商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)中的倫理思考

馬　莉　陳　菓

一、引言

隨著我國(guó)商業(yè)銀行股份制改革的順利推進(jìn),目前我國(guó)已經(jīng)基本形成以四大國(guó)有商業(yè)銀行為核心的股份制商業(yè)銀行體系。作為改制成功的金融企業(yè),商業(yè)銀行已經(jīng)成為自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、以盈利為最終目的的現(xiàn)代金融企業(yè)。商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)機(jī)制,也以利潤(rùn)最大化來(lái)推動(dòng),其經(jīng)營(yíng)管理的最終目標(biāo)就是謀求股東收益的最大化。可以說(shuō),利潤(rùn)是銀行開拓經(jīng)營(yíng)的原動(dòng)力,是銀行謀求發(fā)展的基本手段。從這個(gè)角度看,銀行的經(jīng)營(yíng)純粹是一個(gè)經(jīng)濟(jì)問(wèn)題,對(duì)其一些行為的評(píng)價(jià)也純粹是從基本的商業(yè)問(wèn)題角度。

而與此同時(shí),倫理經(jīng)營(yíng)的理念卻越來(lái)越受到企業(yè)科學(xué)管理研究的重視。在銀行競(jìng)爭(zhēng)“白熱化”的今天,在入世后外資銀行紛紛涌入的今天,銀行的倫理經(jīng)營(yíng)對(duì)維護(hù)銀行名譽(yù)、吸引顧客和一流人才,保持競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)至關(guān)重要。而且我國(guó)的四大國(guó)有商業(yè)銀行因?yàn)楫a(chǎn)權(quán)上仍由國(guó)家控股,更要在追求自身利益的同時(shí)考慮到社會(huì)利益,更要在和諧社會(huì)中考慮到倫理經(jīng)營(yíng)。如何在追求自身利益最大化的簡(jiǎn)單經(jīng)營(yíng)中和考慮到社會(huì)效益的倫理經(jīng)營(yíng)中謀求發(fā)展,以便在與外資銀行的競(jìng)爭(zhēng)中立于不敗之地呢?本文從以下幾點(diǎn)進(jìn)行思考,從銀行倫理經(jīng)營(yíng)的視角分析問(wèn)題并給出一定的建議。

二、商業(yè)銀行的簡(jiǎn)單經(jīng)營(yíng)與倫理經(jīng)營(yíng)

銀行的簡(jiǎn)單經(jīng)營(yíng),就是把商業(yè)銀行當(dāng)成純商業(yè)化經(jīng)營(yíng)的金融企業(yè),銀行享有經(jīng)營(yíng)自主權(quán),銀行的各種經(jīng)營(yíng)措施和手段由市場(chǎng)來(lái)決定。銀行最關(guān)心的指標(biāo)是股權(quán)收益率、資產(chǎn)收益率、人均利潤(rùn)率等反映綜合盈利的指標(biāo)。在這一目標(biāo)指導(dǎo)下,商業(yè)銀行盡可能地使用一切有效手段、方法進(jìn)行經(jīng)營(yíng)管理,有時(shí)會(huì)無(wú)視或輕視社會(huì)性和人性,而社會(huì)也能夠給予銀行經(jīng)營(yíng)者的非道德經(jīng)營(yíng)行為某種程度的諒解。

銀行的倫理經(jīng)營(yíng)則是指銀行不再單純作為利潤(rùn)主體出現(xiàn),而是在經(jīng)營(yíng)中考慮到社會(huì)性的原則,其行為更多應(yīng)從社會(huì)角度考慮,在符合社會(huì)倫理文化要求的前提下進(jìn)行經(jīng)營(yíng)管理。也就是說(shuō),商業(yè)銀行通過(guò)自身的經(jīng)營(yíng)活動(dòng),既要完成職務(wù)分工以體現(xiàn)社會(huì)責(zé)任,又要盡量促進(jìn)社會(huì)環(huán)境的改善和優(yōu)化,以實(shí)現(xiàn)銀行自身效益和社會(huì)效益的和諧統(tǒng)一。

銀行倫理經(jīng)營(yíng)有幾個(gè)特點(diǎn):

(一)銀行的經(jīng)營(yíng)體現(xiàn)了一種社會(huì)責(zé)任。

銀行要樹立“人人為我,我為人人”的價(jià)值觀。當(dāng)今的時(shí)代是經(jīng)濟(jì)國(guó)際化和企業(yè)全球化的新時(shí)代,新時(shí)代要求企業(yè)認(rèn)識(shí)到自身的存在是一種社會(huì)責(zé)任,其經(jīng)營(yíng)必須把對(duì)社會(huì)的貢獻(xiàn)作為經(jīng)營(yíng)價(jià)值觀的前提條件。在倫理經(jīng)營(yíng)時(shí)代,利潤(rùn)只能反映銀行對(duì)社會(huì)貢獻(xiàn)的回報(bào)程度,不能再作為銀行存在的唯一標(biāo)準(zhǔn),銀行應(yīng)從對(duì)社會(huì)的貢獻(xiàn)角度去尋求存在的理由,從而合理地處理銀行與客戶、銀行與社會(huì)的關(guān)系并成為促進(jìn)銀行長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的主要?jiǎng)恿Α?/p>

(二)銀行經(jīng)營(yíng)中要履行道德責(zé)任。

在道德責(zé)任方面,倫理經(jīng)營(yíng)要求在銀行從事活動(dòng)時(shí),在兼顧獲得經(jīng)濟(jì)利益的同時(shí)要履行道德責(zé)任,而不是出于趨利避害的目的才遵守社會(huì)倫理規(guī)范,要把遵守社會(huì)倫理規(guī)范看成是盡量去從事既符合銀行盈利要求又能帶來(lái)較高社會(huì)效益的行為。反映在具體經(jīng)營(yíng)措施上,就是強(qiáng)調(diào)銀行和社會(huì)的整體和諧,倫理經(jīng)營(yíng)將不再是一句道德說(shuō)教,而是一個(gè)實(shí)實(shí)在在的行動(dòng)。銀行倫理經(jīng)營(yíng)特別強(qiáng)調(diào)銀行經(jīng)營(yíng)管理要尊重對(duì)方,特別是尊重銀行利益的相關(guān)者,尤其是客戶,處理好與利益相關(guān)者的關(guān)系、實(shí)行關(guān)系管理、利益相關(guān)者管理。

三、我國(guó)商業(yè)銀行倫理經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀及面臨的矛盾

我國(guó)商業(yè)銀行目前的經(jīng)營(yíng)狀況尚未達(dá)到完善的倫理經(jīng)營(yíng),尤其在四大國(guó)有商業(yè)銀行為主的銀行體系內(nèi),在改制完成之初,分工尚未進(jìn)一步細(xì)化,各家銀行為了搶占市場(chǎng)份額,在激烈的競(jìng)爭(zhēng)中謀求利益最大化,許多經(jīng)營(yíng)措施沒有考慮到社會(huì)責(zé)任,引起了包括消費(fèi)者在內(nèi)的社會(huì)各界的關(guān)注。這一點(diǎn),在銀行收取活期存款小額帳戶管理費(fèi)引起的諸多爭(zhēng)議中就可略見一斑。

2006年9月,農(nóng)業(yè)銀行宣布將對(duì)小額賬戶收取每季度3元服務(wù)費(fèi)。這樣,自2006年9月21日起,工、農(nóng)、中、建、交等五大商業(yè)銀行都將對(duì)小額賬戶收取管理費(fèi)用,其中中國(guó)銀行對(duì)存款余額在400元以下的帳戶每季度收取4元管理費(fèi)。在股份制商業(yè)銀行中,招行也已經(jīng)宣布將開收小額賬戶管理費(fèi)。對(duì)于小額存款收取管理費(fèi)的理由,銀行的說(shuō)法是:一是國(guó)際慣例,二是商業(yè)銀行作為企業(yè),必須要考慮營(yíng)利問(wèn)題。中國(guó)工商銀行高層此前給出的說(shuō)法是,工行共有1億個(gè)個(gè)人客戶和40萬(wàn)個(gè)公司客戶,而100元以下的賬戶有2018萬(wàn)戶,銀行管理100元賬戶的成本與管理一個(gè)100萬(wàn)元賬戶的成本基本一樣,100萬(wàn)元客戶至少可給銀行帶來(lái)3%的存貸利差,而對(duì)100元以下賬戶,銀行是賠本賺吆喝。

此舉實(shí)施后,在社會(huì)上廣遭質(zhì)疑。2007年1月9日,湖南省衡陽(yáng)市儲(chǔ)戶、律師羅秋林發(fā)現(xiàn)自己的小額存款被收取管理費(fèi)后,將建設(shè)銀行推上法庭,要求銀行退回被扣掉的費(fèi)用。羅秋林在訴狀中提到了銀行“嫌貧愛富”,認(rèn)為這是一種歧視。而同一天,大學(xué)生劉志江也因同樣的事情,在桃江法院起訴中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行,認(rèn)為賬戶管理費(fèi)只收300元以下儲(chǔ)戶的,是明顯對(duì)低收入人群的歧視。此后,同類訴訟在全國(guó)各地相繼出現(xiàn)。媒體也紛紛發(fā)表評(píng)論,指責(zé)國(guó)內(nèi)銀行“除了錢,銀行缺少什么”。 “窮人也一樣有利用銀行管理自己財(cái)務(wù)的權(quán)利。對(duì)于他們而言,每一分錢都是血汗錢?！眲⒅窘苷J(rèn)為,中國(guó)像他一樣的小額存款儲(chǔ)戶在農(nóng)村大有人在,即使在城市,大量的農(nóng)民工以及低收入的城市人群也非常多,相對(duì)富人而言,窮人的數(shù)量總是要大得多。很多打工者喜歡用一個(gè)銀行賬戶將血汗錢匯給老家,他們不少人很難保證存款超過(guò)300元。也有一些低收入者,生活實(shí)在困難,但他們?nèi)匀幌氡Ａ粢粋€(gè)銀行戶頭,這是他們生活的一個(gè)希望。

從純粹的商業(yè)經(jīng)營(yíng)的角度,把收取小額賬戶管理費(fèi)看作是銀行篩選客戶的一個(gè)手段,看作是國(guó)內(nèi)銀行在改革中對(duì)自身重新定位的一種外在表現(xiàn),那么消費(fèi)者也許毋需對(duì)部分銀行“嫌貧愛富”的舉動(dòng)過(guò)于苛責(zé),而是相應(yīng)地也可以對(duì)自己重新定位,在銀行選擇客戶的過(guò)程中,完成自己選擇銀行的過(guò)程。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)是一種以市場(chǎng)配置資源的經(jīng)濟(jì),既然銀行提供的服務(wù)是有限的,銀行就有權(quán)力通過(guò)優(yōu)化自己的品種結(jié)構(gòu)、優(yōu)化選擇自己的服務(wù)對(duì)象、優(yōu)化配置自己的資源來(lái)改善自己的經(jīng)營(yíng)狀況。

而現(xiàn)實(shí)情況卻并不是那么簡(jiǎn)單:如果是一個(gè)競(jìng)爭(zhēng)很充分的行業(yè),消費(fèi)者有很多的可選擇余地,那么他們?cè)敢庠趺词召M(fèi)就怎么收費(fèi),大不了消費(fèi)者可以不選擇他們。但是事實(shí)上,目前中國(guó)儲(chǔ)戶尤其是小城鎮(zhèn)和農(nóng)村儲(chǔ)戶,選擇的余地很小。四大國(guó)有商業(yè)銀行都對(duì)小額存款收取管理費(fèi),而到了縣城以及鄉(xiāng)鎮(zhèn),基本只有這幾家國(guó)有銀行,難道這些地方的低收入者就不能成為儲(chǔ)戶嗎?目前,有很多農(nóng)村的勞動(dòng)力都在外面打工,如果存進(jìn)銀行的錢還要被扣掉管理費(fèi),對(duì)收入本來(lái)很低的他們來(lái)說(shuō)簡(jiǎn)直是雪上加霜。

由此,國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)中面臨的矛盾和困境浮現(xiàn)出來(lái)。有部分專家認(rèn)為,我國(guó)銀行特別是四大國(guó)有銀行,具有公共金融服務(wù)性質(zhì)。如果這么一個(gè)機(jī)構(gòu)可以隨意拒絕小額存款,或者對(duì)小額存款收管理費(fèi),那么就是對(duì)為數(shù)不少的小額存款儲(chǔ)戶的不公平。國(guó)外很多銀行可以拒絕小額存款,但是同時(shí)有很多不收費(fèi)的小銀行在吸納這些資源。而我國(guó)在目前還沒有形成多層次的銀行體系。就我國(guó)目前國(guó)情看,不能單純遵循所謂的“國(guó)際慣例”。另一方面,銀行說(shuō)收取小額存款賬戶管理費(fèi)是為了壓縮儲(chǔ)戶手中的休眠卡,而實(shí)際上,積累這么多的小額賬戶事出有因,除了低收入人群,一般儲(chǔ)戶像單位發(fā)錢、交水電費(fèi)、學(xué)費(fèi)、煤氣費(fèi)、電話費(fèi)等等亦有不同賬戶的要求。一段時(shí)間以來(lái),國(guó)內(nèi)銀行把開戶數(shù)量作為市場(chǎng)開拓戰(zhàn)略的主要目標(biāo),更有甚者僅僅把開戶數(shù)量作為衡量銀行經(jīng)營(yíng)績(jī)效的指標(biāo)。許多銀行在追求開戶數(shù)量時(shí)撇開市場(chǎng),采取了主要依靠舊體制因素的辦法。如通過(guò)行政性主管部門進(jìn)行指定交易,導(dǎo)致銀行個(gè)人帳戶的功能嚴(yán)重分割;或是避開終端客戶的自愿選擇,進(jìn)行“單位”包辦集體開戶。簡(jiǎn)單的吸儲(chǔ)大戰(zhàn)和網(wǎng)點(diǎn)擴(kuò)張導(dǎo)致了規(guī)模不經(jīng)濟(jì),如今,銀行卻提出為整合資源而收費(fèi),就相當(dāng)于讓個(gè)人儲(chǔ)戶為銀行自己的市場(chǎng)戰(zhàn)略失誤“買單”,為銀行整合帳戶資源的非經(jīng)濟(jì)配置狀況支付代價(jià),這也是非常不公平的。這么一刀切,最大的“受傷者”實(shí)際是那些低收入階層的人,是那些中小儲(chǔ)戶,這種經(jīng)營(yíng)方式是與銀行倫理經(jīng)營(yíng)相違背的。

四、銀行未來(lái)倫理經(jīng)營(yíng)的發(fā)展趨勢(shì)

從上所述,我國(guó)商業(yè)銀行目前在純粹的商業(yè)經(jīng)營(yíng)與倫理經(jīng)營(yíng)中尚未尋找到一個(gè)最佳的平衡點(diǎn)。而從長(zhǎng)遠(yuǎn)看,從整個(gè)銀行體系的發(fā)展演變看,最終商業(yè)銀行應(yīng)該走上一條完善、科學(xué)的倫理經(jīng)營(yíng)之路。

商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)倫理經(jīng)營(yíng)包含著非常廣泛的內(nèi)容,銀行通過(guò)自身的種種經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng),承擔(dān)一些社會(huì)責(zé)任,并對(duì)整個(gè)社會(huì)產(chǎn)生影響,既有助于保障消費(fèi)者的權(quán)益,也有助于社會(huì)總體效益的提高,甚至有助于實(shí)現(xiàn)社會(huì)公正、自由和安定。因此我國(guó)商業(yè)銀行必然要走倫理經(jīng)營(yíng)之路。但這是一個(gè)循序漸進(jìn)的過(guò)程,要在各方面形成一定的基礎(chǔ),有了一定條件后,銀行才能把利潤(rùn)最大化和倫理經(jīng)營(yíng)進(jìn)行有機(jī)的統(tǒng)一。

入世后,我國(guó)金融業(yè)已經(jīng)全面開放,外資銀行按照國(guó)際慣例經(jīng)營(yíng),如花旗銀行,對(duì)于存款金額少于5000美元的帳戶就要收取管理費(fèi),這對(duì)于提高利潤(rùn)率起著一定作用,中資銀行怎樣應(yīng)對(duì)外資銀行類似的挑戰(zhàn)呢?怎樣在兼顧社會(huì)責(zé)任的同時(shí)追求利潤(rùn)最大化呢?

首先,各家銀行要對(duì)自己的定位和長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展戰(zhàn)略有清醒的、理性的認(rèn)識(shí),然后基于這一認(rèn)識(shí)落實(shí)和實(shí)施相關(guān)的措施。商業(yè)銀行要做的,是變革原先適應(yīng)計(jì)劃經(jīng)濟(jì)的所有成分,內(nèi)部完成資源重整,使之能夠適應(yīng)于未來(lái)越來(lái)越市場(chǎng)化的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境。這其中很重要的一個(gè)方面就是:不同的銀行要有不同的定位和不同的目標(biāo)客戶群體,大銀行對(duì)大客戶,中小銀行對(duì)中小客戶,建立起多層次的金融服務(wù)體系。長(zhǎng)久以來(lái),我國(guó)銀行同質(zhì)化競(jìng)爭(zhēng)嚴(yán)重,總體格局基本上是所有的銀行面向所有的客戶,不同的銀行之間沒有差異化的定位,也沒有差異化的目標(biāo)客戶群體,多層次金融服務(wù)體系尚未在我國(guó)建立起來(lái)。今后,在個(gè)人業(yè)務(wù)上,大、中、小不同規(guī)模不同實(shí)力的銀行,應(yīng)根據(jù)各自的定位面向高、中、低端不同層次的個(gè)人客戶,建立多層次金融服務(wù)體系。以收取小額賬戶管理費(fèi)為例,工、農(nóng)、中、建等實(shí)力較強(qiáng)的大銀行可以分流一部分中低端客戶,而其他銀行則可以獲得這部分新的市場(chǎng)份額。

第二,商業(yè)銀行要提高服務(wù)質(zhì)量,為今后的多層次服務(wù)打下基礎(chǔ)。仍以收費(fèi)為例,如果四大國(guó)有商業(yè)銀行要提高門檻、實(shí)行收費(fèi),必然會(huì)拒絕一批客戶,因此只有強(qiáng)化高質(zhì)量服務(wù)和個(gè)性化產(chǎn)品才有可能吸引高端客戶來(lái)抵補(bǔ)損失, 收費(fèi)本身不應(yīng)該成為商業(yè)銀行的收入來(lái)源,而應(yīng)當(dāng)是優(yōu)化商業(yè)銀行和客戶行為的一種激勵(lì)機(jī)制,激勵(lì)中資銀行將提高銀行服務(wù)質(zhì)量作為自己生存的必要條件。中國(guó)銀行的個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù),亦有銀行向低于一定門檻的非理財(cái)客戶收取咨詢、帳戶管理費(fèi)用的規(guī)定,這其實(shí)是以顧客對(duì)金融產(chǎn)品或服務(wù)的認(rèn)知價(jià)值作為定價(jià)的依據(jù),符合“以客戶為中心,以客戶需求為導(dǎo)向”的原則,并不違背倫理經(jīng)營(yíng)的原則,而是可以更好地為各層次客戶服務(wù)。

第三,努力實(shí)現(xiàn)金融產(chǎn)品多樣化,幫助客戶實(shí)現(xiàn)帳戶整合。對(duì)儲(chǔ)戶而言,銀行收費(fèi)意味著私人資產(chǎn)管理成本的增加,而我國(guó)商業(yè)銀行在服務(wù)、所提供的金融產(chǎn)品的種類上與外資銀行有很大差距,提供給客戶的增值服務(wù)也遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠。對(duì)于銀行而言,要么為重新喚回金融消費(fèi)者而提供更多的金融產(chǎn)品,增加服務(wù)的附加值,要么減免收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。

總之,衡量銀行決策、經(jīng)營(yíng)行為的對(duì)與錯(cuò)、好與壞,既要從個(gè)體的銀行角度看,又要從整體的社會(huì)角度看。銀行經(jīng)營(yíng)不再是單純的銀行行為,而是社會(huì)行為的一部分,是社會(huì)整體在銀行中的反應(yīng)。銀行經(jīng)營(yíng)者在進(jìn)行經(jīng)營(yíng)管理時(shí),不僅要關(guān)注銀行目標(biāo)的實(shí)現(xiàn),而且要關(guān)注社會(huì)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn),不符合社會(huì)整體利益的經(jīng)營(yíng)行為,即使對(duì)銀行有利,也暫時(shí)不應(yīng)成為選擇的對(duì)象。銀行只有在經(jīng)營(yíng)中引入倫理經(jīng)營(yíng)的理念,才能更好地將“可持續(xù)發(fā)展”落到實(shí)處。