G市科技型中小企業(yè)信貸風險補償機制

一、G市科技型中小企業(yè)信貸政策

（一）政策背景和發(fā)展歷程

2015年，G市提出，設立科技型中小企業(yè)信貸風險補償資金池，委托科技服務機構(gòu)管理，建立健全科技型中小企業(yè)銀行信貸風險分擔機制。同年，G市制定了科技型中小企業(yè)信貸風險補償資金池（以下簡稱“風險補償資金池”）管理辦法。

為了進一步擴大風險補償資金池的入池規(guī)模，2019年，G市出臺了新的管理辦法，在部門預算中每年安排資金規(guī)?？刂圃?億元以內(nèi)的專項經(jīng)費，將申請風險補償資金池貸款項目的單個企業(yè)年度貸款總額由不超過2 000萬元提升至不超過3 000萬元，貸款期限由不超過兩年延長至不超過三年。在市級風險補償資金池的帶動下，G市的H區(qū)、N區(qū)分別于2020年和2021年設立了區(qū)級資金池，資金規(guī)模分別為2 000萬元、6 000萬元。

2023年，G市結(jié)合自身實際情況，從加大融資支持力度、擴大合作機構(gòu)范圍、提升政策獲得感等方面進一步優(yōu)化了風險補償資金池管理。

（二）扶持對象和補償方式

G市設立風險補償資金池的目的是扶持以高新技術(shù)企業(yè)、國家科技型中小企業(yè)等入庫企業(yè)為代表的科技企業(yè)，幫助其順利融資。風險補償資金池的補償對象為合作銀行。目前，G市共有31家合作銀行，補償規(guī)模為2億元。不良貸款項目的補償標準之一是風險補償比例累計最高不超過該筆不良貸款余額的50%。

（三）運作方式和監(jiān)督管理

風險補償資金池主管部門通過公開征集、評審，遴選出合作銀行和受托管理機構(gòu)。受托管理機構(gòu)受理合作銀行入池申請，并向主管部門備案。當發(fā)生貸款損失時，合作銀行向受托管理機構(gòu)提出補償申請，隨后由受托管理機構(gòu)在報主管部門核準后進行補償。

主管部門須對受托管理機構(gòu)管理風險補償資金池的規(guī)范運作、項目管理、政策宣導、監(jiān)督管理、社會效益、滿意度等情況進行監(jiān)督管理。同時，主管部門和受托管理機構(gòu)須對合作銀行的入池申請、授信放貸、貸后管理、補償申請等情況進行監(jiān)督管理。

（四）績效測算和社會效益

風險補償資金池自2015年設立以來，已為G市1萬多家科技型企業(yè)提供了融資風險擔保，授信金額超過1 400億元，放貸金額超過840萬元。風險補償資金池先行先試，促進了銀行業(yè)等金融機構(gòu)加大對科技企業(yè)的授信支持力度。

二、入庫企業(yè)特點分析

筆者選取了截至2022年末的風險補償資金池入庫數(shù)據(jù)，從行業(yè)總體特點、創(chuàng)新能力情況、授信放貸情況等方面出發(fā)，分析了入庫企業(yè)的特點。

（一）行業(yè)總體特點

（1）從入庫企業(yè)所在行業(yè)來看，科研技術(shù)類、工業(yè)制造類、信息軟件類企業(yè)數(shù)量較多，合計占比超過四分之三。這三類企業(yè)均具有較強的科技研發(fā)能力，是合作銀行貸款投放的重要領域。

（2）從入庫企業(yè)類型來看，入庫企業(yè)多為創(chuàng)新型中小微企業(yè)，這些企業(yè)具有一定的技術(shù)實力和創(chuàng)新潛力，但是由于起步晚、規(guī)模小、資產(chǎn)有限，往往難以通過銀行信貸等傳統(tǒng)融資渠道來獲得足夠的資金支持。然而，風險補償資金池的建立，能夠有效解決這類企業(yè)融資難、融資貴的問題。

（3）從入庫企業(yè)成立時間來看，成立時間不足十年的科技企業(yè)占比高達一半，這說明了風險補償資金池能夠為處于創(chuàng)業(yè)初期的科技企業(yè)提供一定的扶持。

（二）創(chuàng)新能力情況

（1）知識產(chǎn)權(quán)豐富。入庫企業(yè)擁有豐富的知識產(chǎn)權(quán)資源，如專利、商標、著作權(quán)等。這些知識產(chǎn)權(quán)既是企業(yè)創(chuàng)新能力的體現(xiàn)，也是其獲得風險補償資金扶持的重要依據(jù)。

（2）創(chuàng)新能力強。入庫企業(yè)具有較強的技術(shù)創(chuàng)新能力，能夠持續(xù)推出新產(chǎn)品、新技術(shù)、新工藝或新服務，從而在市場上保持競爭優(yōu)勢。

（3）發(fā)展?jié)摿Υ蟆Ｈ霂炱髽I(yè)不僅能從科技部門獲得支持，還能享受到人社、工信、工商、稅務等其他政府部門的政策扶持，如稅收優(yōu)惠、資金補貼等。這些政策支持有助于降低企業(yè)的經(jīng)營成本，促進企業(yè)發(fā)展壯大。

（三）授信放貸情況

（1）從入庫企業(yè)授信方式來看，以信用方式獲得貸款的企業(yè)占比達98.07%，以擔保方式獲得貸款的企業(yè)占比較小，這說明風險補償資金池可以為輕資產(chǎn)科技企業(yè)提供有力扶持，倒逼合作銀行降低融資門檻。

（2）從入庫企業(yè)貸款利率來看，利率在4%～4.5%的貸款項目居多，其數(shù)量占入池項目總數(shù)的三分之二；貸款利率在3.5%～4%貸款項目數(shù)量占入池項目總數(shù)的五分之一，遠低于非入池項目5%～6%的平均利率水平。這說明風險補償資金池能夠有效降低科技企業(yè)的融資成本。

（3）從入庫企業(yè)貸款到期續(xù)貸情況來看，在風險補償資金池的支持下，企業(yè)可以根據(jù)自身的生產(chǎn)經(jīng)營周期和還款能力來確定是否續(xù)貸，到期續(xù)貸的貸款項目較多，續(xù)貸項目與原授信周期幾乎相同。

三、G市信貸風險補償機制基本情況

（一）G市、N區(qū)兩級聯(lián)動機制的設立

1.H區(qū)科技信貸風險資金池

2020年，G市H區(qū)設立了科技信貸風險資金池，資金規(guī)模為2 000萬元。2021年，G市、H區(qū)兩級風險資金池正式連通，如果注冊在H區(qū)的入庫企業(yè)貸款項目出現(xiàn)壞賬，那么市區(qū)兩級風險資金池累計最高可補償該筆不良貸款本金余額的90%。這一政策創(chuàng)新，簡化了入庫流程，惠及更多的科技企業(yè)。

2.N區(qū)科技型中小企業(yè)信貸風險損失補償資金池

2021年，G市N區(qū)科技型中小企業(yè)信貸風險損失補償資金池設立，規(guī)模為6 000萬元。2022年，G市、N區(qū)兩級風險資金池正式連通，如果注冊在N區(qū)的入庫企業(yè)出現(xiàn)不良貸款問題，該筆不良貸款本金余額的75%可由市區(qū)兩級風險資金池進行補償。

（二）G市其他機制的設立

1.G市知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資風險補償機制

G市知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資風險補償機制的主管部門是G市市場監(jiān)督管理局，資金規(guī)模為5 000萬元。該機制的建立初衷是為加強知識產(chǎn)權(quán)金融服務，聯(lián)動金融機構(gòu)、園區(qū)運營機構(gòu)、知識產(chǎn)權(quán)服務機構(gòu)等廣泛開展知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資工作，推動 G市知識產(chǎn)權(quán)金融創(chuàng)新。截至2022年底，風險補償體系合作銀行12家；非銀合作機構(gòu)17家，入池項目350余筆，融資總額突破16億元，惠及企業(yè)240余家。

2.G市普惠貸款風險補償機制

G市普惠貸款風險補償機制的主管部門是G市地方金融監(jiān)督管理局，扶持對象為G市小微市場主體。截至2023年6月末，G市普惠貸款風險補償機制已有合作銀行30家，累計投放普惠信用貸款1 565.5億元、55.1萬筆，惠及小微市場主體16.3萬戶，戶均貸款金額79.9萬元，加權(quán)平均利率為4.93%。這也反映出G市在金融服務實體經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展方面取得了顯著成效。

四、存在的問題和改進建議

（一）機制缺陷及改進建議

針對扶持對象，現(xiàn)行管理辦法并未對扶持對象能否同時享受其他市級貸款風險補償政策做出明確規(guī)定。因此，相關(guān)部門應完善相關(guān)規(guī)章制度，增添明確的互斥條款，以防止同一企業(yè)因同一筆貸款或相似項目而重復獲得補償，從而確保資金的合理分配及風險補償機制的有效性。

針對補償條件，現(xiàn)行管理辦法并未規(guī)定合作銀行貸款項目的利率。相關(guān)部門可以考慮將風險補償比例與扶持對象的貸款利率掛鉤，促使其執(zhí)行優(yōu)惠利率，從而降低入庫企業(yè)的貸款成本。一般來說，風險補償比例越高，合作銀行提供的貸款利率應越低。

針對風險預警，現(xiàn)行管理辦法并未對入庫企業(yè)的風險信息進行監(jiān)控。相關(guān)部門可以要求合作銀行等金融機構(gòu)建立風險預警機制，明確相關(guān)主體在風險預警和貸后風險管理中的職責與權(quán)限，以便有效防控貸后風險。

針對退出機制，現(xiàn)行管理辦法并未對合作金融機構(gòu)的退出機制做出明確規(guī)定。相關(guān)部門需要明確規(guī)定合作金融機構(gòu)的退出機制。例如，當合作金融機構(gòu)出現(xiàn)單個年度內(nèi)未達到合作協(xié)議約定的貸款金額或其他情形時，其需要進行整改或退出合作。

（二）管理方面的改進建議

針對管理方面的缺陷，相關(guān)部門可采取以下整改措施：①統(tǒng)一市級和區(qū)級補償機制及申報平臺，實現(xiàn)數(shù)據(jù)共享，以簡化入庫流程，防止入庫資料重復提交等問題的出現(xiàn)。②統(tǒng)一補償資金撥付條件，優(yōu)化撥付流程，在清收時限到期后統(tǒng)一進行核銷和終結(jié)。對于已核銷和終結(jié)的項目，做好后續(xù)管理。③通過官方網(wǎng)站、媒體平臺等多種渠道，公示入庫和退庫企業(yè)，并主動接受紀檢監(jiān)察、財政、審計等部門的監(jiān)督和社會監(jiān)督，確保風險補償資金池能夠公開、透明運行。④建立合理有效的績效評價體系，例如，通過項目審批時間、資金撥付效率和項目完成率、資金池的運行效率等指標來評估主管部門和受托管理部門的管理職責履行情況，確保管理的有效性。⑤引導合作銀行不斷優(yōu)化審批流程，創(chuàng)新科技信貸產(chǎn)品，以滿足科技企業(yè)多樣化的融資需求。⑥嚴格按照資金池管理規(guī)定來使用資金，確保資金用于入庫企業(yè)的核心業(yè)務和關(guān)鍵項目，以減少資金浪費，防止資金違規(guī)使用。

（三）促進入庫企業(yè)發(fā)展的相關(guān)建議

在企業(yè)融資渠道方面，雖然信貸風險補償機制的受益對象是科技企業(yè)，但是資金的直接補償對象是銀行等金融機構(gòu)。對此，相關(guān)部門可以將小額信貸公司、擔保機構(gòu)、創(chuàng)投機構(gòu)等納入補償機制，以拓寬科技企業(yè)的融資渠道。

在企業(yè)科創(chuàng)屬性提升方面，相關(guān)部門應鼓勵科技企業(yè)加大科研投入，提升科研與自主創(chuàng)新能力，建立“科技型中小企業(yè)—專精特新企業(yè)—高新技術(shù)企業(yè)—上市企業(yè)”梯次培育體系，以增強企業(yè)的科技實力。

五、結(jié)語

目前，科技型中小企業(yè)正以科技創(chuàng)新為核心驅(qū)動力，不斷探索新技術(shù)、新產(chǎn)品與新服務，他們是推動我國向創(chuàng)新型國家轉(zhuǎn)變的重要力量。然而，資金短缺、融資困難等問題，制約了G市科技型中小企業(yè)的高質(zhì)量發(fā)展。因此，G市需要建立信貸風險補償機制，以解決科技型中小企業(yè)的融資難題。另外，針對現(xiàn)行信貸風險補償機制中存在的問題，G市要從制度完善、管理優(yōu)化、企業(yè)成長等多個維度出發(fā)，彌補現(xiàn)有制度的不足，修補管理上的漏洞，通過精準施策，助力科技企業(yè)健康成長。

（作者單位：廣東工貿(mào)職業(yè)技術(shù)學院）

【基金課題：2023年度廣東工貿(mào)職業(yè)技術(shù)學院校級人文社科類研究項目“廣州中小微企業(yè)信貸風險補償機制的研究”成果（項目編號：2023-SKJ-02）】