建筑工程招標(biāo)采購風(fēng)險識別與應(yīng)對策略

李樹彬

中廣視資產(chǎn)管理有限公司 北京 100038

引言

建筑工程招標(biāo)采購是建筑行業(yè)中至關(guān)重要的環(huán)節(jié)，對于項目的成功實(shí)施和整體效益起著決定性的作用。然而，在這個復(fù)雜的建筑工程招標(biāo)過程中存在著各種潛在的風(fēng)險。這些風(fēng)險包括但不限于市場環(huán)境波動、合同條款不明確和供應(yīng)商資質(zhì)問題[1-3]。這些風(fēng)險可能給工程項目帶來無法預(yù)測的損失和延誤。因此，風(fēng)險識別與應(yīng)對策略成為建筑工程招標(biāo)采購過程中不可或缺的一環(huán)。通過全面、系統(tǒng)地識別潛在風(fēng)險并制定有效的應(yīng)對策略，可以為工程參與者提供準(zhǔn)確的信息和決策依據(jù)，并降低風(fēng)險對項目的影響，為建筑行業(yè)的可持續(xù)發(fā)展提供重要支持。

1 建筑工程采購的狀況

近年來，建筑行業(yè)的迅速發(fā)展促使全球各國政府對建筑工程采購的管理加強(qiáng)。在歐美國家，政府采購普遍遵循嚴(yán)格的預(yù)算要求和資金管理，注重價格與質(zhì)量的平衡，以確保物有所值。英國政府通過控制采購支出、審批和監(jiān)督等手段來保持預(yù)算的有效控制，同時對未來三年的公共支出進(jìn)行管理，確保只有在確實(shí)需要時提供額外資金[4]。信息公開在歐美國家的政府采購制度中也占據(jù)重要地位，特別是對公共建設(shè)工程的招投標(biāo)信息，透明公開的招投標(biāo)信息有助于鼓勵供應(yīng)商參與競標(biāo)，同時避免不正當(dāng)行為。為了加強(qiáng)監(jiān)管，許多國家還設(shè)立了專業(yè)的監(jiān)管機(jī)構(gòu)?？傮w而言，國外建筑行業(yè)的發(fā)展促使政府對建筑工程采購管理的強(qiáng)化，以確保物有所值并實(shí)現(xiàn)公正公平的競爭環(huán)境。

然而，在國內(nèi)建筑市場，招投標(biāo)問題主要集中在政府投資工程上。不公平競爭會影響市場公正性，而通過違規(guī)操作完成的招投標(biāo)則必然影響工程質(zhì)量，嚴(yán)重影響社會的健康發(fā)展[5]。中小型建設(shè)單位或施工單位由于缺乏像大型房地產(chǎn)企業(yè)、國有房地產(chǎn)集團(tuán)或國家單位那樣雄厚的資金和技術(shù)實(shí)力，通常也面臨供應(yīng)鏈關(guān)系不穩(wěn)、資金緊缺和信譽(yù)度較低等問題，因此在采購過程中面臨更多的問題和風(fēng)險。這常常導(dǎo)致虛報物價、購買劣質(zhì)建筑原材料以及要求回扣等不良行為的出現(xiàn)。

2 建筑工程采購風(fēng)險的出現(xiàn)原因分析

2.1 制度不健全，沒有預(yù)先防范風(fēng)險的意識

在進(jìn)行建筑工程采購時，有些組織沒有建立完善的采購制度，缺乏明確的規(guī)章制度、流程和標(biāo)準(zhǔn)，這使得采購過程容易出現(xiàn)混亂和漏洞，進(jìn)而增加了風(fēng)險的產(chǎn)生和擴(kuò)大的可能性[6]。此外，缺乏明確的準(zhǔn)入評估、供應(yīng)商管理和風(fēng)險防控措施，也為風(fēng)險的出現(xiàn)埋下了隱患。

另一方面，參與建筑工程采購的相關(guān)方可能忽視了風(fēng)險管理的意識。他們可能過于關(guān)注短期利益，或者忽視了采購過程中潛在的風(fēng)險因素。這種缺乏風(fēng)險管理意識的現(xiàn)象導(dǎo)致組織在采購過程中無法有效地識別、評估和應(yīng)對潛在的風(fēng)險。此外，缺乏明確的法規(guī)和政策也會導(dǎo)致建筑工程采購中風(fēng)險的出現(xiàn)。缺乏相關(guān)的監(jiān)管措施和制度規(guī)定，容易導(dǎo)致采購過程中出現(xiàn)信息不對稱、不公平競爭等問題，從而增加了風(fēng)險的發(fā)生。

2.2 對采購過程的監(jiān)督力度不達(dá)標(biāo)

我國每年建筑行業(yè)的采購總額達(dá)到萬億規(guī)模，然而在每年的招投標(biāo)采購中，往往存在著權(quán)錢交易、弄虛作假等不同程度的問題[7]。因此，完善建筑企業(yè)的采購制度刻不容緩。雖然去年我國公布并實(shí)施了《中華人民共和國建筑企業(yè)采購法實(shí)施條例》（以下簡稱《條例》），這對規(guī)范采購工作、確保采購活動的公開透明和公平競爭具有重要意義。然而，僅有規(guī)章制度而無有效的執(zhí)行，這樣的制度就只是虛設(shè)。因此，建立健全的監(jiān)督與問責(zé)機(jī)制是至關(guān)重要的。

目前，“全流程監(jiān)督”管理方法被廣泛認(rèn)同，它對政府采購流程的每個環(huán)節(jié)都進(jìn)行了完整的公示，并主動接受來自人民群眾的監(jiān)督。同時，應(yīng)加強(qiáng)監(jiān)督管理機(jī)制，一旦發(fā)現(xiàn)違法違紀(jì)的苗頭，必須嚴(yán)肅追責(zé)。

2.3 供應(yīng)商的資格審查力度有待加強(qiáng)

在進(jìn)行供應(yīng)商資格審查時，確保嚴(yán)格的準(zhǔn)入評估標(biāo)準(zhǔn)是至關(guān)重要的。建筑工程涉及與人們的生命財產(chǎn)和身體健康密切相關(guān)的材料，無論是大到建筑的結(jié)構(gòu)材料還是小到裝飾材料，其質(zhì)量和性能都必須符合一定的標(biāo)準(zhǔn)[8]。然而，一些組織在資格審查過程中存在準(zhǔn)入評估標(biāo)準(zhǔn)不嚴(yán)格的問題，缺乏明確的資格要求和評估標(biāo)準(zhǔn)，導(dǎo)致出現(xiàn)主觀判斷和不一致的情況。這樣的情況增加了工程質(zhì)量和進(jìn)度，受到不合格供應(yīng)商影響的風(fēng)險。

此外，完善的供應(yīng)商管理體系也對資格審查的有效性起著重要作用。僅僅通過資格審查并不足以保證供應(yīng)商在采購過程中的穩(wěn)定表現(xiàn)。一些組織未能建立有效的供應(yīng)商評價和監(jiān)督機(jī)制，缺乏對供應(yīng)商的動態(tài)管理和持續(xù)監(jiān)控，導(dǎo)致資格審查合格的供應(yīng)商在采購過程中出現(xiàn)質(zhì)量問題和交付延遲等風(fēng)險，因缺乏及時發(fā)現(xiàn)和解決供應(yīng)商問題的機(jī)制。

另外，信息收集和驗證機(jī)制的健全也是確保資格審查力度的關(guān)鍵因素之一[9]。對供應(yīng)商的有效資格審查需要建立完善的信息收集和驗證機(jī)制，以全面了解供應(yīng)商的實(shí)力和信譽(yù)度。然而，一些組織在采購過程中未能充分收集和驗證供應(yīng)商的信息，這可能導(dǎo)致資格審查中遺漏重要信息，進(jìn)一步增加采購風(fēng)險的發(fā)生。因此，在資格審查中加強(qiáng)信息收集和驗證機(jī)制的健全性對于提高供應(yīng)商評估的準(zhǔn)確性和有效性至關(guān)重要。

3 建筑工程采購風(fēng)險的控制及對策

3.1 社會政策層面

3.1.1 高度重視，加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)。為了加強(qiáng)對建筑工程采購風(fēng)險的控制，各中央企業(yè)，特別是國家機(jī)關(guān)和房地產(chǎn)國有單位企業(yè)，要做好帶頭作用，通過深化改革、加強(qiáng)管理等手段，提升建筑行業(yè)風(fēng)險防范能力，從而提升企業(yè)核心競爭力。要切實(shí)加深對建筑行業(yè)項目招投標(biāo)采購的風(fēng)險識別和管理。要定期召開黨風(fēng)廉政建設(shè)的會議，在整個行業(yè)形成風(fēng)清氣正的采購氛圍。要建立健全分工協(xié)作、上下聯(lián)動的工作機(jī)制，從而有效推進(jìn)作風(fēng)整改活動。

3.1.2 加強(qiáng)協(xié)調(diào)，整合資源。針對國有企業(yè)的管理，通常涉及多個部門，而目前各部門之間往往缺乏有效的溝通和協(xié)作。因此，要進(jìn)一步加強(qiáng)對建筑工程采購風(fēng)險的控制和管理，必須著重加強(qiáng)跨部門間的協(xié)調(diào)與合作。這需要調(diào)動相關(guān)部門的主動能動意識，讓各個部門明確自身的責(zé)任，同時加強(qiáng)彼此之間的密切協(xié)作。只有通過精細(xì)化和實(shí)質(zhì)化的整改方案，充分發(fā)揮不同部門間的資源優(yōu)勢，才能確保采購風(fēng)險的有效控制。

為了實(shí)現(xiàn)跨部門協(xié)作，國有企業(yè)應(yīng)建立審計、紀(jì)檢、督導(dǎo)等部門之間的信息共享工作協(xié)調(diào)機(jī)制。這樣一來，各部門將共享相關(guān)信息，形成監(jiān)督合力，相互之間能夠及時了解整改進(jìn)展和問題出現(xiàn)的情況，以便采取針對性的措施進(jìn)行應(yīng)對。這種信息共享機(jī)制有助于提高國有企業(yè)內(nèi)部管理的透明度和高效性，從而更好地保障建筑工程采購的風(fēng)險控制

3.1.3 明確責(zé)任，抓好落實(shí)。為了加強(qiáng)對建筑工程采購風(fēng)險的控制，央企要明確各部門在整改中的具體責(zé)任，要明確具體分工、任務(wù)和期限，保證落實(shí)到位；在落實(shí)上，要層層遞進(jìn)，將責(zé)任落實(shí)到個人，并同時加強(qiáng)督導(dǎo)檢查，對于發(fā)現(xiàn)的問題，要及時修正，并挖掘深層原因，建立治理辦法；對于過去或者模范企業(yè)在項目治理上的先進(jìn)經(jīng)驗和做法，要及時推廣，擴(kuò)大影響，從而全面提升行業(yè)對招投標(biāo)采購風(fēng)險的控制。

3.2 建筑工程組織管理層面

3.2.1 加強(qiáng)建筑工程風(fēng)險管理。為了加強(qiáng)建筑工程采購風(fēng)險的控制，建筑承擔(dān)單位應(yīng)該首先進(jìn)行全面的風(fēng)險管理工作。無論是建設(shè)方還是施工方，都應(yīng)該建立完善的風(fēng)險管理組織體系，其中包括風(fēng)險管理職能部門、審計部門、法務(wù)部門等。這些組織結(jié)構(gòu)共同構(gòu)建了企業(yè)的風(fēng)險管理體系。其次，在建筑企業(yè)內(nèi)部負(fù)責(zé)招投標(biāo)的崗位上，應(yīng)制定相應(yīng)的制衡機(jī)制，將授權(quán)批準(zhǔn)、財產(chǎn)保管、稽查、業(yè)務(wù)辦理等職責(zé)分配到不同的崗位上。在一些關(guān)鍵崗位上，可以采用一崗雙人的制度，對于監(jiān)察、檢測、評估單位的工作人員，應(yīng)實(shí)行終身責(zé)任制。第三，對于各職能部門的上級部門應(yīng)設(shè)立相關(guān)的監(jiān)督職責(zé)，并制定將監(jiān)督考核結(jié)果和薪酬績效掛鉤的考核激勵機(jī)制。最后，針對建筑工程招投標(biāo)過程中的決策、財務(wù)管理、招投標(biāo)、質(zhì)量管理等關(guān)鍵環(huán)節(jié)，應(yīng)定期進(jìn)行風(fēng)險點(diǎn)的識別，并制定相應(yīng)的防范措施。

3.2.2 完善建筑工程項目決策管理。為了加強(qiáng)對建筑工程采購風(fēng)險的控制，各建筑承擔(dān)單位要以貫徹落實(shí)《關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)國有企業(yè)貫徹落實(shí)“三重一大”決策制度的意見》為契機(jī)，在組織結(jié)構(gòu)上健全治理結(jié)構(gòu)，針對關(guān)鍵崗位實(shí)現(xiàn)制衡機(jī)制。要健全風(fēng)險預(yù)防和管理辦法，對企業(yè)內(nèi)議事、決策規(guī)則進(jìn)一步完善，要完善專家咨詢、科學(xué)論證等多種方法相結(jié)合的決策流程，對于實(shí)際項目，要制定相應(yīng)的決策回避制度，對于失誤決策，要制定追責(zé)機(jī)制，通過多種途徑來有效提升建設(shè)項目科學(xué)決策水平。不管是建設(shè)單位還是施工單位，都要有專人專管，擁有獨(dú)立的材料員或者采購小組，公開透明，公正公平地進(jìn)行采購活動。

3.2.3 健全建筑工程項目管理制度體系。立健全的建筑工程項目管理制度體系對于項目采購實(shí)施至關(guān)重要。在追求供應(yīng)商供貨安全性和采購效率的雙重目標(biāo)下，引入平臺供應(yīng)商的管理制度顯得尤為重要。平臺供應(yīng)商作為那些經(jīng)過供貨實(shí)績驗證的供應(yīng)商，需要采取特殊的管控流程。

建筑承擔(dān)單位在引入供應(yīng)商平臺時，需要加強(qiáng)對供應(yīng)商的資質(zhì)認(rèn)證與考核，并對首次供貨情況進(jìn)行評價。只有在供貨前的資質(zhì)認(rèn)證和供貨后的滿意度均得到公司認(rèn)可的情況下，才有資格將供應(yīng)商納入供應(yīng)商體系。這樣一來，在后續(xù)的類似物資發(fā)包過程中，可以直接將其作為可選供應(yīng)商之一，無須在每個項目前期重復(fù)進(jìn)行資質(zhì)認(rèn)證，既節(jié)約了采購員的時間和精力，又提高了效率。

為確保供應(yīng)商的持續(xù)資質(zhì)，必須引入供應(yīng)商的考核和評價制度。具體而言，可以通過多重指標(biāo)綜合評估供應(yīng)商在供貨期間的表現(xiàn)，如響應(yīng)時間、供貨穩(wěn)定性、質(zhì)量保證情況、延期次數(shù)和不良次數(shù)等。如果供應(yīng)商的評分低于某一閾值，就需要重新考慮對其資質(zhì)進(jìn)行審核。

4 結(jié)束語

建筑工程招標(biāo)采購是建筑實(shí)施中至關(guān)重要的環(huán)節(jié)，然而，在采購過程中存在著各種潛在風(fēng)險。研究認(rèn)為建筑工程采購風(fēng)險與制度健全性和風(fēng)險預(yù)防意識密切相關(guān)。為了有效控制采購風(fēng)險，建筑工程項目應(yīng)建立完善的采購制度，包括明確規(guī)章制度、流程和標(biāo)準(zhǔn)，并加強(qiáng)準(zhǔn)入評估、供應(yīng)商管理和風(fēng)險防控措施。在監(jiān)管方面，社會政策的重視和領(lǐng)導(dǎo)力的加強(qiáng)對于控制建筑工程采購風(fēng)險至關(guān)重要。政府部門應(yīng)加強(qiáng)對建筑工程采購的監(jiān)督力度，協(xié)調(diào)和整合資源，明確責(zé)任并加強(qiáng)落實(shí)，以形成全流程監(jiān)督管理機(jī)制，推動建筑行業(yè)的健康發(fā)展。在建筑工程組織管理層面，加強(qiáng)項目風(fēng)險管理是控制采購風(fēng)險的重要措施。建筑工程單位應(yīng)建立健全的風(fēng)險管理組織體系，制定相應(yīng)的制衡機(jī)制，并加強(qiáng)對招投標(biāo)決策、財務(wù)管理、質(zhì)量管理等關(guān)鍵環(huán)節(jié)的風(fēng)險點(diǎn)識別和防范措施。