府檢聯(lián)動(dòng)推進(jìn)企業(yè)合規(guī)治理路徑展望

戚永福

通過(guò)行政層面企業(yè)合規(guī)制度創(chuàng)新，與司法機(jī)關(guān)建立、完善協(xié)同聯(lián)動(dòng)機(jī)制，共同推動(dòng)企業(yè)合規(guī)守法經(jīng)營(yíng)，是國(guó)家治理體系框架下企業(yè)合規(guī)治理的重要維度之一，也是當(dāng)前檢察機(jī)關(guān)深化涉案企業(yè)合規(guī)改革中有待研究探討的重要問(wèn)題。

關(guān)于企業(yè)行政合規(guī)，主要有廣義說(shuō)和狹義說(shuō)之分。廣義說(shuō)認(rèn)為，企業(yè)行政合規(guī)是指企業(yè)強(qiáng)化自身合規(guī)管理以符合行政法律法規(guī)強(qiáng)制性規(guī)定，行政機(jī)關(guān)依法處置企業(yè)違法違規(guī)問(wèn)題以及督促、指導(dǎo)企業(yè)合規(guī)管理的所有合規(guī)工作內(nèi)容的總稱(chēng)。簡(jiǎn)言之，主要包括企業(yè)“自發(fā)性”合規(guī)管理和行政“外源性”合規(guī)監(jiān)管。狹義說(shuō)則認(rèn)為，企業(yè)行政合規(guī)是指行政機(jī)關(guān)在行政執(zhí)法中，對(duì)符合一定條件的企業(yè)可依其申請(qǐng)開(kāi)展合規(guī)整改及監(jiān)督考察，根據(jù)企業(yè)合規(guī)整改情況合理運(yùn)用行政裁量權(quán)，依法減輕或免除其行政責(zé)任。狹義說(shuō)中的企業(yè)行政合規(guī)，其運(yùn)行機(jī)理與檢察機(jī)關(guān)主導(dǎo)推進(jìn)的涉案企業(yè)合規(guī)改革相似，即企業(yè)已經(jīng)涉嫌行政違法違規(guī)，在輔以一定的責(zé)任減免激勵(lì)之下，推動(dòng)其積極開(kāi)展合規(guī)整改，建立并持續(xù)有效落實(shí)企業(yè)合規(guī)管理體系，防止再次發(fā)生相同或類(lèi)似的違法違規(guī)行為。

我國(guó)實(shí)行行刑二元處罰立法模式，針對(duì)企業(yè)違法違規(guī)行為，吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照、責(zé)令停產(chǎn)停業(yè)等剝奪主體資格或限制經(jīng)營(yíng)自由的處罰方式，都規(guī)定在行政處罰相關(guān)法律法規(guī)之中。從整個(gè)企業(yè)治理體系層面來(lái)看，企業(yè)行政合規(guī)在我國(guó)企業(yè)合規(guī)治理中可以發(fā)揮主要作用，也應(yīng)當(dāng)成為企業(yè)合規(guī)治理最為重要和關(guān)鍵的維度。尤其是狹義意義上的企業(yè)行政合規(guī)，對(duì)于預(yù)防企業(yè)違法犯罪、節(jié)約執(zhí)法司法資源具有重要價(jià)值意義。

從目前實(shí)踐情況看，我國(guó)行政監(jiān)管執(zhí)法中對(duì)合規(guī)激勵(lì)機(jī)制的引入，還僅限于證券、反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)等少數(shù)領(lǐng)域，尚未發(fā)展成為一種普適性的企業(yè)行政合規(guī)模式。囿于傳統(tǒng)的行政處罰實(shí)際懲戒范圍有限，社會(huì)信用體系尚不健全，企業(yè)違法成本與其不法收益之間往往存在巨大反差，單純依靠行政處罰無(wú)法達(dá)到有效抑制企業(yè)違法犯罪的目的，故而司法介入成為當(dāng)前我國(guó)企業(yè)合規(guī)治理的必由之路。

司法是化解矛盾糾紛的最后一道防線，刑事司法是對(duì)不法行為最嚴(yán)厲的評(píng)價(jià)制裁方式。檢察機(jī)關(guān)作為刑事司法的重要參與部門(mén)之一，在檢察辦案中依法能動(dòng)履職推動(dòng)企業(yè)合規(guī)治理，可發(fā)揮較大作用。但企業(yè)合規(guī)治理是一項(xiàng)系統(tǒng)性工程，既需要各執(zhí)法司法機(jī)關(guān)之間強(qiáng)化有序銜接，也要求檢察機(jī)關(guān)與行政機(jī)關(guān)之間加強(qiáng)協(xié)作配合，通過(guò)府檢聯(lián)動(dòng)推動(dòng)行政機(jī)關(guān)在企業(yè)合規(guī)治理中更好地發(fā)揮作用。

在企業(yè)合規(guī)治理領(lǐng)域進(jìn)一步強(qiáng)化府檢聯(lián)動(dòng)，可以當(dāng)前法治政府建設(shè)中設(shè)置的全面依法治?。ㄊ袇^(qū)）委員會(huì)辦公室為平臺(tái)基礎(chǔ)，由其牽頭協(xié)調(diào)相關(guān)行政機(jī)關(guān)與檢察機(jī)關(guān)共同建立聯(lián)席會(huì)議、工作通報(bào)、研判會(huì)商、日常聯(lián)絡(luò)等機(jī)制，重點(diǎn)從以下三個(gè)方面強(qiáng)化企業(yè)合規(guī)治理協(xié)作配合：

一是推動(dòng)行政機(jī)關(guān)在涉案企業(yè)合規(guī)第三方監(jiān)督評(píng)估中發(fā)揮關(guān)鍵作用。

行政機(jī)關(guān)本身即具備對(duì)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)行為進(jìn)行規(guī)制的行政職權(quán)，企業(yè)合規(guī)監(jiān)管與行政許可、行政指導(dǎo)、行政檢查、行政處罰等一樣，均在其法定職權(quán)范圍之內(nèi)。此外，企業(yè)合規(guī)涉及大量行政法律法規(guī)，且不同領(lǐng)域、類(lèi)型、規(guī)模企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理復(fù)雜多樣，行政機(jī)關(guān)在行政執(zhí)法過(guò)程中積累了豐富的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)。

一方面，在涉案企業(yè)合規(guī)第三方監(jiān)督評(píng)估方面，行政機(jī)關(guān)具有強(qiáng)大的專(zhuān)業(yè)優(yōu)勢(shì)和人員力量?jī)?yōu)勢(shì)。在涉案企業(yè)合規(guī)第三方監(jiān)督評(píng)估機(jī)制管理委員會(huì)、第三方機(jī)制專(zhuān)業(yè)人員名錄庫(kù)建設(shè)，個(gè)案辦理中的第三方組織組建，對(duì)第三方組織監(jiān)督評(píng)估履職活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督以及對(duì)其成員違反職業(yè)操守的行為進(jìn)行懲戒等方面，宜由行政機(jī)關(guān)發(fā)揮關(guān)鍵性作用甚至主導(dǎo)性作用，以此確保涉案企業(yè)合規(guī)第三方監(jiān)督評(píng)估機(jī)制的權(quán)威性和公信力。

合規(guī)工作可幫助企業(yè)規(guī)避法律風(fēng)險(xiǎn)

另一方面，在企業(yè)合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范上，雖然最高人民檢察院等九部委聯(lián)合出臺(tái)了《涉案企業(yè)合規(guī)建設(shè)、評(píng)估和審查辦法（試行）》，但其規(guī)定內(nèi)容相對(duì)較為原則化。各地檢察機(jī)關(guān)在涉案企業(yè)合規(guī)改革探索中，結(jié)合合規(guī)案件實(shí)際，聯(lián)合相關(guān)行業(yè)協(xié)會(huì)等共同發(fā)布特定行業(yè)領(lǐng)域企業(yè)合規(guī)管理指引，但其發(fā)布主體的位階較低，權(quán)威性尚顯不足。下一步，可以由行政機(jī)關(guān)主導(dǎo)制定發(fā)布專(zhuān)項(xiàng)合規(guī)指引、專(zhuān)項(xiàng)合規(guī)管理指南等，或者參照江蘇等地的做法編制涉企行政合規(guī)指導(dǎo)清單，進(jìn)一步統(tǒng)一規(guī)范企業(yè)合規(guī)建設(shè)和監(jiān)督考察標(biāo)準(zhǔn)，確保企業(yè)合規(guī)治理有章可循。

二是健全企業(yè)合規(guī)治理領(lǐng)域行政執(zhí)法與刑事司法銜接機(jī)制。

一方面，立足行政執(zhí)法和刑事司法程序銜接視角，有必要圍繞檢察機(jī)關(guān)涉案企業(yè)合規(guī)改革進(jìn)一步完善“事前”“事中”“事后”全流程行刑銜接機(jī)制，在企業(yè)合規(guī)治理領(lǐng)域?qū)崿F(xiàn)企業(yè)行政合規(guī)和涉案企業(yè)合規(guī)的協(xié)同對(duì)接。具言之，在“事前”階段，行政機(jī)關(guān)在行政執(zhí)法中對(duì)符合特定條件的企業(yè)探索開(kāi)展企業(yè)行政合規(guī)工作，可以根據(jù)專(zhuān)業(yè)需求向涉案企業(yè)合規(guī)第三方監(jiān)督評(píng)估機(jī)制管理委員會(huì)申請(qǐng)推薦第三方專(zhuān)業(yè)人員參與合規(guī)監(jiān)督考察；發(fā)現(xiàn)企業(yè)違法違規(guī)行為可能涉嫌刑事犯罪的，可以邀請(qǐng)檢察機(jī)關(guān)介入引導(dǎo)開(kāi)展案件研判和社會(huì)調(diào)查，將合規(guī)必要性評(píng)估進(jìn)一步前移至移送追訴之前。在“事中”階段，對(duì)于行政機(jī)關(guān)移送追訴的涉企犯罪案件，檢察機(jī)關(guān)充分考量行政執(zhí)法環(huán)節(jié)已經(jīng)探索開(kāi)展的企業(yè)行政合規(guī)工作情況，在涉案企業(yè)合規(guī)社會(huì)調(diào)查、第三方監(jiān)督評(píng)估、行業(yè)治理等方面強(qiáng)化銜接配合。在“事后”階段，檢察機(jī)關(guān)對(duì)涉案企業(yè)合規(guī)不起訴并移送行政處罰以后，可以協(xié)同行政機(jī)關(guān)在一定期限內(nèi)對(duì)企業(yè)合規(guī)建設(shè)情況開(kāi)展跟進(jìn)監(jiān)管，從行政監(jiān)管視角確保企業(yè)合規(guī)計(jì)劃持續(xù)有效落實(shí)。

另一方面，立足合規(guī)結(jié)果互認(rèn)和合規(guī)激勵(lì)拓展等實(shí)體銜接視角，對(duì)于行政機(jī)關(guān)在行政執(zhí)法中已經(jīng)探索開(kāi)展企業(yè)行政合規(guī)工作，后續(xù)發(fā)現(xiàn)企業(yè)涉嫌刑事犯罪的，相關(guān)合規(guī)材料可以移送檢察機(jī)關(guān)作為寬緩司法處理的參考。對(duì)于涉案企業(yè)合規(guī)不起訴后，行政機(jī)關(guān)可以根據(jù)檢察意見(jiàn)作出從寬行政處罰，檢察機(jī)關(guān)可以協(xié)同行政機(jī)關(guān)開(kāi)展企業(yè)信用修復(fù)、恢復(fù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)資質(zhì)等，以此強(qiáng)化涉案企業(yè)合規(guī)與企業(yè)行政合規(guī)激勵(lì)銜接，最大程度減少執(zhí)法司法低效銜接對(duì)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)可能造成的不利影響。

三是探索建立企業(yè)合規(guī)數(shù)字化管理體系。

在企業(yè)合規(guī)治理領(lǐng)域，有學(xué)者提出合規(guī)數(shù)字化的概念方案，以期合理控制企業(yè)合規(guī)建設(shè)以及相關(guān)監(jiān)督考察費(fèi)用。目前較為可行的方案，如各地在優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境中推出的“一網(wǎng)通辦”等平臺(tái)，歷經(jīng)多年建設(shè)已經(jīng)成為政府公共服務(wù)的重要供給樞紐，在便利人民群眾、各類(lèi)市場(chǎng)主體“辦好一件事”的同時(shí)，也匯集了大量的證照辦理、稅費(fèi)繳納、執(zhí)法處罰、司法訴訟和公共法律服務(wù)等數(shù)據(jù)。

在企業(yè)合規(guī)治理中，可以強(qiáng)化上述數(shù)據(jù)的系統(tǒng)集成和深度分析運(yùn)用，如可以當(dāng)前企業(yè)行政合規(guī)探索以及檢察機(jī)關(guān)涉案企業(yè)合規(guī)改革為契機(jī)，賦權(quán)檢察機(jī)關(guān)和行政機(jī)關(guān)、其他司法機(jī)關(guān)等共同建立企業(yè)合規(guī)數(shù)字化管理體系，打造一體化的企業(yè)合規(guī)綜合信息平臺(tái)，根據(jù)一定算法形成“企業(yè)合規(guī)指數(shù)”，為每個(gè)企業(yè)量身定制合規(guī)“畫(huà)像”和合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)分析模型。如此，既可為檢察機(jī)關(guān)和行政機(jī)關(guān)對(duì)企業(yè)開(kāi)展合規(guī)監(jiān)督考察提供必要依據(jù)和方向指引，又可推動(dòng)企業(yè)提高對(duì)自身合規(guī)守法經(jīng)營(yíng)和信用資質(zhì)管理的重視程度，提升企業(yè)合規(guī)管理的規(guī)范化、精細(xì)化水平，全面增強(qiáng)企業(yè)在國(guó)內(nèi)國(guó)際市場(chǎng)中的核心競(jìng)爭(zhēng)力。

（作者為上海市奉賢區(qū)人民檢察院黨組成員、副檢察長(zhǎng)，三級(jí)高級(jí)檢察官）

編輯：姚志剛? ? winter-yao@163.com