，給社會(huì)帶來巨大的進(jìn)步和發(fā)展。對(duì)此，也有學(xué)者專門對(duì)高等教育的收益率進(jìn)行過實(shí)證研究，發(fā)現(xiàn)從世界平均水平來看，高等教育的社會(huì)收益率為10.9%，而高等教育的個(gè)人收益率為18.1%。

2.高等教育的發(fā)展有助于縮小貧富差距，促進(jìn)社會(huì)公平

如果教育服務(wù)完全由私人部門來提供，就會(huì)在社會(huì)上產(chǎn)生嚴(yán)重的“馬太效應(yīng)”。即人們受教育的機(jī)會(huì)與其家庭出生有很大關(guān)系，富有的家庭有較強(qiáng)的支付能力供子女上學(xué)，讓子女接受更好的教育，從而能過上更富有的生活，而較貧窮的家庭沒有能力供子女上學(xué)，也就只能從事較低收入水平的工作，接受較低的生活現(xiàn)狀，最終社會(huì)貧富差距會(huì)進(jìn)一步拉大。但是，如果政府提供部分高等教育服務(wù)，能夠?yàn)樯鐣?huì)大部分成員提供較平等的受教育機(jī)會(huì)，就會(huì)有助于實(shí)現(xiàn)社會(huì)公平和穩(wěn)定。因此，從這一角度來看，對(duì)低收入家庭及其子女提供轉(zhuǎn)移支付是政府從公平角度介入高等教育的重要理由之一。

3.高等教育市場的不完全性

從市場完全性的角度來看，高等教育市場具有不完全性，主要體現(xiàn)為高等教育市場的未來不確定性和信息不對(duì)稱性。一方面，高等教育的投入與其收益之間的關(guān)系存在著一定的不確定性。對(duì)受教育者而言，接受教育并不意味著未來就一定能產(chǎn)生較大的收益，這要取決于個(gè)人的努力程度、機(jī)遇、環(huán)境等各方面因素，而且高等教育的收益可能要很長時(shí)間才體現(xiàn)出來，受教育者通常很難準(zhǔn)確預(yù)測(cè)和評(píng)價(jià)其全面收益。因此，會(huì)使得高等教育投資產(chǎn)生短視，即人們由于難以預(yù)測(cè)其收益而不愿意投資，此時(shí)，如果全部由個(gè)人投資，會(huì)產(chǎn)生高等教育投資不足。另一方面，高等教育市場存在著信息的不對(duì)稱性，即消費(fèi)者對(duì)其將要接受的教育質(zhì)量、水平等感到不確定時(shí)，會(huì)產(chǎn)生次優(yōu)水平的消費(fèi)，會(huì)導(dǎo)致教育投資不足；反之，當(dāng)消費(fèi)者對(duì)自身能力水平不確定時(shí)，他們可能容易在一些教育提供者的勸說之下接受更長時(shí)間的教育或重復(fù)接受教育，導(dǎo)致資源浪費(fèi)，效率損失，投資過剩。

從以上三個(gè)方面來看，高等教育市場中存在著外部性、公平問題以及不完全性等因素，其實(shí)質(zhì)即是高等教育市場失靈的存在，如果完全由受教育者提供相應(yīng)的高額費(fèi)用，必然會(huì)導(dǎo)致教育投資的不足，從而影響整個(gè)國家的發(fā)展。因此，政府必須介入到高等教育領(lǐng)域中，通過建立合理的高等教育轉(zhuǎn)移支付制度，促進(jìn)國家的發(fā)展和進(jìn)步。

二、高等教育轉(zhuǎn)移支付的方式及經(jīng)濟(jì)效應(yīng)

從目前世界上的一些國家來看，高等教育轉(zhuǎn)移支付既包括一般性財(cái)政轉(zhuǎn)移支付，又包括對(duì)學(xué)生和學(xué)校進(jìn)行資助的專項(xiàng)財(cái)政轉(zhuǎn)移支付；既有中央財(cái)政的轉(zhuǎn)移支付，又有地方財(cái)政的轉(zhuǎn)移支付。不論是哪種轉(zhuǎn)移支付，如果就轉(zhuǎn)移支付的主體和對(duì)象而言，實(shí)際上主要包括三類：對(duì)學(xué)生直接的轉(zhuǎn)移支付、對(duì)家庭的轉(zhuǎn)移支付和對(duì)學(xué)校的轉(zhuǎn)移支付。

1.對(duì)學(xué)生直接的轉(zhuǎn)移支付

對(duì)學(xué)生直接的轉(zhuǎn)移支付是財(cái)政通過助學(xué)金、助學(xué)貸款、獎(jiǎng)學(xué)金等方式給學(xué)生提供相應(yīng)的補(bǔ)助，這些補(bǔ)助只能專門用于高等教育的支出，從而幫助學(xué)生能夠順利完成大學(xué)的學(xué)習(xí)。比如在美國，美國聯(lián)邦政府對(duì)學(xué)生設(shè)立了學(xué)生財(cái)政資助項(xiàng)目、聯(lián)邦直接貸款項(xiàng)目、工讀計(jì)劃等等，學(xué)生可直接向?qū)W校申請(qǐng)相應(yīng)的資助項(xiàng)目和貸款。在我們國家，如國家助學(xué)貸款制度也是教育轉(zhuǎn)移支付中的重要方式。

這種針對(duì)學(xué)生的直接轉(zhuǎn)移支付，會(huì)直接使得學(xué)生對(duì)教育產(chǎn)品的消費(fèi)增加，其產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)效應(yīng)可以用序數(shù)效用論的分析工具——無差異曲線和預(yù)算約束線的變動(dòng)來分析。首先，假設(shè)學(xué)生的收入用來購買的產(chǎn)品分為兩類，一類是教育產(chǎn)品，一類是除教育外的其他產(chǎn)品，則此時(shí)的預(yù)算約束線表示學(xué)生在一定收入和商品價(jià)格的條件下所能購買到的這兩大類商品的不同數(shù)量組合。那么，在一定的預(yù)算約束線之下，對(duì)學(xué)生而言效用最高的點(diǎn)是消費(fèi)者均衡點(diǎn)，即預(yù)算約束線與無差異曲線相切的點(diǎn)。在該點(diǎn)，表示學(xué)生在一定收入和價(jià)格的前提下，選擇的商品組合得到了最大的效用滿足。

當(dāng)財(cái)政對(duì)學(xué)生直接進(jìn)行補(bǔ)助時(shí)，相當(dāng)于學(xué)生的預(yù)算收入增加，預(yù)算約束線向外平移，但是由于這部分補(bǔ)助只能用于學(xué)生的高等教育支出，而不能用作其他用途，所以，預(yù)算約束線會(huì)由一條直線變?yōu)橐粭l先是水平再發(fā)生拐折的線，并且拐折后的線與原來的預(yù)算約束線平行。在水平的預(yù)算線上，學(xué)生可以把其所有收入全部用于消費(fèi)其他產(chǎn)品，對(duì)于高等教育產(chǎn)品的消費(fèi)可以全部通過補(bǔ)助獲得。而在發(fā)生拐折之后，在預(yù)算線的約束下，如果繼續(xù)增加高等教育產(chǎn)品的消費(fèi)，必須相應(yīng)減少對(duì)其他產(chǎn)品的消費(fèi)。于是，新的預(yù)算線與新的無差異曲線相切于另一個(gè)新的均衡點(diǎn),在新的均衡點(diǎn)上，學(xué)生對(duì)高等教育產(chǎn)品的消費(fèi)數(shù)量增加。通過分析可以發(fā)現(xiàn)，如果采用對(duì)學(xué)生直接進(jìn)行補(bǔ)助的方式，可以增加學(xué)生對(duì)高等教育的消費(fèi)。

2.對(duì)家庭的轉(zhuǎn)移支付

在高等教育轉(zhuǎn)移支付中，除了對(duì)學(xué)生進(jìn)行轉(zhuǎn)移支付外，也可以通過對(duì)家庭進(jìn)行補(bǔ)助，幫助部分低收入家庭的學(xué)生完成大學(xué)的學(xué)習(xí)。比如在美國，有專門針對(duì)家庭教育補(bǔ)助的“FFEL”（聯(lián)邦家庭教育貸款）項(xiàng)目，每年美國聯(lián)邦政府還為有子女上學(xué)的家庭進(jìn)行稅收減免，允許學(xué)費(fèi)支出在稅前扣除等等。這種對(duì)家庭的轉(zhuǎn)移支付，實(shí)際上直接增加了家庭的收入和對(duì)教育產(chǎn)品的消費(fèi)能力。

首先，家庭獲得補(bǔ)助前，預(yù)算線約束線與無差異曲線相切于消費(fèi)者均衡點(diǎn)，此時(shí)該點(diǎn)的效用最高。當(dāng)財(cái)政對(duì)家庭直接進(jìn)行補(bǔ)助時(shí)，相當(dāng)于整個(gè)家庭的預(yù)算收入增加，預(yù)算約束線向外平移，從而形成新的預(yù)算線，新的預(yù)算線與新的無差異曲線相切形成新的均衡點(diǎn)，使得學(xué)生對(duì)高等教育產(chǎn)品的消費(fèi)數(shù)量增加。從這個(gè)角度來看，這種方式與對(duì)學(xué)生直接進(jìn)行補(bǔ)助的經(jīng)濟(jì)效應(yīng)似乎相同。但實(shí)際上，當(dāng)政府直接對(duì)家庭進(jìn)行補(bǔ)助的時(shí)候，家庭可能不會(huì)把全部的補(bǔ)助金用于孩子的高等教育支出，而只是用到一部分，從而導(dǎo)致對(duì)教育產(chǎn)品的消費(fèi)支出小于其獲得的補(bǔ)助額。從這個(gè)角度來看，與對(duì)學(xué)生直接轉(zhuǎn)移支付相比，對(duì)家庭進(jìn)行轉(zhuǎn)移支付效率相對(duì)要低一些。

3.對(duì)學(xué)校的轉(zhuǎn)移支付

對(duì)學(xué)校的轉(zhuǎn)移支付主要通過政府對(duì)高等學(xué)校直接進(jìn)行補(bǔ)助，從而可以幫助學(xué)校進(jìn)行科研的投入、設(shè)備的改造、減免學(xué)生的學(xué)費(fèi)負(fù)擔(dān)等等。當(dāng)政府直接對(duì)學(xué)校進(jìn)行補(bǔ)助時(shí)，學(xué)?？梢灾苯釉黾訉?duì)相應(yīng)的軟硬件設(shè)施的改造和科研的投入。在這里，將主要討論當(dāng)財(cái)政轉(zhuǎn)移支付用于學(xué)生的學(xué)費(fèi)支出時(shí)，將如何增加學(xué)生對(duì)教育產(chǎn)品的消費(fèi)。

當(dāng)政府直接對(duì)學(xué)校提供財(cái)政補(bǔ)助，而不是對(duì)學(xué)生本人提供財(cái)政補(bǔ)助時(shí)，實(shí)際上間接起到了減少學(xué)生對(duì)于高等教育投入的費(fèi)用，增加對(duì)教育產(chǎn)品消費(fèi)的作用。首先，沒有進(jìn)行補(bǔ)助前，消費(fèi)的教育產(chǎn)品的最大數(shù)量為消費(fèi)者均衡點(diǎn)所對(duì)應(yīng)的數(shù)量。當(dāng)財(cái)政對(duì)學(xué)校進(jìn)行補(bǔ)助后，如果增加的補(bǔ)助用于降低學(xué)生的學(xué)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，相當(dāng)于在學(xué)生預(yù)算收入不變的情況下，其教育產(chǎn)品的價(jià)格下降，根據(jù)供需理論，價(jià)格下降會(huì)導(dǎo)致需求數(shù)量增加，會(huì)使得預(yù)算線為向外轉(zhuǎn)動(dòng)，于是使得學(xué)生對(duì)教育產(chǎn)品的消費(fèi)數(shù)量增加。

通過上面的分析可以看到，在政府對(duì)高等教育的轉(zhuǎn)移支付中，無論是對(duì)學(xué)生、家庭，還是直接對(duì)學(xué)校進(jìn)行轉(zhuǎn)移支付，都會(huì)引起對(duì)高等教育產(chǎn)品的消費(fèi)數(shù)量的增加，只是這三種方式引發(fā)的學(xué)生對(duì)高等教育的消費(fèi)數(shù)量增加的程度不一樣。通過政府的轉(zhuǎn)移支付，有助于削弱完全由私人承擔(dān)教育費(fèi)用、由私人部門發(fā)展教育形成的市場失靈而產(chǎn)生的負(fù)面影響，有助于培養(yǎng)高層次的復(fù)合型人才和提高整個(gè)國民的素質(zhì)。

三、關(guān)于構(gòu)建高等教育支付制度的相關(guān)建議

綜上分析，高等教育轉(zhuǎn)移支付制度最終表現(xiàn)為對(duì)學(xué)生、家庭和學(xué)校的補(bǔ)助，目的是為了發(fā)展教育事業(yè)，幫助學(xué)生完成高等教育階段的學(xué)習(xí)，尤其是對(duì)于一些經(jīng)濟(jì)狀況不太好、沒有能力支付高等教育階段的學(xué)費(fèi)的學(xué)生，更應(yīng)該加強(qiáng)對(duì)其轉(zhuǎn)移支付。針對(duì)前面的分析，將三種方式進(jìn)行比較后可以得到如下結(jié)論與建議：

1.重點(diǎn)加強(qiáng)對(duì)學(xué)生直接資助的轉(zhuǎn)移支付制度的構(gòu)建

與其他兩種方式相比，對(duì)學(xué)生進(jìn)行轉(zhuǎn)移支付能夠直接增加學(xué)生對(duì)高等教育產(chǎn)品的消費(fèi)，使得學(xué)生本人的預(yù)算線向外平移。而且，只要學(xué)生對(duì)高等教育產(chǎn)品的消費(fèi)不超過直接轉(zhuǎn)移支付的部分，就不會(huì)影響對(duì)其他產(chǎn)品的消費(fèi)，即不會(huì)降低其他產(chǎn)品消費(fèi)的效率。所以，從經(jīng)濟(jì)效率的角度來看，對(duì)學(xué)生直接進(jìn)行轉(zhuǎn)移支付的效率是三種方式中最高的。同時(shí)，還可以使處于不同經(jīng)濟(jì)地位的學(xué)生都能均等地獲得高等教育機(jī)會(huì)，更有利于促進(jìn)高等教育的公平實(shí)施。因此，在高等教育轉(zhuǎn)移支付制度的構(gòu)建中，應(yīng)當(dāng)增加對(duì)學(xué)生直接的轉(zhuǎn)移支付。對(duì)此，世界上一些高等教育制度比較發(fā)達(dá)的國家都非常重視對(duì)學(xué)生的直接轉(zhuǎn)移支付。比如美國的學(xué)生資助制度就以聯(lián)邦政府為主要主體，在其2003/2004年度，美國大學(xué)生資助資金的來源中，來自聯(lián)邦政府的貸學(xué)金、助學(xué)金、獎(jiǎng)學(xué)金等共達(dá)到300多億美元，占資助資金總額的70%以上。

在構(gòu)建對(duì)學(xué)生的轉(zhuǎn)移支付制度中，可以通過多種方式實(shí)現(xiàn)對(duì)學(xué)生的直接轉(zhuǎn)移支付，一些通常的做法是獎(jiǎng)學(xué)金制度、助學(xué)金制度、助學(xué)貸款等。一般各大學(xué)都設(shè)定了各類獎(jiǎng)學(xué)金，如優(yōu)秀學(xué)生獎(jiǎng)學(xué)金、單項(xiàng)獎(jiǎng)學(xué)金、定向獎(jiǎng)學(xué)金以及其他專項(xiàng)獎(jiǎng)學(xué)金等等，對(duì)于一些優(yōu)秀的學(xué)生或其他方面表現(xiàn)突出的學(xué)生直接通過獎(jiǎng)勵(lì)的方式給予補(bǔ)貼。同時(shí)，對(duì)于一些家庭比較困難，學(xué)生本身又比較優(yōu)秀的可以申請(qǐng)助學(xué)金，可以定期獲得直接的補(bǔ)助。對(duì)于助學(xué)貸款，主要以無息或低息的方式獲得貸款金，專項(xiàng)用于學(xué)生的學(xué)費(fèi)和生活。當(dāng)然，除了這些做法外，各國可能還有不同的具體操作方法。如我們國家在對(duì)高校學(xué)生進(jìn)行資助時(shí)，對(duì)經(jīng)濟(jì)有困難的學(xué)生主要采用的是“綠色通道”政策，即對(duì)無力承擔(dān)高校學(xué)費(fèi)的學(xué)生，可以采取先入學(xué)，然后再根據(jù)具體情況進(jìn)行資助的方式，目的是通過直接轉(zhuǎn)移支付方式，幫助學(xué)生完成學(xué)業(yè)。

2.對(duì)家庭和學(xué)校實(shí)行有條件的轉(zhuǎn)移支付

根據(jù)前面的分析，對(duì)家庭和對(duì)學(xué)校的轉(zhuǎn)移支付可能會(huì)導(dǎo)致其效率低于對(duì)學(xué)生直接的轉(zhuǎn)移支付。原因在于，對(duì)家庭進(jìn)行補(bǔ)貼，家庭可能不會(huì)把獲得的全部補(bǔ)貼金額用于學(xué)生的教育中。同樣，對(duì)學(xué)校進(jìn)行補(bǔ)貼，其本意是通過對(duì)學(xué)校的補(bǔ)貼減免學(xué)生的學(xué)費(fèi)等費(fèi)用，增加學(xué)生對(duì)教育產(chǎn)品的消費(fèi)，讓一部分上不起學(xué)的學(xué)生能接受大學(xué)教育，但是，學(xué)校有可能將補(bǔ)貼用到改造學(xué)校的軟硬件設(shè)施、提高教師的福利中，因此，也會(huì)使得這部分轉(zhuǎn)移支付的效率下降。所以，在對(duì)家庭和高等學(xué)校進(jìn)行轉(zhuǎn)移支付時(shí)應(yīng)當(dāng)采取有條件的轉(zhuǎn)移支付方式，即明確指定補(bǔ)貼金額用于學(xué)生的教育產(chǎn)品消費(fèi)。

在對(duì)家庭的轉(zhuǎn)移支付中，為防止有的家庭把這部分資助資金用作其他用途，可以不直接發(fā)放補(bǔ)助金，而是實(shí)行實(shí)物券制度，即以發(fā)放教育券的形式對(duì)家庭進(jìn)行補(bǔ)貼，明確指定該券只能用于教育產(chǎn)品的消費(fèi)，實(shí)際上，這種方式的經(jīng)濟(jì)效應(yīng)等同于直接對(duì)學(xué)生進(jìn)行補(bǔ)助，從而提高了在對(duì)家庭的高等教育轉(zhuǎn)移支付的效率。在對(duì)學(xué)校的轉(zhuǎn)移支付中，可以采用財(cái)政有條件撥款的方式，將這部分資金專門用于學(xué)生的學(xué)費(fèi)支出中。如在我國就規(guī)定，高校每年必須從學(xué)費(fèi)收入中提取一定比例的經(jīng)費(fèi)，?？顚Ｓ糜谪毨Ъ彝サ膶W(xué)費(fèi)支出，確保學(xué)生不因家庭經(jīng)濟(jì)困難而終止學(xué)業(yè)。再如，政府可以通過高等院校發(fā)放獎(jiǎng)學(xué)金和助學(xué)金，再對(duì)學(xué)生資助中發(fā)揮積極的作用，其實(shí)質(zhì)是通過高等院校這個(gè)平臺(tái)，間接增加對(duì)學(xué)生的轉(zhuǎn)移支付，從而通過政府有條件撥款引導(dǎo)高等院校在學(xué)生資助上的支出。

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