小額貸款公司發(fā)展探討

管紅萍

摘要：我國(guó)小額貸款公司尚處于試點(diǎn)階段，因而在經(jīng)營(yíng)管理等方面仍然存在著諸多問(wèn)題。如何根據(jù)小額貸款公司自身的特點(diǎn)對(duì)其面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析將對(duì)促進(jìn)小額貸款公司在業(yè)務(wù)上改進(jìn)，乃至對(duì)小額貸款公司試點(diǎn)的成功與否顯得尤為重要。

關(guān)鍵詞：小額貸款；必要性；對(duì)策

中圖分類號(hào)：F830.5

文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

文章編號(hào)：1672-3198(2009)09-0155-01

1小額貸款公司介紹

小額貸款是一種為引導(dǎo)資金流向農(nóng)村和欠發(fā)達(dá)地區(qū)，改善農(nóng)村地區(qū)金融服務(wù)，促進(jìn)農(nóng)業(yè)、農(nóng)民和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展，支持社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)的信貸服務(wù)方式。既是一種重要的扶貧方式，更是一種金融服務(wù)的創(chuàng)新。

小額貸款公司是由自然人、企業(yè)法人與其他社會(huì)組織投資設(shè)立，不吸收公眾存款，經(jīng)營(yíng)小額貸款業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有限公司。小額貸款公司在法律、法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi)開(kāi)展業(yè)務(wù)，自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧、自我約束、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，其合法的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)受法律保護(hù)，不受任何單位和個(gè)人的干涉。

2小額貸款公司存在的必要性分析

(1)小額貸款公司是優(yōu)化配置社會(huì)財(cái)務(wù)資源的新途徑。

社會(huì)財(cái)務(wù)資源是一個(gè)大的范疇，它是一種動(dòng)態(tài)的信息資源體系，一般由財(cái)務(wù)信息資源、用戶的信息需求、人力資源以及計(jì)算機(jī)自動(dòng)化設(shè)施等構(gòu)成。中小企業(yè)通常被認(rèn)為對(duì)社會(huì)財(cái)務(wù)資源優(yōu)化配置具有積極作用。小額貸款公司下的民間資金資源由零星分布得以迅速聚攏，通過(guò)對(duì)用戶的財(cái)務(wù)需求進(jìn)行分析后，使其進(jìn)行有針對(duì)性的分配。然而，在當(dāng)前國(guó)內(nèi)中小企業(yè)資金吃緊的背景下，部分上市公司的資金卻相當(dāng)充裕，我國(guó)法律禁止企業(yè)之間直接的相互借貸行為，這一定程度上防止了企業(yè)之間的盈余管理行為，但同時(shí)也阻礙了自由資本的流通。新興的小額貸款公司，一定程度上替代了銀行的部分職能，它降低了企業(yè)與企業(yè)之間的貸款契約成本，成為調(diào)劑社會(huì)資金余缺的通道和盤活社會(huì)閑置資金的有效措施。

(2)小額貸款公司是解決社會(huì)就業(yè)和貧困問(wèn)題的新方法。

最初理論界在討論小額貸款公司的社會(huì)效應(yīng)時(shí)，都局限于小額貸款制度幫助和解決貧困農(nóng)村地區(qū)的可行性與實(shí)施意義。這是對(duì)小額貸款公司既有模式和所取得成績(jī)的肯定。但是，其未來(lái)發(fā)展道路的思考不能僅停留在支農(nóng)扶貧上。中小企業(yè)的開(kāi)辦和發(fā)展能為社會(huì)創(chuàng)造出更多的就業(yè)機(jī)會(huì)，特別是在貧窮地區(qū)，微型企業(yè)和中小企業(yè)作為新興私有部門的主要力量，形成了由私有經(jīng)濟(jì)部門拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的基礎(chǔ)。但同時(shí)也應(yīng)看到，由于中小企業(yè)的死亡率同樣很高，必定造成新的失業(yè)，其提供工作機(jī)會(huì)的安全性相對(duì)大企業(yè)較低。

3小額貸款公司存在的問(wèn)題

3.1資金短缺制約了小額貸款公司的發(fā)展

(1)根據(jù)《關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見(jiàn)》，小額貸款公司的資金來(lái)源為股東繳納的資本金、捐贈(zèng)資金，以及來(lái)自不超過(guò)兩個(gè)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的融入資金。無(wú)論哪一種形式，在民間融資需求量巨大而貸出去的資金短期內(nèi)無(wú)法全部收回的情況下，貸款公司最終都將面臨資金短缺的問(wèn)題，嚴(yán)重影響貸款公司的持續(xù)發(fā)展。

(2)因?yàn)槠洳粚儆诮鹑跈C(jī)構(gòu)。按照行業(yè)規(guī)則各種批發(fā)資金、同業(yè)拆借再貸款業(yè)務(wù)都不能享受，公司后續(xù)資金不足，難以擴(kuò)大貸款覆蓋面，進(jìn)而影響其應(yīng)有作用的充分發(fā)揮。

3.2不具有合法身份。缺乏有效監(jiān)管

一方面，運(yùn)行機(jī)制為“只貸不存”的小額貸款公司是央行批準(zhǔn)的在工商管理部門登記的企業(yè)法人，沒(méi)有取得金融許可證。另一方面，我國(guó)的《貸款通則》規(guī)定貸款人必須經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)貸款業(yè)務(wù)，持有中國(guó)人民銀行頒發(fā)的《金融機(jī)構(gòu)法人許可證》或《金融機(jī)構(gòu)營(yíng)業(yè)許可證》，二者明顯矛盾。由于小額貸款公司不屬于金融機(jī)構(gòu)，所以它不受銀監(jiān)會(huì)的監(jiān)管。從各地的實(shí)踐來(lái)看，對(duì)貸款公司的監(jiān)管由試點(diǎn)辦公室實(shí)施，在公司開(kāi)始運(yùn)營(yíng)后，試點(diǎn)辦公人員先后撤離，大部分試點(diǎn)地區(qū)都將監(jiān)管任務(wù)交給縣人民銀行，由貸款公司定時(shí)向縣級(jí)人行報(bào)送資料，人行參照有關(guān)規(guī)定對(duì)貸款公司的違規(guī)行為進(jìn)行處置。擔(dān)自從銀監(jiān)會(huì)成立后。人民銀行已經(jīng)專司國(guó)家貨幣政策的正確制定和執(zhí)行，所以縣級(jí)人行難以勝任小額貸款公司的監(jiān)管工作。

3.3風(fēng)險(xiǎn)控制意識(shí)薄弱

在設(shè)立小額信貸公司時(shí)，央行和已經(jīng)開(kāi)始實(shí)踐的地方都明確要求貸款公司建立準(zhǔn)備金制度和風(fēng)險(xiǎn)保障基金等風(fēng)險(xiǎn)控制措施，但目前小額貸款公司仍然沒(méi)有建立具體的規(guī)章制度和實(shí)施辦法。特別是部分試點(diǎn)公司單筆貸款金額較高，這將進(jìn)一步加大小額貸款公司的信貸風(fēng)險(xiǎn)。雖然公司資金主要為民營(yíng)企業(yè)家所有，產(chǎn)權(quán)明晰，發(fā)生信貸風(fēng)險(xiǎn)不至于造成擠兌風(fēng)波，也不會(huì)由此引發(fā)更大的社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)。但是從廣義角度看，任何形式的信貸風(fēng)險(xiǎn)，都是社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)。而信貸風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，可能誘發(fā)暴力還貸等新的社會(huì)問(wèn)題。

4小額貸款公司發(fā)展的對(duì)策

4.1盡量降低公司的運(yùn)營(yíng)成本，合理避稅

對(duì)小額貸款公司來(lái)說(shuō)由于利潤(rùn)率不高且不能吸收存款，在收入一定的條件下關(guān)鍵是對(duì)公司成本的控制。控制的成本費(fèi)用主要包括公司日常管理費(fèi)用，相關(guān)擔(dān)保品和抵押品的評(píng)估成本費(fèi)用，還有追債費(fèi)用等等。貸款公司靠的是利息收入，征了營(yíng)業(yè)稅之后還要加上所得稅，跟私人錢莊能做的避稅相差很遠(yuǎn)。所以公司應(yīng)充分利用現(xiàn)有政策的不完善進(jìn)行合法避稅。

4.2規(guī)避可能的貸款風(fēng)險(xiǎn)

小額貸款公司要保證商業(yè)上的可持續(xù)性，首要的問(wèn)題就是控制貸款風(fēng)險(xiǎn)，盡量降低呆壞賬比率。小額貸款的風(fēng)險(xiǎn)控制是否到位，首先取決于對(duì)借款人信用的了解程度，對(duì)借款人信用了解越徹底，就越能有效降低貸款后的道德風(fēng)險(xiǎn)。這就需要小額貸款有足夠的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估技術(shù)和人才。同時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)控制還涉及貸款的擔(dān)保品和抵押品等問(wèn)題。另外，依托于地方的小額貸款公司，在日常運(yùn)作中還要避免人情貸和行政命令式的貸款，規(guī)避可能的人為貸款風(fēng)險(xiǎn)。所以企業(yè)要提取充足的存款準(zhǔn)備金來(lái)防范貸款風(fēng)險(xiǎn)。

4.3金融監(jiān)管部門應(yīng)加強(qiáng)服務(wù)、引導(dǎo)與監(jiān)管

小額貸款公司面臨的資金來(lái)源約束、惡劣的外部競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境、貸款對(duì)象信用較低，以及缺乏商業(yè)銀行的運(yùn)作經(jīng)驗(yàn)等內(nèi)外部困境，使得小額貸款公司可持續(xù)發(fā)展能力十分脆弱，因此，金融監(jiān)管部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)小額貸款公司的服務(wù)與引導(dǎo)，促進(jìn)它們的健康發(fā)展。另一方面，還有必要加強(qiáng)監(jiān)管，維護(hù)金融秩序，特別是要監(jiān)管其資本來(lái)源的合法性，避免小額貸款公司成為洗錢的途徑之一。

4.4應(yīng)該給小額貸款公司更為寬松的發(fā)展環(huán)境和空間

“只貸不存”原則是目前中國(guó)小額信貸發(fā)展的最大障礙。其實(shí)民間借貸不會(huì)創(chuàng)造貨幣，因而不會(huì)對(duì)貨幣政策造成沖擊，有關(guān)部門應(yīng)該給小額貸款公司更為寬松的發(fā)展環(huán)境和空間。建議相關(guān)部門可以在經(jīng)營(yíng)達(dá)到一定時(shí)間后，資本金充足和風(fēng)險(xiǎn)管控系統(tǒng)不斷完善的情況下，從中挑選優(yōu)質(zhì)企業(yè)，允許其開(kāi)展存款業(yè)務(wù)。或者允許小額貸款公司發(fā)行債券來(lái)補(bǔ)充信貸資金。

4.5政府要?jiǎng)?chuàng)造公平競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)環(huán)境

從市場(chǎng)公平和公共利益的角度出發(fā)設(shè)置一定的進(jìn)入門檻和規(guī)則，允許所有符合條件并有意愿的投資者設(shè)立小額貸款公司。其次還要嚴(yán)厲打擊地下錢莊進(jìn)行高利貸的非法借貸活動(dòng)，高利貸不僅影響正常的金融秩序還會(huì)給社會(huì)帶來(lái)不穩(wěn)定因素。所以要嚴(yán)厲打擊非法借貸行為，給正常的小額信貸創(chuàng)造一個(gè)良好空間。

4.6引進(jìn)專業(yè)從業(yè)人員，對(duì)公司進(jìn)行業(yè)務(wù)指導(dǎo)和管理

尤其應(yīng)當(dāng)由金融業(yè)務(wù)骨干擔(dān)任公司主要負(fù)責(zé)人，這樣，不但可以鼓勵(lì)金融業(yè)務(wù)骨干“下?！眲?chuàng)業(yè)，促進(jìn)金融企業(yè)家的成長(zhǎng)，而且十分有助于金融風(fēng)險(xiǎn)防范和日后村鎮(zhèn)銀行的健康發(fā)展。