淺析我國保險公司的風(fēng)險管理制度

林徽海

[摘要]文章介紹了保險公司風(fēng)險管理的相關(guān)內(nèi)容,在此基礎(chǔ)上分析了目前我國保險公司在風(fēng)險管理方面存在的問題,并給出了改進(jìn)建議。

[關(guān)鍵詞]保險公司 風(fēng)險管理 核保理賠

一、保險公司風(fēng)險管理的內(nèi)涵

保險公司的風(fēng)險管理,是指為實(shí)現(xiàn)一定的管理目標(biāo)和策略,在全面系統(tǒng)及動態(tài)風(fēng)險分析的基礎(chǔ)上,對各種風(fēng)險管理方法進(jìn)行選擇和組合,制定并監(jiān)督實(shí)施風(fēng)險管理總體方案的決策體系、方法與過程的總稱。就宏觀而言,它是指保險公司整個經(jīng)營活動,包括險種的承保情況、公司的賠付率、投資等動的計(jì)劃和安排;就微觀而言是運(yùn)用科學(xué)的決策理論和方法來具體提高承保業(yè)務(wù)的質(zhì),擴(kuò)大新險種。

二、保險公司風(fēng)險管理的內(nèi)容

保險公司風(fēng)險管理包括風(fēng)險識別、風(fēng)險衡量以及風(fēng)險管理方法等內(nèi)容。

(一)風(fēng)險識別

風(fēng)險識別是指對各類潛在的和現(xiàn)實(shí)的風(fēng)險因素進(jìn)行全面、系統(tǒng)的信息收集并認(rèn)知風(fēng)險的方法和過程,它包括兩個階段:1.感知風(fēng)險,即通過調(diào)查和了解,識別風(fēng)險的存在;2.分析風(fēng)險,即通過歸類分析,掌握風(fēng)險產(chǎn)生的原因和條件,以及風(fēng)險所具有的性質(zhì)。

(二)風(fēng)險衡量

風(fēng)險衡量是運(yùn)用概率論和數(shù)理統(tǒng)計(jì)方法對潛在的損害風(fēng)險發(fā)生的頻率、損害的范圍與程度進(jìn)行估計(jì)和衡量。損害頻率是指一定時期內(nèi)損害可能發(fā)生的次數(shù);損害程度是指每次損害可能發(fā)生的規(guī)模,即損害金額的大小。

(三)風(fēng)險管理方法

傳統(tǒng)的風(fēng)險管理方法可分為控制型風(fēng)險管理方法和融資型管理方法。其中,控制型風(fēng)險管理方法包括風(fēng)險回避、損失控制、風(fēng)險隔離、非保險方式轉(zhuǎn)移等方法;而融資型風(fēng)險管理方法包括風(fēng)險自留、購買保險、通過衍生金融工具進(jìn)行套期保值交易和利用其他合約進(jìn)行融資等方式。現(xiàn)代風(fēng)險管理策略注重風(fēng)險的整合性,它包括風(fēng)險優(yōu)化、風(fēng)險限額和風(fēng)險預(yù)算、風(fēng)險組合、風(fēng)險套期以及風(fēng)險轉(zhuǎn)移。

三、保險公司風(fēng)險管理存在的問題

(一)我國壽險公司風(fēng)險管理存在的問題

1.我國壽險公司在費(fèi)率管理存在問題,費(fèi)率管理高度統(tǒng)一,不利于引導(dǎo)保險公司專業(yè)化經(jīng)營,這主要包括費(fèi)率厘訂過于標(biāo)準(zhǔn)化,不符合實(shí)際情況;費(fèi)率審批手續(xù)繁瑣,不適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展和市場變化的需要;費(fèi)率執(zhí)行過程中費(fèi)率監(jiān)管弱化,惡性削價競爭較為嚴(yán)重。

2.我國壽險公司業(yè)務(wù)在核保方面主要存在著核保制度不健全、核保管理不完善、核保人員素質(zhì)差及核保隊(duì)伍建設(shè)不足等問題,這直接導(dǎo)致了道德風(fēng)險日益嚴(yán)重,投保人或被保險人欺騙或隱瞞已存在的某種風(fēng)險或故意編造保險事故的現(xiàn)象經(jīng)常發(fā)生。

3.由于受客觀環(huán)境的影響,特別是近年來在物價指數(shù)持續(xù)下跌、全球經(jīng)濟(jì)通貨緊縮的形勢下,受名義利率持續(xù)下跌而實(shí)際利率居高不下的影響,壽險業(yè)的利差損日趨嚴(yán)重;

4.我國壽險公司在投資方面存在的風(fēng)險管理問題比較突出,主要包括:首先,歷史形成的呆賬嚴(yán)重;其次,違規(guī)資金運(yùn)用的問題仍然存在;再次,國家對保險公司的資金運(yùn)用渠道的限制使得保險資金運(yùn)用渠道過于狹窄,這影響了壽險公司的投資收益。同時,而這些問題的存在導(dǎo)致了我國壽險公司償付能力普遍不足的局面。

(二)我國產(chǎn)險公司風(fēng)險管理存在的問題

1.我國產(chǎn)險公司的資產(chǎn)風(fēng)險日益突出,主要表現(xiàn)是資產(chǎn)總量高速增長但結(jié)構(gòu)不合理,隱藏泡沫,增長方式原始,高效益資產(chǎn)所占比重甚小。同時由于資本經(jīng)營機(jī)制不規(guī)范,造成的資金結(jié)構(gòu)風(fēng)險也很突出,主要是資產(chǎn)結(jié)構(gòu)配置不合理,資金使用過程中的機(jī)會成本浪費(fèi)現(xiàn)象嚴(yán)重。

2.我國產(chǎn)險公司保費(fèi)增長過快,增加了表外風(fēng)險,這主要是由于我國產(chǎn)險基層公司普遍存在重業(yè)務(wù)輕管理,重規(guī)模輕效益的傾向,業(yè)務(wù)員普遍缺乏風(fēng)險意識和效益觀念,領(lǐng)導(dǎo)追求任期內(nèi)的業(yè)績不采取長期的風(fēng)險控制措施。

3.我國產(chǎn)險公司的核保核賠制度也不完善,承保理賠風(fēng)險表現(xiàn)突出,這主要是由于:(1)違反授權(quán)規(guī)定的承保理賠權(quán)限擅自承保定損理賠的現(xiàn)象仍然存在;(2)違反承保實(shí)務(wù)規(guī)范要求盲目簽單承保的現(xiàn)象時有發(fā)生,違反《保險法》及監(jiān)管規(guī)定違規(guī)支付手續(xù)費(fèi)的問題突出,業(yè)務(wù)中的逆選擇及過度承保風(fēng)險一直存在。

4.我國產(chǎn)險公司的信用風(fēng)險日益嚴(yán)重,主要表現(xiàn)為應(yīng)收保費(fèi)越來越多,單證領(lǐng)用管理混亂,再保險知識缺乏造成分保不能攤回的風(fēng)險。

四、提高我國保險公司風(fēng)險管理水平的措施

1.完善核保制度,控制承保風(fēng)險,加強(qiáng)業(yè)務(wù)質(zhì)量考核,制定與利潤相關(guān)的考核指標(biāo),并把這些指標(biāo)作為經(jīng)營者業(yè)績考核的重要依據(jù);完善核保制度,加強(qiáng)核保管理,科學(xué)設(shè)定核保權(quán)限,將核保質(zhì)量同核保人員經(jīng)濟(jì)利益掛鉤;提高核保人員素質(zhì),實(shí)行資格考核;改善核保條件,提高核保技術(shù),提升電子化、信息化、網(wǎng)絡(luò)化工作水平。

2.強(qiáng)化費(fèi)率管理避免定價風(fēng)險,建立并實(shí)行分級管理制度,這其中包括:(1)建立并實(shí)行差別費(fèi)率制度,體現(xiàn)地域差別、被保險人差別、保險人差別;(2)建立并實(shí)行費(fèi)率稽查制度,盡快延伸保監(jiān)會各地監(jiān)管機(jī)構(gòu),合理確定稽查要素,對檢查中發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為依法處理;(3)抓緊建立費(fèi)率管理法規(guī)體系,使其能夠適合現(xiàn)階段保險業(yè)務(wù)發(fā)展的要求并覆蓋費(fèi)率管理的各個方面及各個環(huán)節(jié)。

3.加強(qiáng)資產(chǎn)風(fēng)險的管理,建立宏觀及微觀風(fēng)險管理模式,形成資產(chǎn)風(fēng)險管理體系;定期召開風(fēng)險管理會議,將資產(chǎn)風(fēng)險管理貫穿在日常工作中;開發(fā)使用風(fēng)險管理軟件系統(tǒng),利用VAR風(fēng)險分析模型進(jìn)行資產(chǎn)風(fēng)險分析。

4.加強(qiáng)道德風(fēng)險的防范與管理,應(yīng)提高代理人的風(fēng)險防范意識,建立代理人承保質(zhì)量的評估體系,建立和強(qiáng)化理賠報案制度,提高全民的法律意識和道德水準(zhǔn)。

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