用2個(gè)表+6個(gè)公式，1分鐘理順家庭財(cái)務(wù)“糊涂賬”

理財(cái)，把字面拆開來(lái)解讀就是“打理錢財(cái)/財(cái)富”。 既然是“打理”，你就得清楚自己到底有多少財(cái)可理，當(dāng)前的財(cái)務(wù)狀況又是否健康。但是我發(fā)現(xiàn)，還是有很多朋友并不清楚該如何對(duì)自己或家庭的整體財(cái)務(wù)情況進(jìn)行診斷，也不知道該從何下手去做。

下面就給大家全面地科普一下家庭理財(cái)要搞清楚的幾個(gè)財(cái)務(wù)指標(biāo)。

1.診斷家庭財(cái)務(wù)，第一步是制作兩張家庭財(cái)務(wù)報(bào)表。

現(xiàn)在有各式各樣的記賬App，它們其實(shí)沒(méi)有并無(wú)好壞之分，選一個(gè)自己使用方便順手的就行。如果你對(duì)各種手機(jī)應(yīng)用不感冒，那就準(zhǔn)備一個(gè)記賬本，或者在Excel中自己編制資產(chǎn)負(fù)債表和收支儲(chǔ)蓄表，用傳統(tǒng)的方法照樣能記。

第一張表：資產(chǎn)負(fù)債表

顧名思義，資產(chǎn)負(fù)債表就是看你手上有多少資產(chǎn)可以用，有多少負(fù)債沒(méi)還，它反映的是某個(gè)時(shí)點(diǎn)的財(cái)務(wù)狀況，也就是你填表這個(gè)時(shí)點(diǎn)的資產(chǎn)負(fù)債情況。

從結(jié)構(gòu)上來(lái)講，資產(chǎn)負(fù)債表分為資產(chǎn)、負(fù)債和凈資產(chǎn)三個(gè)部分。

資產(chǎn)可以分為金融資產(chǎn)和實(shí)物資產(chǎn)，其中的金融資產(chǎn)又可以分為現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物，和其他金融資產(chǎn)兩部分。

如果按資金用途來(lái)劃分，資產(chǎn)也可以分為流動(dòng)資產(chǎn)、投資資產(chǎn)和自用資產(chǎn)。當(dāng)然，具體的資產(chǎn)類別，比如存款、股票、基金、房產(chǎn)、汽車等等都是一樣的，這兩種分類只是按照不同方式將資產(chǎn)大致劃分，我們選擇其中一種分類方法就可以了。

要注意的是，房產(chǎn)和汽車這些資產(chǎn)當(dāng)前的價(jià)值是大致估算的，按現(xiàn)有市場(chǎng)價(jià)值來(lái)填寫，盡量少填一些，不要對(duì)自己的資產(chǎn)估計(jì)過(guò)高。

負(fù)債部分可以分為流動(dòng)性負(fù)債和長(zhǎng)期負(fù)債，具體類別包括信用卡所欠余額、房貸、車貸等等。最后，用資產(chǎn)減去負(fù)債，就計(jì)算出凈資產(chǎn)了。

第二張表：收支儲(chǔ)蓄表

收支儲(chǔ)蓄表反映的是一段時(shí)間內(nèi)，家庭的收入和支出分別多少，有多少結(jié)余。

所以從時(shí)間上來(lái)看，如果記錄的是每月的收支情況，就是月度收支表；如果記錄的是一年的收支情況，則是年度收支表。

對(duì)于家庭收入這部分，自己和配偶的收入可以分開記錄，而支出項(xiàng)因?yàn)楸容^難分割，建議合并在一起記錄，可以按餐飲、日用品、交通、人情支出、醫(yī)療、投資支出等等大類來(lái)整理，至于具體類目就因人而異了。最后，用收入減去支出，就計(jì)算出結(jié)余了。

備注：以上所有項(xiàng)目均可按自己的實(shí)際情況增減。

2.

在梳理好資產(chǎn)負(fù)債表和收支儲(chǔ)蓄表后，我們就可以直觀看到自己的財(cái)務(wù)情況了。

那要如何對(duì)表里的一些數(shù)據(jù)進(jìn)行簡(jiǎn)單的分析，發(fā)現(xiàn)財(cái)務(wù)上可能有所欠缺的地方，從而進(jìn)行改善呢？

1 兩個(gè)衡量家庭資產(chǎn)情況的指標(biāo)

● 結(jié)余率

計(jì)算公式

結(jié)余率 = 結(jié)余金額 / 稅后收入×100%

結(jié)余比率的紅線是30%，也就是說(shuō)，你每月或者每年的結(jié)余率要至少達(dá)到30%才可以，數(shù)值越大，儲(chǔ)蓄的能力越強(qiáng)，財(cái)富積累的速度也越快；反之，財(cái)富積累的速度就越慢，潛在的抗風(fēng)險(xiǎn)能力也越差。

● 投資比率

計(jì)算公式

投資比率 = 投資資產(chǎn) / 凈資產(chǎn)×100%

投資比率反映的是家庭通過(guò)投資實(shí)現(xiàn)財(cái)富增長(zhǎng)的能力。

這一指標(biāo)通常在50%左右比較適宜。如果過(guò)低，表明投資意識(shí)較弱，資金沒(méi)有得到充分利用；如果過(guò)高，也不利于家庭財(cái)務(wù)安全，畢竟投資有風(fēng)險(xiǎn)。

不過(guò)我們還應(yīng)該綜合年齡、收入、家庭實(shí)際情況等因素來(lái)客觀分析。

如果是剛工作不久收入不高的年輕人，金融資產(chǎn)的積累本就不多，那么投資比率在20% ～ 30%也是可以的。如果目前債務(wù)壓力較重，投資比率低一些也正常。這個(gè)指標(biāo)，還可以從側(cè)面考察財(cái)務(wù)自由的實(shí)現(xiàn)情況。

2 3個(gè)衡量家庭債務(wù)情況的指標(biāo)

● 負(fù)債比率

計(jì)算公式

負(fù)債比率 = 總負(fù)債 / 總資產(chǎn)×100%

負(fù)債率的紅線是50%，30% ～ 40%左右為宜。

如果資產(chǎn)負(fù)債率處于紅線數(shù)值內(nèi)，說(shuō)明家庭負(fù)債比率相對(duì)適宜；如果大于50%，說(shuō)明家庭負(fù)擔(dān)較重，存在一定的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。不過(guò)，由于每個(gè)家庭對(duì)債務(wù)的承受能力不同，我們同樣要結(jié)合家庭的其他財(cái)務(wù)情況來(lái)綜合判斷。

比如A先生一家上個(gè)月剛購(gòu)置了一輛私家車，并辦理了汽車貸款，由于支付了車輛的首付，導(dǎo)致眼下家里的金融資產(chǎn)并不多，此時(shí)計(jì)算資產(chǎn)負(fù)債率通常會(huì)大于50%。

但如果僅憑此就說(shuō)A先生一家會(huì)面臨嚴(yán)重的財(cái)務(wù)危機(jī)，顯然是有失偏頗的。因?yàn)锳先生和妻子的收支結(jié)余穩(wěn)定，甚至預(yù)期會(huì)有較大的漲幅，屆時(shí)家庭結(jié)余也會(huì)增加，所以盡管當(dāng)前大于50%的負(fù)債率看上去并不健康，但是結(jié)合近期的大額支出以及收支結(jié)余情況，A先生一家的負(fù)債情況并不會(huì)顯著增加財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

● 負(fù)債收入比率

計(jì)算公式

負(fù)債收入比率 = 總負(fù)債支出 / 總收入×100%

這一指標(biāo)也叫做財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)比率，是用來(lái)衡量債務(wù)負(fù)擔(dān)的大小。

計(jì)算這個(gè)指標(biāo)時(shí)，我們最好是以“月”為單位，即月負(fù)債支出/月稅后收入×100%。通常，負(fù)債收入比率應(yīng)該小于40%為宜，如果高于40%，比如已經(jīng)占月收入的50%甚至更多，表明每月的負(fù)債支出占收入的比重過(guò)高，財(cái)務(wù)壓力會(huì)比較大。

● 清償比率

計(jì)算公式

清償比率=資產(chǎn)凈值（或稱凈資產(chǎn)）/總資產(chǎn)×100%

雖然這個(gè)指標(biāo)的計(jì)算中并沒(méi)有負(fù)債參與，但它表示的卻是是否有足夠的能力可以通過(guò)變現(xiàn)來(lái)償還負(fù)債，這也是衡量負(fù)債是否安全，以及償還能力強(qiáng)弱的指標(biāo)。

通常，家庭的清償比率在60% ～ 70%之間為宜，如果清償比率過(guò)低，表明當(dāng)前可支配的金融資產(chǎn)偏少，即使全部變現(xiàn)也不足以支付負(fù)債缺口。

當(dāng)然，也不是越高越好，適當(dāng)?shù)卦黾右恍┖侠碡?fù)債，增加一些杠桿，可以優(yōu)化資金的使用率。

3 1個(gè)衡量家庭流動(dòng)性情況的指標(biāo)● 流動(dòng)性比率

計(jì)算公式

流動(dòng)性比率 = 流動(dòng)性資產(chǎn) / 月總支出

也就是我們常說(shuō)的儲(chǔ)備“緊急備用金”的資金量。

前面咱們說(shuō)到，資產(chǎn)負(fù)債表“現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物”一項(xiàng)中，現(xiàn)金及銀行活期、貨幣基金也稱為流動(dòng)性資產(chǎn)，我們用這些資產(chǎn)的金額總和/月總支出，如果得出的數(shù)值在3 ～ 6之間，表明目前你已經(jīng)預(yù)留了一部分可以隨時(shí)變現(xiàn)使用的流動(dòng)性資產(chǎn)，金額較為合理。

如果得出的數(shù)值小于3，表明家庭的流動(dòng)性資金儲(chǔ)備有些不足，應(yīng)適當(dāng)補(bǔ)充。

不過(guò)如果你有1 ～ 2張額度較為充足的信用卡，當(dāng)前的結(jié)余率、負(fù)債率、負(fù)債收入比率等指標(biāo)也都適宜，那么緊急備用金倒也不必頂格補(bǔ)足到月支出的6倍，3 ～ 4倍即可。

如果得出的數(shù)字遠(yuǎn)大于6，從資產(chǎn)配置的角度看，你的現(xiàn)金類資產(chǎn)持有量有些多，資金沒(méi)有得到充分利用，不利于增值，應(yīng)適當(dāng)?shù)販p少流動(dòng)性資產(chǎn)的持有量，用于其他投資品的配置上。

通過(guò)上述6大指標(biāo)，我們基本可以對(duì)家庭財(cái)務(wù)狀況有一個(gè)較為全面的了解，大家可以根據(jù)上一年度資產(chǎn)狀況的優(yōu)勢(shì)來(lái)進(jìn)行下一步的規(guī)劃，同樣也有針對(duì)其中的問(wèn)題進(jìn)行改善提升。