大數(shù)據(jù)下供應鏈金融中小企業(yè)信用風險評價

供應鏈金融的出現(xiàn)能夠幫助中小企業(yè)獲得發(fā)展中所需的充足資金，但因為這種模式帶有明顯的交易主體多元化、交易場景復雜化的特點，使得風險的識別和度量相對較為困難，存在于供應鏈金融上的交易主體之間的信息不對稱問題，也在無形中加大了中小企業(yè)信用風險事件的發(fā)生概率，這對于中小企業(yè)今后的融資發(fā)展都會產(chǎn)生一定的負面影響。本文通過研究、探討大數(shù)據(jù)背景下供應鏈金融中小企業(yè)的信用風險管控策略，為今后我國中小企業(yè)融資工作的順利落實和健康發(fā)展提供參考。

一、企業(yè)信用風險概述

1.定義。企業(yè)信用風險實際上就是因為雙方在正常交易過程中，一方企業(yè)因為多種因素無法如實履行約定為另一方企業(yè)帶來損失的行為。在企業(yè)的日常運營管理工作中，會在主客觀因素的共同影響下出現(xiàn)諸如商業(yè)信用風險、銀行信用風險、國家信用風險、消費信用風險、信托信用風險等信用風險。通常而言，信用風險具備如下基本特征。第一，客觀性特征。信用風險是一種不以人的意志為轉移的客觀存在。第二，傳染性特征。在供應鏈金融發(fā)展的過程中，如果單體或者是少量的企業(yè)存在破產(chǎn)或者是經(jīng)營困難等問題，意味著信用鏈條會出現(xiàn)中斷問題，使得整個信用市場秩序變得越發(fā)混亂。第三，可控性特征。信用風險可以憑借借款人和債權人的共同努力將信用風險的發(fā)生概率控制到最低。第四，周期性特征。信用風險的擴張和收縮是一種交替出現(xiàn)的現(xiàn)象。

2.影響因素。企業(yè)所擁有的還款能力以及意愿對于款項的及時足額償還有著十分重要的作用。評估企業(yè)信用風險通?？紤]如下因素。第一，還款能力。從信用風險的層面來看，還款能力能夠客觀體現(xiàn)借款企業(yè)的財務狀況，款項的回收順利與否與借款企業(yè)收入有著緊密關聯(lián)，在借款企業(yè)經(jīng)濟狀況持續(xù)惡化的情況下就會導致無力償還銀行貸款，為銀行帶來違約風險。對于債權人和銀行而言，在掌握借款企業(yè)還款能力的情況下，就基本掌握了第一還款來源，能夠最大限度地保證資金安全。第二，還款意愿。借款企業(yè)對于銀行貸款以及債權人償還的一種態(tài)度便是還款意愿?？傮w看來，即便企業(yè)有著充足的還款能力，也可以使用偽造信用資料以及故意欺詐等方法向銀行以及債權人騙取貸款，使得還款意愿風險的發(fā)生概率明顯提升，還款意愿實際上是借款企業(yè)對債權人和銀行貸款償還的一種態(tài)度。即便在借款企業(yè)擁有較強還款能力的情況下，同樣可以通過故意欺詐或者是信用資料偽造等款騙取貸款，從而帶來相應的還款意愿風險，這對于債權人以及銀行的資金安全都會帶來十分明顯的影響。

二、大數(shù)據(jù)背景下供應鏈金融中小企業(yè)信用存在的風險及管控問題

1.大數(shù)據(jù)背景下供應鏈金融中小企業(yè)信用風險。供應鏈金融始終以鏈條形式鏈接融資企業(yè)、核心企業(yè)及商業(yè)銀行，以此維持業(yè)務的穩(wěn)定運行。隨著我國供應鏈金融在大數(shù)據(jù)、云計算等技術持續(xù)發(fā)展的影響下逐漸推廣應用。中小企業(yè)作為供應鏈金融模式的首要受益人，鏈條上相互關聯(lián)的中小企業(yè)可以借助核心企業(yè)的力量解決融資困難的問題。但面臨著如下幾項問題可能會導致信用風險增加。

第一，融資企業(yè)自身管理不當。即便中小企業(yè)可以在供應鏈金融持續(xù)發(fā)展的影響下提高個人的信息披露以及信用水平，意味著企業(yè)能力有所提升，但實際上中小企業(yè)受制于自身的發(fā)展規(guī)模，在制度穩(wěn)定性和抵抗風險等方面始終存在一定的缺陷，很容易引發(fā)還款危機。

第二，供應鏈上下游出現(xiàn)危機。中小企業(yè)在供應鏈金融的加持下業(yè)務經(jīng)營始終保持一種穩(wěn)定狀態(tài)，但在供應鏈金融在實施的過程中，如果供應鏈整體運營存在問題，或者是與中小企業(yè)相關聯(lián)的上下游企業(yè)出現(xiàn)危險，意味著中小企業(yè)的信用危機發(fā)生概率也會明顯提升。

第三，信息傳遞風險。信息的傳遞有效與否對供應鏈金融模式的運行效果會產(chǎn)生最直接的影響。目前，我國供應鏈金融體系中的企業(yè)數(shù)量正在逐步增加，使得整個供應鏈金融的結構復雜性明顯提升。相關人員在信息收集、處理等方面的任務總量逐漸增加。雖然供應鏈金融包含了多個企業(yè)，是一種典型的綜合性系統(tǒng)，但各企業(yè)始終保持一種業(yè)務經(jīng)營獨立的狀態(tài)，企業(yè)會在個人經(jīng)濟利益最大化的驅使下，出現(xiàn)成員企業(yè)之間的信息溝通障礙以及信息孤島問題。信息溝通問題會逐漸演化成信息傳遞風險，直接影響到市場交易的公平性，使得資源配置環(huán)節(jié)中的市場作用發(fā)揮受到明顯的限制。信息不對稱作為目前市場經(jīng)濟發(fā)展過程中發(fā)生頻率相對較高的一類現(xiàn)象，在供應鏈金融模式發(fā)展的過程中，金融機構在其中扮演著關鍵角色，能夠在有效收集核心企業(yè)信息的前提下判斷其業(yè)務經(jīng)營是否客觀以及真實。與此同時，如果對于核心企業(yè)信息傳遞產(chǎn)生了過高的依賴，也會存在一定的風險。如若核心和上下游企業(yè)之間的關系無法有效地進行處理，意味著信息傳遞的效率和質量都會明顯下降。

第四，道德風險。在供應鏈金融模式應用發(fā)展的過程中，中小企業(yè)所使用的融資模式是以應收賬款為主。企業(yè)為了以最快的速度獲取貸款，通常都會編制各種虛假信息，以此為基礎形成虛假交易。對于供應鏈金融模式中的核心企業(yè)而言，因其較為強勢，會利用個人的優(yōu)勢出現(xiàn)逼迫中小企業(yè)向金融機構貸款的問題，將貸款資金用于非生產(chǎn)經(jīng)營活動以及債務抵償這種行為，違反現(xiàn)有法律規(guī)定意味著金融機構的信用風險發(fā)生概率明顯提高，很容易帶來壞賬這類問題。

2.大數(shù)據(jù)背景下供應鏈金融中小企業(yè)信用風險管控存在的問題。在大數(shù)據(jù)背景下供應鏈金融上，中小企業(yè)信用風險管控工作是保障中小企業(yè)能夠憑借供應鏈金融獲得足夠的發(fā)展資金，推動金融市場發(fā)展的有效條件。但目前中小企業(yè)的信用風險管控工作卻面臨著如下幾項問題。第一，內部管理制度不夠完善。這里所提到的內部管理制度具體包括了企業(yè)和銀行兩個部分。企業(yè)在長期發(fā)展中，管理制度依舊未能持續(xù)完善，各職能部門之間的職責以及權力劃分不夠明確，管理工作流程并未跟隨經(jīng)濟社會的發(fā)展進行調整。即便我國部分企業(yè)的內部管理制度發(fā)展較為完善，但在制度執(zhí)行的過程中，始終存在著表面化、形式化的發(fā)展傾向。在制度實施的過程中，執(zhí)行人自身的專業(yè)素質水平會直接影響到最終的實施效果，使得內部管理工作無法發(fā)揮應有的作用。中小企業(yè)的內部管理制度是保障財務、業(yè)務經(jīng)營等各項工作順利落實的重要前提條件，但中小企業(yè)受制于家族經(jīng)營理念以及傳統(tǒng)企業(yè)管理理念的影響，管理制度體系未能結合社會經(jīng)濟的發(fā)展進行更新，內部各項管理工作的流程處于一種模糊的發(fā)展狀態(tài)下，導致各項工作存在一定的漏洞，尤其是在財務管理工作方面出現(xiàn)的漏洞，在無形中加了大中小企業(yè)信用風險的發(fā)生概率。

第二，相關工作人員的風險意識水平較低。供應鏈金融業(yè)務作為一項新興的復雜金融業(yè)務，對于那些新入職或者是工作經(jīng)驗積累不夠的相關人員而言，屬于一項全新的業(yè)務體系，風險意識水平不足，并且在具體工作的過程中，對于供應鏈金融運行中的風險因素無法進行有效的識別。企業(yè)在推動自身經(jīng)濟效益最大化的過程中，會針對各工作人員分配相應的業(yè)務指標，這也就使得工作人員為了完成部門下達的各項任務，會忽略其中的各種風險，單純關注經(jīng)濟利潤的最大化，加大了信用風險的發(fā)生概率。

第三，信用風險監(jiān)管工作存在問題。目前在我國中小企業(yè)供應鏈金融信用風險防范中，現(xiàn)有的信用評價體系，缺乏對于互聯(lián)網(wǎng)數(shù)據(jù)的熟練應用。銀行在針對中小企業(yè)這類授信主體進行準入評級工作的過程中，通常對于核心企業(yè)的評級關注度較高。在具體工作的過程中。銀行的工作人員在針對授信主體評級以及核心企業(yè)、融資企業(yè)的資產(chǎn)規(guī)模、履約能力等開展調查工作時，會因為受到主客觀因素的影響，使得收集的數(shù)據(jù)全面性存在一定的問題，導致有關企業(yè)的信用評級結果缺乏客觀性和真實性，同樣會加大信用風險事件的發(fā)生概率。

三、大數(shù)據(jù)背景下供應鏈金融中小企業(yè)信用風險管控策略

1.建立健全中小企業(yè)信用風險管控融資體系。在大數(shù)據(jù)背景下身處供應鏈金融中的中小企業(yè)風險管控需要建立完善的信用風險管控融資體系，以此規(guī)避信用風險。有關中小企業(yè)信用風險管控融資體系的建立。需要金融機構在有效樹立風險防范意識的同時，進一步提高法律意識水平?，F(xiàn)如今，我國的供應鏈金融依舊處于初級的發(fā)展階段，要求金融機構對于內部員工開展風險思想的宣傳工作，確?；鶎訂T工以及領導人員能夠對信用風險的防范形成正確的認知，定期學習相關的風險防范知識，保障金融機構內部的風險意識水平能夠不斷提高。同時，為了從源頭上降低風險事件的發(fā)生概率，需要建立中小企業(yè)的準入制度，對中小企業(yè)的業(yè)務運營、資金流動等真實資質全方位進行審核，如果企業(yè)不符合標準要求需要立即淘汰，保障在供應鏈金融運行的過程中，優(yōu)質中小企業(yè)能夠主動參與其中。此外，金融機構、核心企業(yè)和物流企業(yè)在出現(xiàn)中小企業(yè)金融風險時，需要建立將金融機構作為主導的信用風險處理工作機制，避免風險危害進一步擴張。該組織在建立的過程中，始終是以處理信用風險作為基礎，要求相關人員就供應鏈金融體系的具體業(yè)務運作方法全方位進行優(yōu)化以及提升，并在了解政策和法律規(guī)定的基礎上，就中小企業(yè)信用風險發(fā)生的原因深入進行研究，及時提出解決方案，保障金融機構管理企業(yè)的風險處置效率能夠不斷提高，有效降低風險事件發(fā)生帶來的經(jīng)濟損失。

2.建立信用風險預警系統(tǒng)。因為供應鏈金融上的各家企業(yè)組成了一條彼此之間關聯(lián)緊密的鏈條，只要其中的一個企業(yè)出現(xiàn)金融風險就會快速的蔓延到其他供應鏈上的企業(yè)。銀行這類金融機構需要建立有關供應鏈金融中小企業(yè)信用風險的長效預警機制，以此來應對可能會出現(xiàn)的各種信用風險問題。金融機構需要針對中小企業(yè)建立完善的預警機制，針對外界的市場、價格變化等可能會影響到中小企業(yè)經(jīng)營的各種因素進行全面的分析并實時進行監(jiān)控，確保能夠在出現(xiàn)負面變化的同時及時發(fā)出預警。同時，金融機構也需要針對供應鏈金融鏈條上的核心企業(yè)建立長效監(jiān)督機制，針對可能會出現(xiàn)的主營收入、對外擔保狀況等因素進行科學監(jiān)控，最大程度的規(guī)避中小企業(yè)信用風險的發(fā)生。信用風險預警系統(tǒng)的建立要求金融機構建立完善的中小企業(yè)數(shù)據(jù)信息庫。之前因為中小企業(yè)自身經(jīng)營管理制度不夠完善，使得財務數(shù)據(jù)的披露不夠透明，直接影響到了金融機構的授信業(yè)務發(fā)展。銀行可以通過建立完善的企業(yè)財務信息平臺將金融機構的客戶數(shù)據(jù)及時進行上傳、共享，在提高各類數(shù)據(jù)運用效率的同時，保障中小企業(yè)信息的安全性。同時，金融機構應該建立價格預警機制，建立質押物的價格和市場價格的聯(lián)系，確保質押物的價值處于正常范圍，借此降低風險。

3.完善信用風險管控的激勵制度。在中小企業(yè)信用風險管控工作持續(xù)優(yōu)化實施的過程中，銀行需要關注風險管控激勵制度的持續(xù)完善。銀行需要建立完善的風險管控工作小組，并將高層管理、中層管理和基層員工等共同納入其中，針對信用風險發(fā)生的各項因素，在全面梳理中小企業(yè)信用風險管控工作流程前提下，以制度的形式針對風險管控工作小組職責和內容給出明確規(guī)定，配合使用定量指標，確保能夠憑借最終的考核結果對風險管控工作人員的價值進行衡量，實現(xiàn)物質激勵精神激勵等方式的綜合應用，調動企業(yè)內部人員參與風險管控工作的主動積極性。銀行在中小企業(yè)信用風險管控工作中扮演著十分重要的角色，為了進一步激發(fā)銀行內部職員參與風險管控工作的積極性，銀行需要結合中小企業(yè)最為常見的信用風險事件和類型制定出完善的應對策略，并由銀行內部的風險管理部門進行落實。同時，也需要將風險管理部門風險管控工作取得的具體業(yè)績成果納入其考核體系中，與其薪資績效水平進行掛鉤，調動銀行內部職工參與中小企業(yè)信用風險管控工作的積極性。

4.加強建設信用風險管控文化。目前供應鏈金融上的中小企業(yè)想要有效防范各種信用風險事件，必須關注內部信用風險管控文化的強化建設。供應鏈上的核心企業(yè)通常在經(jīng)營規(guī)模、資金、資信狀況等方面有著一定的優(yōu)勢，在整個供應鏈金融體系中處于主導地位，核心企業(yè)的信用狀況通常會對整個供應鏈金融的信用風險產(chǎn)生最為直接的影響。在中小企業(yè)建立信用風險防控文化體系的過程中，核心企業(yè)需要關注優(yōu)質資信形象的打造，確保企業(yè)能夠擁有按期足額償還貸款的能力。這種良好的資信形象也會使得供應鏈金融上的中小企業(yè)積極與資金狀況良好的核心企業(yè)進行合作，核心企業(yè)完全可以通過幫助上下游中小企業(yè)進行融資，憑借議價優(yōu)勢獲取相應的中間利益。同時，中小企業(yè)在風險管控文化建設的過程中，需要將現(xiàn)代化風險管控體系與企業(yè)經(jīng)營理念進行結合，通過宣傳以及培訓工作的強化，確保各部門人員都能夠在形成良好風險防范意識的同時，對于中小企業(yè)供應鏈金融模式使用中的各種信用風險防范措施形成了解，主動在本職工作中預防信用風險的發(fā)生。

四、結語

供應鏈金融作為一種有效緩解中小企業(yè)融資困難的金融模式，在大數(shù)據(jù)、云計算等先進技術的支持下得到了進一步的擴張和應用，但中小企業(yè)依舊會出現(xiàn)一定的信用風險。中小企業(yè)在供應鏈金融模式中也暴露出了內部管理制度不夠完善、缺乏風險防范意識以及信用風險防控工作體系不夠完善的問題。中小企業(yè)在今后應用供應鏈金融模式獲取融資的過程中，需要以信用風險防控文化體系的建設作為出發(fā)點，確保相關人員能夠樹立完善的風險防范意識。銀行等金融機構也需要建立中小企業(yè)的信用風險防控融資體系，配合信用風險預警系統(tǒng)的建立，在規(guī)避各種信用風險事件發(fā)生的同時，為中小企業(yè)提供發(fā)展所需的充足資金。