我國(guó)農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)實(shí)現(xiàn)方式的探討

張　晶

摘要：養(yǎng)老方式可分為家庭養(yǎng)老和社會(huì)養(yǎng)老。隨著中國(guó)經(jīng)濟(jì)進(jìn)一步發(fā)展，家庭養(yǎng)老方式一方面在沉重地負(fù)擔(dān)著中國(guó)農(nóng)村的養(yǎng)老責(zé)任，另一方面卻已經(jīng)越來越不能適應(yīng)養(yǎng)老需求。實(shí)行農(nóng)村養(yǎng)老模式轉(zhuǎn)變已勢(shì)在必行。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度養(yǎng)老方式分類分層次保障

從1992年農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)試行辦法啟動(dòng)，農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)從無到有，從弱到強(qiáng)，現(xiàn)已成為我國(guó)社會(huì)保障體系重要的組成部分。但也應(yīng)該看到目前農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)正陷入宣傳難、發(fā)展難、給付難、生存難的“四難”窘境，就制度本身而言，有許多弊端急待解決。

一、我國(guó)現(xiàn)行農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的弊端

(一)沒有充分考慮我國(guó)農(nóng)村的實(shí)際

我國(guó)農(nóng)村總體現(xiàn)狀是地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展差異大，農(nóng)村勞動(dòng)力流動(dòng)性強(qiáng)。地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展差異大，首先表現(xiàn)在東部與中西部地區(qū)農(nóng)戶家庭純收入水平差距逐年擴(kuò)大，此外農(nóng)村居民內(nèi)部人均純收入分配差距逐年加大，不同農(nóng)戶家庭的收入水平差距愈來愈大。建立農(nóng)村養(yǎng)老社會(huì)保險(xiǎn)制度必須考慮農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平不平衡這一事實(shí)。可是民政部于1991年出臺(tái)的《農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基本方案》卻忽略了這一現(xiàn)狀。中國(guó)農(nóng)村另一特有現(xiàn)象是勞動(dòng)力流動(dòng)性強(qiáng)，由于我國(guó)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)力水平的提高，農(nóng)村出現(xiàn)了大量的剩余勞動(dòng)力，開始流向城市成為農(nóng)民工，或是流向鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)成為鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)職工。農(nóng)民工、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)職工、從事農(nóng)業(yè)勞動(dòng)的農(nóng)民，建立養(yǎng)老保險(xiǎn)時(shí)應(yīng)該區(qū)別對(duì)待。

(二)保小不保老

現(xiàn)行的農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度實(shí)行個(gè)人賬戶積累制度即建立個(gè)人賬戶，個(gè)人繳費(fèi)、集體補(bǔ)助分別記在個(gè)人名下，投保人達(dá)到領(lǐng)取養(yǎng)老金年齡后，按賬戶積累總額確定發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)。這種完全積累型的個(gè)人賬戶制度使得養(yǎng)老金水平完全取決于賬戶積累期限和積累規(guī)模，投保期限越長(zhǎng)，繳費(fèi)金額越長(zhǎng)，受益越多。目前投保對(duì)象為20-60歲的農(nóng)村居民，如一次性繳保費(fèi)100元，對(duì)于現(xiàn)在20歲的人來說，60歲時(shí)領(lǐng)取保險(xiǎn)金每月能拿104元，對(duì)于現(xiàn)在40歲的人每月只能拿到11元，對(duì)于59歲的人來說，60歲時(shí)每月拿不到1元錢。因此現(xiàn)行制度只能是未來老年人受益，而現(xiàn)實(shí)老年人和中年人將成為農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)的真空人群。

(三)保富不保貧

現(xiàn)行的農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)基金平衡模式是個(gè)人自我平衡，其個(gè)人賬戶是個(gè)人繳費(fèi)的積累，不存在代際和代內(nèi)資金的調(diào)劑，也沒有國(guó)家財(cái)政資金的資助，不具備統(tǒng)籌共濟(jì)的性質(zhì)。這種自我儲(chǔ)蓄的養(yǎng)老保險(xiǎn)計(jì)劃受益者必將是交費(fèi)者。這種制度對(duì)那些有穩(wěn)定收入或較高收入的農(nóng)民是適用的，而農(nóng)村貧困人口無法從這一制度受益。一言以蔽之，保富不保貧。

(四)保障水平低

農(nóng)民投保檔次低，現(xiàn)行的《農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)基金方案》規(guī)定，月繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)設(shè)2、4、6、8、10、12、14、16、18、20元10個(gè)檔次。按民政部《農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)領(lǐng)取計(jì)算表》計(jì)算，投保2元／月的農(nóng)民交費(fèi)10年后，每月領(lǐng)取養(yǎng)老金4.7元，15年后每月領(lǐng)取9.9元，如果考慮管理費(fèi)上漲，銀行利率下調(diào)，通貨膨脹等因素，農(nóng)民領(lǐng)到的保險(xiǎn)金會(huì)更少。

現(xiàn)行制度存在種種弊端，不能有效地解決農(nóng)民的養(yǎng)老問題，究其根源，個(gè)人認(rèn)為在制定制度時(shí)脫離了農(nóng)村的實(shí)際，沒有充分考慮到農(nóng)村地區(qū)和個(gè)體差別大這一特點(diǎn)。所以在解決農(nóng)村養(yǎng)老問題時(shí)，應(yīng)注意這一特點(diǎn)將農(nóng)村人口分類分層來保障。

二、完善農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度一分類分層次保障

隨著農(nóng)業(yè)生產(chǎn)力的提高和城市化進(jìn)程的加快，農(nóng)村居民群體逐步分化。因此，最簡(jiǎn)單最具針對(duì)性的分類方法應(yīng)屬貧富了。按貧富程度將農(nóng)村居民群體作了如下劃分：第一類農(nóng)民，但將其細(xì)分為貧困農(nóng)民和富裕農(nóng)民；第二類農(nóng)民工；第三類鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)職工。下面就針對(duì)這三類群體分別解決其養(yǎng)老問題。

(一)農(nóng)民

1．貧困農(nóng)民

貧困人口在我國(guó)農(nóng)村中占了絕大的比例，國(guó)家確定的絕對(duì)貧困線是人均年收入625元。以這一標(biāo)準(zhǔn)衡量，那么我國(guó)的貧困人口大約有4000萬，次一級(jí)的貧困人口數(shù)將更為龐大。使這部分貧困農(nóng)民的養(yǎng)老有保障才能真正解決我國(guó)農(nóng)村的養(yǎng)老問題。

國(guó)家可以建立農(nóng)?；?，根據(jù)各地的實(shí)際，從財(cái)政中預(yù)算一部分，社會(huì)各界捐助一部分，也可以從對(duì)農(nóng)村的相關(guān)補(bǔ)貼中提取一定的比例建立財(cái)政專項(xiàng)基金，定向扶持農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)，集體可以搞農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)，積累基金，補(bǔ)充農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)基金。同時(shí)輔以家庭養(yǎng)老模式。

解決經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)的少數(shù)民族聚居區(qū)的貧困農(nóng)民的養(yǎng)老問題，可以利用當(dāng)?shù)氐奶厣r(nóng)業(yè)。以赤峰為例，該市率先啟動(dòng)了綠色養(yǎng)老保險(xiǎn)計(jì)劃，將一定數(shù)量的優(yōu)質(zhì)蓄群放到貧困戶滾動(dòng)養(yǎng)殖，將獲得的養(yǎng)殖收入部分投保，這種辦法叫做蓄群滾動(dòng)養(yǎng)老保險(xiǎn)。

對(duì)于糧食主產(chǎn)區(qū)的貧困農(nóng)民的養(yǎng)老問題，我們可用產(chǎn)品換保障的方式建立農(nóng)民養(yǎng)老制度，農(nóng)民直接以糧食繳納保費(fèi)，國(guó)家可以在不增加財(cái)政負(fù)擔(dān)的情況下，由農(nóng)民交納的保費(fèi)來滿足國(guó)家糧食儲(chǔ)備的需要，低成本建立農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度。

2．富裕農(nóng)民

這部分群體的養(yǎng)老問題，我們可以依據(jù)個(gè)人繳納為主、集體交納為輔的原則，引入商業(yè)化運(yùn)作系統(tǒng)。首先，依托保險(xiǎn)公司的養(yǎng)老保險(xiǎn)，可以大大減少人力物力，還可以避免由政府壟斷經(jīng)營(yíng)農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)易出現(xiàn)的官僚作風(fēng)、效率低下、貪污腐敗現(xiàn)象。其次，可以參照城鎮(zhèn)老年公寓和托老所的運(yùn)作方式，由國(guó)家集體出資修建，個(gè)人按季、按月、按年繳納費(fèi)用，老年人既可以得到較優(yōu)質(zhì)的生活料理和醫(yī)療護(hù)理，又因于其他老年人一起生活精神上也得到了滿足。

(二)農(nóng)民工

我們習(xí)慣上把流向城市的農(nóng)村勞動(dòng)力稱為農(nóng)民工，那些具有農(nóng)村居民身份卻又在城市務(wù)工的勞動(dòng)者，已成為不容忽視的社會(huì)群體，希望融入主流社會(huì)和得到相應(yīng)社會(huì)保障成為愈來愈多的農(nóng)民工的共同追求。對(duì)于這部分人應(yīng)直接融入城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)體系之中，養(yǎng)老保險(xiǎn)金由雇主和個(gè)人共同繳納，當(dāng)然對(duì)于雇主繳納的這部分國(guó)家應(yīng)加強(qiáng)監(jiān)管力度強(qiáng)制執(zhí)行。

但是有一部分農(nóng)民工最終仍然愿意回到農(nóng)村，在其外出務(wù)工期間，養(yǎng)老保險(xiǎn)問題可以采取土地?fù)Q保障的方式解決。這部分農(nóng)民可以將自己擁有的土地經(jīng)營(yíng)權(quán)轉(zhuǎn)讓、出租、抵押等，所得收益中的一部分可以用于社會(huì)保障安排。

(三)鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)職工

改革開放之后鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)吸納了農(nóng)村大量的剩余勞動(dòng)力，但鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)以勞動(dòng)密集型企業(yè)和農(nóng)副產(chǎn)品加工型企業(yè)為主、中小企業(yè)多、原始積累少、國(guó)家沒有投資，經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)相對(duì)薄弱，效益參差不齊，要普遍建立這項(xiàng)制度卻有困難。所以我們解決鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)職工養(yǎng)老問題時(shí)應(yīng)注意：一是鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)經(jīng)濟(jì)承受能力差距大，各地應(yīng)根據(jù)各自情況制定具體實(shí)施辦法；二是強(qiáng)制鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)職工參加養(yǎng)老保險(xiǎn)，通過擴(kuò)大覆蓋面來解決養(yǎng)老金不足的問題；三是鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)能力普遍不強(qiáng)、職工收入普遍較低，國(guó)家應(yīng)在稅收、利息政策方面給參保企業(yè)以優(yōu)惠；四是應(yīng)允許鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的職工在鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)之間以及鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)與國(guó)有企業(yè)之間的流動(dòng)，使鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)與城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)接軌。

三、完善農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的有力保證

(一)城市化

城市化的核心是堅(jiān)持以市場(chǎng)為主導(dǎo)機(jī)制。首先，取消其排斥農(nóng)村勞動(dòng)力和人口流動(dòng)的政策，鼓勵(lì)生產(chǎn)要素特別是勞動(dòng)力的自由流動(dòng)。其次，推動(dòng)產(chǎn)業(yè)布局優(yōu)化調(diào)整，以減輕城市的壓力。再次，可以將目前社會(huì)保障制度的保障對(duì)象擴(kuò)大到城鎮(zhèn)所有勞動(dòng)者。最后，鼓勵(lì)小城鎮(zhèn)的發(fā)展，可以分流農(nóng)村剩余勞動(dòng)力，防止農(nóng)村人口盲目流向大城市，這是城鎮(zhèn)化的基本措施。雖然城市化是解決農(nóng)村養(yǎng)老問題的根本，但是城市化是一個(gè)漫長(zhǎng)的過程，我們應(yīng)該雙管齊下，一邊大力推動(dòng)城市化，一邊加強(qiáng)政府的支持引導(dǎo)。

(二)政府的支持引導(dǎo)

長(zhǎng)期以來，務(wù)實(shí)的農(nóng)民們之所以羨慕城里人的“非農(nóng)戶口”，是因?yàn)椤胺寝r(nóng)戶口”的背后有一大堆“農(nóng)業(yè)戶口”所不能企及的實(shí)惠，這其中就包括城里人的“公費(fèi)養(yǎng)老”。有關(guān)研究表明，中國(guó)農(nóng)業(yè)通過稅收方式、“剪刀差”方式和儲(chǔ)蓄方式為工業(yè)化提供積累資金總量達(dá)11594億元，其中通過稅收方式提供1527.8億元；通過“剪刀差”方式提供8707億元；通過儲(chǔ)蓄方式提供1359.2億元?？梢娭袊?guó)農(nóng)民對(duì)國(guó)家工業(yè)化資本積累的負(fù)擔(dān)多么沉重，與農(nóng)民所作的貢獻(xiàn)是極不相稱的，所以政府是時(shí)候建立農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度了。

各級(jí)人民政府對(duì)農(nóng)保工作負(fù)有指導(dǎo)管理監(jiān)督的責(zé)任，政府可以考慮：一是要建立激勵(lì)機(jī)制，出臺(tái)扶持政策，還要有一定的約束措施。二是健全約束機(jī)制，完善規(guī)章制度等。特別是對(duì)基金、業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)管理等方面要有具體的可操作性的措施，逐步納入法制化軌道。三是制定農(nóng)保基金增值優(yōu)惠政策。如：虧損補(bǔ)貼，大額高息儲(chǔ)蓄，委托金融機(jī)構(gòu)代為增值等辦法，不斷開拓農(nóng)?；鹪鲋档男骂I(lǐng)域。

我國(guó)現(xiàn)行的農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度忽視了農(nóng)村發(fā)展不平衡，農(nóng)村居民群體分化，因此本文提出了分層分類保障的辦法，但對(duì)現(xiàn)行制度的缺陷，如老年人和中年人是養(yǎng)老保險(xiǎn)的真空人群，保險(xiǎn)基金保值增值難等問題并沒有給出可行的解決辦法，我們只能在今后的實(shí)踐中不斷探索來完善農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，使我國(guó)農(nóng)民老有所養(yǎng)老有所依。