股份制改革與中國公有制主體地位

摘要：所有制改革被認(rèn)為是中國經(jīng)濟(jì)體制改革的中心環(huán)節(jié)，三十年來我們圍繞著所有制改革的問題進(jìn)行了不斷的理論探索，而最終我們選擇了股份制作為中國公有制的主要實(shí)現(xiàn)形式。實(shí)踐證明股份制極大地改善了國有企業(yè)的效率，有效地實(shí)現(xiàn)了公有制與市場經(jīng)濟(jì)的結(jié)合。從馬克思主義關(guān)于股份制的觀點(diǎn)出發(fā)來重新審視中國所進(jìn)行的股份制改革，說明“使股份制成為公有制主要實(shí)現(xiàn)形式”的合理性以及股份制對中國社會主義公有制主體地位的鞏固。

關(guān)鍵詞：股份制；公有制；主體地位

中圖分類號：F121文獻(xiàn)標(biāo)志碼：Ａ文章編號：1673－291Ｘ（2009）10－0005－02

一、引言

1997年黨的十五大提出“股份制是現(xiàn)代企業(yè)的一種資本組織形式，有利于所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)的分離”，此后股份制就成為中國國有企業(yè)改革的主攻方向，股份制改革迅速在全國鋪開。2003年十六屆三中全會通過的《中共中央關(guān)于進(jìn)一步完善社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制若干問題重大決定》中更進(jìn)一步明確指出“使股份制成為公有制主要實(shí)現(xiàn)形式”，從根本上肯定了股份制的地位和對于公有制的作用。然而，在同時，也有人對股份制改革提出質(zhì)疑，認(rèn)為股份制是資本主義的產(chǎn)物，股份制就是私有化，在中國國有企業(yè)股份制改革當(dāng)中存在嚴(yán)重的國有資產(chǎn)流失，存在著“賤賣國有資產(chǎn)”的現(xiàn)象，股份制改革是把公有資本私有化了，股份制威脅到了中國公有制主體地位的鞏固，甚至威脅到中國社會主義性質(zhì)。那么到底怎么看待股份制？股份制改革與公有制之間的關(guān)系如何？

二、從馬克思關(guān)于股份制的論述談起

馬克思在《資本論》中對于股份制的問題曾有過經(jīng)典的論述。在《資本論》第3卷第27章對股份制有這樣的論述：“那種本身建立在社會生產(chǎn)方式基礎(chǔ)上并以生產(chǎn)資料和勞動力的社會集中為前提的資本，在這里直接取得了社會資本（即那些直接聯(lián)合起來的個人的資本）的形式而與私人資本相對立，并且它的企業(yè)也表現(xiàn)為社會企業(yè)而與私人企業(yè)相對立。這是作為私人財(cái)產(chǎn)的資本在資本主義生產(chǎn)方式本身范圍內(nèi)的揚(yáng)棄?！边@句話告訴我們，股份制資本，是與私人資本相對立的“社會資本”，而股份制企業(yè)是與私人企業(yè)相對立的“社會企業(yè)”。那么這種形式的“社會資本”和“社會企業(yè)”能否就理解成為公有資本和公有企業(yè)呢？回答是否定的，因?yàn)轳R克思同時還指出這是“作為私人財(cái)產(chǎn)的資本在資本主義生產(chǎn)方式本身范圍內(nèi)的揚(yáng)棄”，所謂“揚(yáng)棄”顯然就不是完全否定或消除，而是既有肯定又有否定，因而馬克思這里講的股份制仍然是資本主義性質(zhì)的，它僅僅是一種私人資本的聯(lián)合，但同時又“取得了社會資本的形式而與私人資本相對立”。所以我們可以看出，不能把股份制直接等同于社會主義公有制。但是，也并不能認(rèn)為股份制與社會主義所有制毫無關(guān)系。因?yàn)轳R克思也曾指出資本主義的股份制企業(yè)，“應(yīng)該被看做是由資本主義生產(chǎn)方式轉(zhuǎn)化為聯(lián)合的生產(chǎn)方式的過渡形式”（《馬克思恩格斯選集》第2卷，人民出版社，1995年，520頁），它“表現(xiàn)為通往一種新的生產(chǎn)形式的單純的過渡點(diǎn)”（同上，518頁）?！百Y本主義生產(chǎn)極度發(fā)展的結(jié)果，是資本再轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)者的財(cái)產(chǎn)所必須的過渡點(diǎn)，不過這種財(cái)產(chǎn)不再是各個相互分離的生產(chǎn)者的私有財(cái)產(chǎn)，而是聯(lián)合起來的生產(chǎn)者的財(cái)產(chǎn)，即直接的社會財(cái)產(chǎn)?！蔽覀冎涝隈R克思本人的話語中，這種“聯(lián)合起來的生產(chǎn)者的財(cái)產(chǎn)，即直接的社會財(cái)產(chǎn)”指的就是“社會所有制”，即我們現(xiàn)在講的公有制。

從馬克思的論述中，我們可以得出的結(jié)論是，股份制本身并不等于公有制，股份制是資本主義財(cái)產(chǎn)私有制向社會主義所有制過渡的必經(jīng)階段。那么在現(xiàn)實(shí)的社會主義社會實(shí)踐當(dāng)中，比如中國的社會主義初級階段當(dāng)中，由于我們的社會主義社會是建立在半殖民地半封建社會基礎(chǔ)上的，各種非公有的經(jīng)濟(jì)成分還客觀存在，歷史實(shí)踐證明，我們?nèi)藶榈囊幌嗲樵甘窃诘退缴a(chǎn)力基礎(chǔ)上企圖建立“一大二公”的所有制形式，完全是徒勞的，只會起到反作用。而股份制實(shí)際上是現(xiàn)代企業(yè)的一種資本組織形式，是企業(yè)發(fā)展的客觀趨勢。因而，我們主動運(yùn)用股份制來改造我們的各種非公有制企業(yè)，實(shí)際上是引導(dǎo)各種私有制向公有制的過渡。這里要強(qiáng)調(diào)的是，我們通常講的企業(yè)股份制改革，不光是指國有企業(yè)的改造，同時也包括私營企業(yè)的股份制改造。

對于國有企業(yè)的股份制改造來講，實(shí)際上可以認(rèn)為是社會所有制程度的進(jìn)一步完善和提升。因?yàn)楦鶕?jù)馬克思的設(shè)想，建立在發(fā)達(dá)資本主義國家基礎(chǔ)上的社會主義社會將實(shí)行全社會所有制，而所謂國家所有制之所以存在是由于社會主義革命剛剛?cè)〉脛倮鞣N私有制還客觀存在，“剝奪剝奪者”還必須借助國家的力量，全社會所有制有必要采取國家所有的形式。顯然，國有制只是一種暫時的過渡的形式。正如恩格斯在《反杜林論》中講的：“國家作為整個社會的代表所采取的第一個行動，即以社會名義占有生產(chǎn)資料，同時，也是它作為國家所采取的最后一個行動。”而將國有企業(yè)進(jìn)行股份制改造，不僅實(shí)現(xiàn)了所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)的分離，國家政府只作為國有資產(chǎn)的代表履行出資人職責(zé)，不再干預(yù)企業(yè)的日常經(jīng)營，更重要的是，實(shí)行股份制后，國有企業(yè)在保證國家控股的前提下，廣大社會勞動者有機(jī)會和權(quán)利，通過資本市場成為企業(yè)的股東，一方面分享了國有資本的增值收益，另一方面使私人資本不斷社會化。所以說國有企業(yè)的股份制改造，是所有制形式向真正的全社會所有制的邁進(jìn)。

三、“重建個人所有制”思想與股份制

馬克思關(guān)于未來社會所有制的問題，從多個角度有過不同的表述。其中馬克思關(guān)于“重建個人所有制”的觀點(diǎn)是理論界討論最多的觀點(diǎn)。這里我想就對這一觀點(diǎn)的理解，談?wù)勊c股份制之間的關(guān)系，從而試圖說明股份制是馬克思所謂的“個人所有制”的有效實(shí)現(xiàn)形式。

馬克思在《資本論》第1卷第24章第7節(jié)《資本主義積累的歷史趨勢》中指出：“資本主義的私有制，是對個人的，以自己勞動為基礎(chǔ)的私有制的第一個否定。但資本主義生產(chǎn)由于自然過程的必然性，造成了對自身的否定。這是否定的否定。這種否定不是重新建立私有制，而是在資本主義時代成就的基礎(chǔ)上，也就是說，在協(xié)作和對土地及靠勞動本身生產(chǎn)的生產(chǎn)資料的共同占有的基礎(chǔ)上，重新建立個人所有制?！边@就是馬克思關(guān)于重建個人所有制的重要觀點(diǎn)。

根據(jù)“否定之否定”規(guī)律和“重新建立”的邏輯，顯然這里重建的個人所有制，決不僅是消費(fèi)品的個人所有制，而是指生產(chǎn)資料的個人所有制。那么如何理解這個觀點(diǎn)呢？首先需要明確，馬克思將個人所有制分為兩類：一類是孤立的個人所有制，即被資本主義剝奪和否定的個體私有制；另一類是聯(lián)合起來的個人所有制。作為未來社會“重建個人所有制”，顯然是指后一種個人所有制。

因此，從馬克思關(guān)于“重建個人所有制”的論述來看，所謂“重建個人所有制”，實(shí)際上是指建立“聯(lián)合起來的社會個人所有制”，也就是建立每個人有份的社會主義公有制，這也才是馬克思所設(shè)想的未來社會所有制形式的實(shí)質(zhì)。我們說股份制本身并不是一種所有制形式，而是所有制的實(shí)現(xiàn)形式，是一種資本組織形式，不能把公有制直接與股份制直接等同起來。但是，我們也看到，在實(shí)踐中大量的股份公司、尤其是那些具有股權(quán)高度分散特點(diǎn)的社會公眾股份有限公司，一方面，在宏觀上是實(shí)現(xiàn)勞動者與生產(chǎn)資料直接結(jié)合的有效形式和公有制與市場經(jīng)濟(jì)內(nèi)在結(jié)合的有效形式。另一方面，微觀上有力地提高了公有制企業(yè)的經(jīng)營效率，是中國公有制企業(yè)治理結(jié)構(gòu)的有效形式。所以說，股份制本身沒有社會性質(zhì)的屬性，在資本主義國家，它可能是資本主義私有制的實(shí)現(xiàn)形式，但是在社會主義國家前提下，股份制顯然是中國公有制的主要的有效實(shí)現(xiàn)形式。

四、從中國的實(shí)踐看股份制與公有制

我們需要從中國社會主義市場經(jīng)濟(jì)實(shí)踐的層面上來看股份制對于公有制的作用。自中國實(shí)行國有企業(yè)改革以來、尤其是1995年中國提出“抓大放小”政策后，大量的中小型的競爭性領(lǐng)域的國有資本開始退出，讓位于私人資本，十五大之后，大力推行股份制，出現(xiàn)了經(jīng)營者股權(quán)期權(quán)激勵，經(jīng)營者持大股，管理層收購（MBO）等新的概念。有人就此認(rèn)為，國有企業(yè)改革實(shí)際上就是私有化，它使少數(shù)私人利用權(quán)勢獲得了利益，出現(xiàn)了權(quán)貴資本主義，中國公有制的主體地位正受到嚴(yán)重的威脅。怎么看待這個問題，我想應(yīng)該從以下方面來理解：首先，我們必須承認(rèn)，從公有資本的總量來看，今天與改革之初相比，雖然公有資產(chǎn)的比重有所下降（原因僅在于私人資本從無到有），但是其總量有了大幅度的增加，有資料表明，中國國有及國有控股企業(yè)2004年末的資產(chǎn)總額比1997年增長了71.9%，達(dá)到10.61萬億元；第二，要理解什么是公有制主體地位，十五大報告指出，“公有制的主體地位主要體現(xiàn)在：公有資產(chǎn)在社會總資產(chǎn)中占優(yōu)勢；國有經(jīng)濟(jì)控制國民經(jīng)濟(jì)命脈，對經(jīng)濟(jì)發(fā)展起主導(dǎo)作用。公有資產(chǎn)占優(yōu)勢，要有量的優(yōu)勢，更要注重質(zhì)的提高”。實(shí)踐中無論是公有資產(chǎn)在社會總資產(chǎn)中的優(yōu)勢還是國有經(jīng)濟(jì)的主導(dǎo)作用都由于股份制改革的推行得到了加強(qiáng)而非削弱。目前，在關(guān)系國民經(jīng)濟(jì)命脈和國家安全的重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域，國有和國有控股企業(yè)的銷售收入仍占優(yōu)勢比重，在軍工、石油、電力、民航、電信等行業(yè)占90％以上，在鐵路、煤炭等行業(yè)占80％以上。股份制對于企業(yè)的一個最大作用就是擴(kuò)大了企業(yè)的資本支配范圍，拿中國國有企業(yè)實(shí)行股份制為例，過去國有企業(yè)完全由國家來投資，而實(shí)行股份制后，國有企業(yè)在保證控股地位的前提下，引進(jìn)私人資本甚至外國資本，把它們有效利用到國民經(jīng)濟(jì)的重要部門，為國家服務(wù)，為社會主義服務(wù)。同時，在一般性競爭領(lǐng)域，國有資本也可以廣泛參股一些優(yōu)秀的民營企業(yè)外資企業(yè)，有效實(shí)現(xiàn)國有資本的保值增值。事實(shí)證明，國有企業(yè)的股份制改革，有效地提高了國有資本對國民經(jīng)濟(jì)的控制力，從而加強(qiáng)了鞏固了而不是削弱了公有制的主體地位。

綜上所述，在中國社會主義市場經(jīng)濟(jì)下實(shí)行股份制有其必要性和合理性，股份制是一種現(xiàn)代企業(yè)的資本組織形式，它本質(zhì)上是對資本主義私有制的“揚(yáng)棄”，是私有制向全社會所有制的過渡形式，它有利于社會主義公有制主體地位的鞏固，是公有制的有效實(shí)現(xiàn)形式。

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[責(zé)任編輯吳高君]