論我國存款保險制度中道德風(fēng)險的防范

[摘 要]存款保險制度作為一種金融保障制度，具有保障儲戶存款安全和維護(hù)金融體系穩(wěn)定等功能，但也容易產(chǎn)生道德風(fēng)險，從而降低金融效率。為防范其中的道德風(fēng)險，除了要對存款保險制度進(jìn)行合理設(shè)計外，還必須構(gòu)建能使存款保險制度積極發(fā)揮作用的良好的外部環(huán)境。

[關(guān)鍵詞]存款保險制度 道德風(fēng)險 防范

作者簡介：潘優(yōu)優(yōu)（1985-），女，浙江臺州人，上海大學(xué)法學(xué)院2008級碩士研究生，主要研究方向為民商法學(xué)。

得到普遍認(rèn)同的組成金融安全網(wǎng)的三大要素是金融監(jiān)管當(dāng)局的審慎監(jiān)管和中央銀行的“最后貸款人”功能，以及我國目前尚未真正成型的存款保險制度，存款保險制度的作用在于構(gòu)建破產(chǎn)金融機(jī)構(gòu)的市場退出機(jī)制，保護(hù)中小存款人的利益，提高公眾對銀行體系的信心和維護(hù)金融體系的穩(wěn)定性。但存款保險制度是一把“雙刃劍”，它最大的弊端就是道德風(fēng)險問題。

一、道德風(fēng)險的含義

所謂的道德風(fēng)險，是指不確定性和不完整或限制性的合同阻止了對責(zé)任方的全部損失（收益）分配，使后者無法對其行為承擔(dān)全部責(zé)任（獲取全部收益），導(dǎo)致責(zé)任方作出使他人受損的自身效用最大化的行為。[1]因此，從一般意義上說，道德風(fēng)險可以視為從事經(jīng)濟(jì)活動的人在最大限度地增進(jìn)自身效用時作出不利于他人的行為。

二、道德風(fēng)險的產(chǎn)生原因

誠如魏加寧所言，存款保險制度的核心在于通過建立市場化的風(fēng)險補(bǔ)償機(jī)制，合理分?jǐn)傄蚪鹑跈C(jī)構(gòu)倒閉而產(chǎn)生的財務(wù)損失。該項制度的建立，不僅能維護(hù)中小存款人的利益、維護(hù)銀行體系的信用，而且還能對銀行的經(jīng)營管理起到有效的激勵和監(jiān)管作用。但是由于信息的不對稱，存款保險制度在對銀行存款提供保護(hù)和對危機(jī)銀行進(jìn)行救助時，改變了存款者、投保銀行、存款保險機(jī)構(gòu)等金融監(jiān)管者所面臨的激勵和約束機(jī)制，使各方都有可能產(chǎn)生道德風(fēng)險。

三、防范道德風(fēng)險的策略構(gòu)思

盡管我國沒有在法律上建立明確的存款保險制度，但一直存在著以國家信用為擔(dān)保的隱性存款保險制度。以國家信用代替銀行信用，當(dāng)銀行破產(chǎn)倒閉時，由國家對存款人進(jìn)行全額賠付，這不可避免會加劇其中的道德風(fēng)險。存款人和金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)在存款保險制度的保障下，弱化了對銀行的有效監(jiān)督，同時投保銀行在缺乏外部強(qiáng)有力的監(jiān)督下，其內(nèi)生的道德風(fēng)險得到增強(qiáng)。所以，要控制存款保險中的道德風(fēng)險，除了要對存款保險制度進(jìn)行合理設(shè)計外，還必須構(gòu)建能使存款保險制度積極發(fā)揮作用的良好的外部環(huán)境。

（一）建立良好的內(nèi)部經(jīng)營管理規(guī)范

良好的內(nèi)部經(jīng)營管理規(guī)范有助于被保險銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營策略的安全性和穩(wěn)健性，是預(yù)防來自被保險銀行道德風(fēng)險的第一道防線。為降低道德風(fēng)險，銀行應(yīng)制定政策完善的內(nèi)部經(jīng)營管理規(guī)范，增加銀行自身經(jīng)營人員的個人責(zé)任和壓力，改善銀行的經(jīng)營管理。

（二）建立合理的顯性存款保險制度

我國應(yīng)盡快建立存款保險制度，實現(xiàn)隱性存款保險向顯性存款保險的及時轉(zhuǎn)變。顯性存款保險制度的建立，不僅可以減輕政府的財政負(fù)擔(dān)，而且可以建立一個順暢的金融機(jī)構(gòu)退出機(jī)制，加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)間的競爭。

1．存款保險機(jī)構(gòu)的性質(zhì)和職能

存款保險機(jī)構(gòu)可設(shè)計成存款保險管理委員會，為具有一定行政管理職能的事業(yè)單位，以增強(qiáng)存款保險機(jī)構(gòu)的權(quán)威性，提高運(yùn)作效率。[2]存款保險管理委員會除了具有對存款人的利益進(jìn)行事后的法律補(bǔ)救的職能外，還應(yīng)該具有對問題銀行進(jìn)行監(jiān)管的職能。

既然存款保險管理委員會對投保金融機(jī)構(gòu)具有一定的金融監(jiān)管權(quán)，那么在實際操作中要注意處理好存款保險管理委員會和銀監(jiān)會監(jiān)管職能的協(xié)調(diào)和配合。

2．限定存款保險范圍

限定存款保險范圍，有助于對不受保障的存款人施以市場約束，并且可以減輕存款保險機(jī)構(gòu)的負(fù)擔(dān)。目前，已實行存款保險制度的國家均將同業(yè)存款、政府存款、外資銀行分支機(jī)構(gòu)的存款和存款機(jī)構(gòu)自身經(jīng)營人員的存款排除在外，[3]我國的存款保險制度應(yīng)事先將保險范圍明確限定為被保險銀行定期和活期儲蓄、支票及退休金等帳戶的存款，同時應(yīng)明確對同業(yè)存款、存款機(jī)構(gòu)自身經(jīng)營人員的存款、高利率存款以及非法洗錢存款等不予保障。

3．確定保險限額

確定存款保險限額實際上是在保護(hù)存款人利益與避免銀行道德風(fēng)險之間進(jìn)行利益權(quán)衡。國際上推薦的保障標(biāo)準(zhǔn)為該國人均GDP的3倍。美國的保障標(biāo)準(zhǔn)為每人合計25萬美元；歐盟則規(guī)定為償付90%，最高限額2萬歐元。[4]我國應(yīng)從實際出發(fā)，將存款保險最高限額規(guī)定為25萬元，對25萬元以內(nèi)的存款實行全額保險，同時對超過25萬元的部分實行比例償付，這樣可以切實保護(hù)小額存款人的利益，激勵大額存款人更加審慎地選擇銀行、監(jiān)督銀行，從而有效防范銀行的道德風(fēng)險。

（三）構(gòu)造良好的外部環(huán)境

存款保險制度的成功運(yùn)行，除了要設(shè)計合理的體系外，還需要有良好的外部環(huán)境，只有存款保險制度運(yùn)行所處的大環(huán)境得到改善，保障存款人利益、維護(hù)金融體系穩(wěn)定的作用才能更有效的發(fā)揮。

1．完善信息披露制度

信息不對稱，是存款保險制度在實施過程中產(chǎn)生道德風(fēng)險等一系列弊端的重要原因。因此，要保證存款保險制度的有效運(yùn)行，全面準(zhǔn)確地了解銀行的真實情況是必要的前提。目前，我國銀行信息披露制度還很不完善，銀行披露的信息存在對其經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)反映不夠全面和準(zhǔn)確等現(xiàn)象，嚴(yán)重影響了信息使用者對信息的判斷和利用。所以，我國必須盡快完善我國商業(yè)銀行的信息披露制度。

2．加強(qiáng)金融風(fēng)險和存款保險的宣傳教育

應(yīng)加強(qiáng)對公眾的金融風(fēng)險教育，使公眾認(rèn)識到金融機(jī)構(gòu)在經(jīng)營過程中也有破產(chǎn)倒閉、退出市場的可能性，這是市場競爭優(yōu)勝劣汰的必然結(jié)果，從而使公眾對金融風(fēng)險有客觀、全面的認(rèn)識，在金融機(jī)構(gòu)退出市場時不致產(chǎn)生普遍的恐慌。

同時，為保證存款保險制度的有效實施，應(yīng)向社會公眾作廣泛宣傳，使公眾清楚地認(rèn)識到存款保險制度保障的范圍及其限制，從而加強(qiáng)對存款銀行的監(jiān)督。

注釋

[1]歐明剛，中國存款保險制度漸行漸近[J]銀行家，2005（10）：37-39

[2]蘇寧，借鑒國際經(jīng)驗，加快建立適合中國國情的存款保險制度，存款保險制度研究2005年存款保險國際論壇文集，北京：中國金融出版社，2006：4

[3]陶勇，關(guān)于我國存款保險制度設(shè)計的幾點(diǎn)看法[J]中國商界（下半月），2008（10）：21

[4]陶勇，關(guān)于我國存款保險制度設(shè)計的幾點(diǎn)看法[J]中國商界（下半月），2008（10）：21