新法下的組織調(diào)整與人員管理要點

企業(yè)是我國市場經(jīng)濟的核心細胞，公司法律制度是我國社會主義市場經(jīng)濟制度的基礎(chǔ)性制度。新修訂施行的《中華人民共和國公司法》（以下簡稱新《公司法》）不僅重塑了公司組織的結(jié)構(gòu)和管理方式，也對人力資源管理的策略和實踐產(chǎn)生了深遠的影響。本文擬對新《公司法》下一般公司的治理要點進行梳理介紹，并為公司如何適應(yīng)新法提出實務(wù)建議。

公司組織架構(gòu)的新要求

●股東會

新《公司法》在明確股東會是公司最高權(quán)力機構(gòu)的基礎(chǔ)上，對股東會的職權(quán)進行了變更，刪除了“決定公司的經(jīng)營方針和投資計劃”“審議批準公司的年度財務(wù)預(yù)算方案、決算方案”，增加了“股東會可以授權(quán)董事會對發(fā)行公司債券作出決議”的表述，就此減輕了股東會對公司日常經(jīng)營事務(wù)審議決策的負擔。此外，新《公司法》對股東會議的召集程序和表決方式也作出了更為詳盡的規(guī)定，包括可采用電子通信的方式召開會議和表決，召集程序或者表決方式僅有輕微瑕疵，對決議未產(chǎn)生實質(zhì)影響的股東會決議的有效性以及股東會決議不成立的情形等，以確保股東會的決策更透明、公正、高效。

●董事會

新《公司法》對董事會的職責(zé)和結(jié)構(gòu)進行了重新定義，強調(diào)了董事會在企業(yè)經(jīng)營管理中的核心作用，即對董事會的權(quán)限進行了擴充，包括引入由董事會承擔的股東失權(quán)制度的履行與監(jiān)督責(zé)任。

同時，新《公司法》對董事會的召集程序和表決方式同樣作出了更為細致的規(guī)定，例如新《公司法》第七十三條規(guī)定，董事會會議應(yīng)當有過半數(shù)的董事出席方可舉行。董事會作出決議，應(yīng)當經(jīng)全體董事的過半數(shù)通過。這意味著，董事會的決策過程和議題公開透明度被提高，以確保所有董事能夠平等參與決策，促進決策的公正性和有效性。

另外，新《公司法》還進一步強化了董事的責(zé)任，特別是對公司經(jīng)營的忠實義務(wù)和勤勉義務(wù)、對董事關(guān)聯(lián)交易的限制以及對董事對內(nèi)、對外賠償責(zé)任的明確，促進了決策的公正性和有效性。

●監(jiān)事會

我國公司立法上有關(guān)治理架構(gòu)方面一直遵循的是大陸法系傳統(tǒng)“雙層制”架構(gòu)，即股東會、董事會及監(jiān)事會的三會制度。監(jiān)事會代表公司股東行使監(jiān)督職能，但實踐中，監(jiān)事會及監(jiān)事職能的發(fā)揮比較受限。因此，我國借鑒引入了英美法系的獨立董事制度。在這一背景下，新《公司法》又引入了英美法系公司治理的“單層制”架構(gòu)，即公司治理架構(gòu)由股東會和董事會組成，不設(shè)監(jiān)事會，為公司治理架構(gòu)提供了雙重可選方案。

此外，監(jiān)事會被賦予了更明確可落地的調(diào)查和監(jiān)督職權(quán)，在董事、高級管理人員應(yīng)當如實向監(jiān)事會提供有關(guān)情況和資料，不得妨礙監(jiān)事會行使職權(quán)的基礎(chǔ)上，增加了監(jiān)事會可以要求董事、高級管理人員提交執(zhí)行職務(wù)的報告的前提，進一步規(guī)范和細化了監(jiān)事會的職責(zé)權(quán)限。

●審計委員會制度的確立

審計委員會制度的確立是本次新《公司法》的重大制度創(chuàng)新。根據(jù)新《公司法》第六十九條和第一百二十一條的規(guī)定，有限責(zé)任公司及非上市股份有限公司均可以按照公司章程的規(guī)定在董事會中設(shè)置由董事組成的審計委員會，行使本法規(guī)定的監(jiān)事會的職權(quán)，不設(shè)監(jiān)事會或者監(jiān)事，且公司董事會成員中的職工代表可以成為審計委員會成員。

注意這里的表述，用的是“可以”而非“應(yīng)當”等強制性要求，即公司可以根據(jù)自身的管理需求，在遵循原有設(shè)置董事會與監(jiān)事會的雙層制治理架構(gòu)外，選擇以董事會為中心內(nèi)設(shè)審計委員會的單層制治理架構(gòu)。

●簡化規(guī)模較小或股東較少的組織機構(gòu)設(shè)置

基于公司人力資源管理降本增效的目標要求，本次修訂后的新《公司法》，精簡了規(guī)模較小或者股東人數(shù)較少的公司組織結(jié)構(gòu)，更加適應(yīng)我國經(jīng)濟新常態(tài)下的商事實踐需求。具體體現(xiàn)在以下兩個方面：

1.董事會的設(shè)置。根據(jù)新《公司法》第七十五條、第一百二十六條的規(guī)定，規(guī)模較小或者股東人數(shù)較少的有限責(zé)任公司及非上市股份有限公司，可以不設(shè)董事會，設(shè)一名董事，行使董事會職權(quán)。

2.監(jiān)事會（監(jiān)事）。根據(jù)新《公司法》第七十六條、第八十三條、第一百三十三條的規(guī)定，規(guī)模較小或者股東人數(shù)較少的有限責(zé)任公司及非上市股份有限公司，可以不設(shè)監(jiān)事會，設(shè)一名監(jiān)事或在董事會中設(shè)置審計委員會，來行使監(jiān)事會的職權(quán)。其中對于有限責(zé)任公司，還進一步地允許經(jīng)全體股東一致同意，也可以不設(shè)監(jiān)事。

●經(jīng)理職權(quán)的自治

修訂后的新《公司法》，對經(jīng)理的職權(quán)進行了簡化，刪除了列舉方式規(guī)定的各項經(jīng)理職權(quán)，僅規(guī)定“經(jīng)理對董事會負責(zé)，根據(jù)公司章程的規(guī)定或董事會的授權(quán)行使職權(quán)”。這一方面增強了公司治理的意思自治，另一方面也充分展現(xiàn)出董事會在公司經(jīng)理管理中的核心地位。

公司人員管理優(yōu)化的要點

●法定代表人的選任范圍及變更登記

現(xiàn)行《公司法》下，法定代表人由董事長、執(zhí)行董事或經(jīng)理擔任，具體由公司章程規(guī)定。而新《公司法》將法定代表人的選任靈活化、擴大化，規(guī)定為“按照公司章程的規(guī)定，由代表公司執(zhí)行公司事務(wù)的董事或者經(jīng)理擔任”，也就是說，企業(yè)可以在章程中自行約定法定代表人的選任，任意一個執(zhí)行公司事務(wù)的董事均可被選為公司法定代表人。并且，新《公司法》第四十六條和第九十五條也相應(yīng)地進行了修改，即由“公司章程應(yīng)當載明公司法定代表人”變更為“公司章程應(yīng)當載明公司法定代表人的產(chǎn)生、變更辦法”。與此同時，新《公司法》更細化地規(guī)范了在企業(yè)變更法定代表人時的登記材料簽署問題，明確規(guī)定變更法定代表人的變更申請書需由變更后的法定代表人簽署，此規(guī)定可有效解決實務(wù)中變更登記材料的“扯皮”問題。

●明確權(quán)責(zé)邊界

公司的董事、監(jiān)事和高級管理人員（以下合稱董監(jiān)高人員）是公司治理結(jié)構(gòu)的重要支柱。他們的決策和管理不僅影響公司當前的經(jīng)營運作，還影響著公司未來發(fā)展的持續(xù)性和穩(wěn)定性。本次新《公司法》一方面賦予了董監(jiān)高人員更多的管理、決策和監(jiān)督權(quán)，另一方面，在擴大其權(quán)利的基礎(chǔ)上對應(yīng)增加了更為嚴格的責(zé)任和義務(wù)，可謂新《公司法》修訂中的一個重中之重，一經(jīng)頒布即獲得廣泛的關(guān)注。其中權(quán)責(zé)變化重點體現(xiàn)在以下幾個方面：

1.在引入股東失權(quán)制度的情形下，設(shè)定了董事會的催繳義務(wù)。要求公司設(shè)立后由董事會負責(zé)對股東的出資情況進行核查，如發(fā)現(xiàn)股東存在未按期出資的情形，應(yīng)當發(fā)出書面催繳書進行催繳，如董事會未及時履行催繳義務(wù)且給企業(yè)造成損失，負有責(zé)任的董事需承擔賠償責(zé)任。

2.明確界定董監(jiān)高人員的忠實及勤勉義務(wù)。新《公司法》將公司董監(jiān)高人員的忠實義務(wù)和勤勉義務(wù)分別進行了定義的細化，特別是新增了勤勉義務(wù)的基本標準，為公司董監(jiān)高的履職行為提供了原則性的行為基準。根據(jù)新《公司法》第一百八十條的規(guī)定，公司董監(jiān)高人員的忠實義務(wù)是指應(yīng)當采取措施避免自身利益與公司利益沖突，不得利用職權(quán)牟取不正當利益；而勤勉義務(wù)則指執(zhí)行職務(wù)應(yīng)當為公司的最大利益盡到管理者通常應(yīng)有的合理注意。

3.特別約定公司董監(jiān)高人員的相對禁止行為（關(guān)聯(lián)交易、獲取公司商業(yè)機會及經(jīng)營同類業(yè)務(wù)）。新《公司法》第一百八十二條至第一百八十六條對三類相對禁止行為確立了明確的流程規(guī)范及對應(yīng)責(zé)任，分別建立了事前報告制度，即相關(guān)事項需經(jīng)事前報告公司決議機關(guān)（股東會或董事會）審議通過。決議機關(guān)為董事會的，關(guān)聯(lián)董事不得參與相關(guān)表決。

4.新增公司全資子公司的董監(jiān)高人員有履職違反法律、行政法規(guī)或公司章程的規(guī)定而給公司造成損失的，或者他人侵犯公司全資子公司合法權(quán)益造成損失的，有限責(zé)任公司的股東、股份有限公司連續(xù)一百八十日以上單獨或者合計持有公司百分之一以上股份的股東，可以依照《公司法》的規(guī)定書面請求全資子公司的監(jiān)事會、董事會向人民法院提起訴訟或者以自己的名義直接向人民法院提起訴訟。

5.新增董事、高管因執(zhí)行職務(wù)可能引發(fā)的對第三人損害賠償責(zé)任的承擔。新《公司法》第一百九十一條規(guī)定，如董事、高管執(zhí)行職務(wù)給他人造成損害，由公司承擔賠償責(zé)任，但如董高存在故意或重大過失，也應(yīng)對第三人承擔賠償責(zé)任。

6.加強了董事、高管履職的獨立性，強化對公司控股股東及實際控制人的約束。新《公司法》第一百九十二條規(guī)定，公司的控股股東、實際控制人指示董事、高級管理人員從事?lián)p害公司或者股東利益的行為的，與該董事、高級管理人員承擔連帶責(zé)任。也就是說，對于違反獨立性接受指示損害公司或股東利益的董事和高管，將需要與指示人一起對損失承擔連帶責(zé)任。此新規(guī)既是對公司股東濫用公司股東權(quán)利的限制，也是對高管履職應(yīng)忠實勤勉于公司利益的高要求。

●職工代表的民主參與

為了增強公司治理的透明度和公平性，新《公司法》提倡職工通過民主程序參與公司管理。這其中包括在勞動合同的簽訂上明確增加職工的休息休假事項；增加在公司研究決定解散、申請破產(chǎn)的重大問題時，應(yīng)當聽取公司工會的意見，并通過職工代表大會或者其他形式聽取職工的意見和建議；以及增加在公司治理架構(gòu)的董事會中可以及應(yīng)當（有限責(zé)任公司員工人數(shù)超300人）設(shè)立員工代表席位的情形。

上述對職工代表參與公司治理的制度性設(shè)計，均是為了進一步強化公司以職工代表大會為基本形式的民主管理制度。職工代表的參與不僅有助于提高決策的質(zhì)量，也能夠增強職工對公司政策的認同感和歸屬感，對于解決實務(wù)中普遍存在的勞資糾紛、平衡管理層和員工的利益、促進公司內(nèi)部的和諧與穩(wěn)定有著不可替代的作用。

總結(jié)與建議

新《公司法》的實施將對公司組織結(jié)構(gòu)的調(diào)整和人力資源的管理提出新的挑戰(zhàn)。面對新《公司法》的要求，企業(yè)需要調(diào)整現(xiàn)有的治理實踐，加快制定配套制度，以滿足更高的法律標準和市場期待。

●制訂完善的實施計劃

公司應(yīng)制訂詳盡的合規(guī)調(diào)整計劃表，確保新《公司法》對公司治理和人員管理的要求得到有效實施，包括對公司現(xiàn)有內(nèi)部規(guī)章制度的審查和修訂等，同時確保公司管理層及所屬員工都了解并遵守公司法新規(guī)。

●建立健全的內(nèi)部控制機制

企業(yè)應(yīng)加強內(nèi)部控制和合規(guī)系統(tǒng)，提升財務(wù)和運營管理透明度，確保公司管理活動及操作都在新《公司法》法律框架內(nèi)進行，其中應(yīng)包括新的風(fēng)險管理制度、新的內(nèi)部審計程序等。

●完善履職要求

企業(yè)應(yīng)確保保存與公司董監(jiān)高人員職責(zé)相關(guān)的證明文件，以保障對公司及履職者的各自權(quán)益。依據(jù)新《公司法》的規(guī)定，若公司董監(jiān)高人員違背公司章程并導(dǎo)致公司遭受損失，他們必須承擔相應(yīng)的賠償責(zé)任。為此，企業(yè)可以在公司章程中詳細列出董監(jiān)高人員的關(guān)鍵職責(zé)和行為要求，并在企業(yè)內(nèi)部規(guī)范中將這些要求進一步具體化。

●持續(xù)進行員工教育與內(nèi)部培訓(xùn)

鑒于新《公司法》對公司治理和人力資源管理的多項新要求、高要求，企業(yè)應(yīng)定期對管理層和員工進行相關(guān)法律和公司治理方面的培訓(xùn)。同時加強與員工的溝通，確保每位員工都能全面理解自身的崗位權(quán)責(zé)。

●加強與法律顧問團隊的合作

建議企業(yè)加強與法律顧問的合作，確保所有的治理活動都符合新《公司法》的要求。

作者單位 上海江三角（鄭州）律師事務(wù)所