國(guó)有資本參股且不實(shí)際控制企業(yè)黨組織落實(shí)重大事項(xiàng)請(qǐng)示報(bào)告制度的思考

董斌

中國(guó)健康養(yǎng)老集團(tuán)有限公司

2016年召開(kāi)的全國(guó)國(guó)企黨建座談會(huì)以及2019-2021年國(guó)企改革三年行動(dòng)為進(jìn)一步深化國(guó)資、國(guó)企改革、做大做強(qiáng)、做好國(guó)有資本、國(guó)有企業(yè)的發(fā)展提供了有力的支持。參股企業(yè)是落實(shí)國(guó)企黨建座談會(huì)精神和深化國(guó)企改革三年行動(dòng)的重要體現(xiàn)，有利于擴(kuò)大國(guó)有資本布局，發(fā)揮國(guó)有資本在社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的主導(dǎo)地位的重要手段。有效推動(dòng)參股企業(yè)黨組織落實(shí)重大事項(xiàng)請(qǐng)示報(bào)告制度有利于加強(qiáng)國(guó)有資本監(jiān)管，推動(dòng)混合所有制改革，始終堅(jiān)持黨的領(lǐng)導(dǎo)，加強(qiáng)黨的建設(shè)，堅(jiān)定不移地貫徹“兩個(gè)一以貫之”的原則，并加快建設(shè)符合中國(guó)特色的現(xiàn)代企業(yè)制度。

一、參股企業(yè)黨組織落實(shí)請(qǐng)示報(bào)告制度的特點(diǎn)

1.請(qǐng)示、報(bào)告主體的特殊性。參股企業(yè)的黨組織在落實(shí)請(qǐng)示報(bào)告時(shí)，強(qiáng)調(diào)以公司治理結(jié)構(gòu)中的“黨組織”為報(bào)告主體，并由黨組織負(fù)責(zé)人作為重大事項(xiàng)請(qǐng)示報(bào)告的首要責(zé)任人。區(qū)別于其他以公司治理結(jié)構(gòu)中經(jīng)理層或董事會(huì)為主體的請(qǐng)示報(bào)告類型，既不能缺位，也不能越位。

2.請(qǐng)示報(bào)告內(nèi)容的特殊性。以參股企業(yè)黨組織作為請(qǐng)示報(bào)告主體，在內(nèi)容上也突出了黨組織把方向、管大局、抓落實(shí)的作用體現(xiàn)，更體現(xiàn)請(qǐng)示、報(bào)告對(duì)重大事項(xiàng)前置研究和前瞻研究的作用。此外，參股企業(yè)不同于全資子企業(yè)和絕對(duì)控股企業(yè)，在須請(qǐng)示、報(bào)告重大事項(xiàng)的界定上既有同質(zhì)性也有參股企業(yè)的特點(diǎn)。

3.請(qǐng)示報(bào)告前提的特殊性。鑒于本文所探討的重大事項(xiàng)請(qǐng)示報(bào)告主體為參股企業(yè)黨組織，且黨組織具有相應(yīng)的隸屬關(guān)系。因此，參股企業(yè)黨組織落實(shí)重大事項(xiàng)請(qǐng)示報(bào)告制度首先必須保證參股企業(yè)自身設(shè)立了黨組織，且參股企業(yè)黨組織隸屬于中央企業(yè)或地方國(guó)有企業(yè)，按照黨組織隸屬關(guān)系，履行重大事項(xiàng)請(qǐng)示報(bào)告程序。

二、參股企業(yè)黨組織落實(shí)重大事項(xiàng)請(qǐng)示報(bào)告制度的重要意義

1.請(qǐng)示報(bào)告制度是黨的一項(xiàng)重要政治紀(jì)律、組織紀(jì)律、工作紀(jì)律。黨的十八大以來(lái)，黨中央就非常重視加強(qiáng)請(qǐng)示和匯報(bào)工作，習(xí)近平總書(shū)記不止一次地強(qiáng)調(diào)了要嚴(yán)格落實(shí)請(qǐng)示和匯報(bào)制度的重要意義，他還要求全黨必須嚴(yán)格落實(shí)重大事項(xiàng)的請(qǐng)示和匯報(bào)制度。為規(guī)范各級(jí)國(guó)家機(jī)關(guān)和企事業(yè)單位的請(qǐng)示和報(bào)告工作，2019年，中共中央發(fā)布了《中國(guó)共產(chǎn)黨重大事項(xiàng)請(qǐng)示報(bào)告制度》。股份制企業(yè)是我國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制中不可或缺的一部分，進(jìn)一步強(qiáng)化和規(guī)范股份制企業(yè)黨組織在重大問(wèn)題上的請(qǐng)示、匯報(bào)，這對(duì)建立和完善中國(guó)特色的現(xiàn)代企業(yè)制度、堅(jiān)持和強(qiáng)化黨的全面領(lǐng)導(dǎo)、堅(jiān)定“兩個(gè)維護(hù)”、確保全黨的團(tuán)結(jié)、統(tǒng)一、行動(dòng)一致，都有著十分重要的作用。

2.參股企業(yè)黨組織落實(shí)重大事項(xiàng)請(qǐng)示報(bào)告制度有利于充分發(fā)揮黨組織把方向、管大局、把落實(shí)作用，維護(hù)國(guó)有資本出資人權(quán)益，體現(xiàn)國(guó)有資本出資人的戰(zhàn)略意圖，有效落實(shí)國(guó)家戰(zhàn)略，履行企業(yè)政治責(zé)任和社會(huì)責(zé)任。

3.參股公司的黨組織要貫徹執(zhí)行請(qǐng)示報(bào)告制度，推進(jìn)請(qǐng)示報(bào)告工作的制度化、規(guī)范化、科學(xué)化，貫徹落實(shí)黨中央的精神和決策部署，客觀、真實(shí)、全面地反映參股公司的實(shí)際情況，以保證參股公司履行政治、社會(huì)和經(jīng)濟(jì)責(zé)任。

三、參股企業(yè)黨組織落實(shí)重大事項(xiàng)請(qǐng)示報(bào)告制度的基本原則

1.堅(jiān)持政治導(dǎo)向。樹(shù)牢“四個(gè)意識(shí)”，堅(jiān)定“四個(gè)自信”，堅(jiān)決做到“兩個(gè)維護(hù)”，始終緊繃“講政治”這根弦，要堅(jiān)持把請(qǐng)示、匯報(bào)工作當(dāng)作一項(xiàng)重要的政治紀(jì)律、政治規(guī)定，始終堅(jiān)持“講政治”的原則，加強(qiáng)向上級(jí)黨組織匯報(bào)工作，提高在思想上、在行動(dòng)上的自覺(jué)。

2.堅(jiān)持權(quán)責(zé)明晰。一方面，要清楚地知道授權(quán)的范圍有限，必須請(qǐng)示的問(wèn)題必須請(qǐng)示，必須報(bào)告的事項(xiàng)必須報(bào)告；另一方面，要記住守土有責(zé)的原則，該負(fù)責(zé)的必須負(fù)責(zé)，該擔(dān)當(dāng)?shù)谋仨殦?dān)當(dāng)。對(duì)于那些需要上級(jí)黨組織領(lǐng)導(dǎo)和決策的重大事項(xiàng)，必須按照規(guī)定的程序向上級(jí)黨組織請(qǐng)示報(bào)告。對(duì)于屬于自身職權(quán)范圍內(nèi)的日常工作，已經(jīng)得到上級(jí)黨組織明確批復(fù)的事項(xiàng)，則無(wú)需再次請(qǐng)示；對(duì)于具體的事務(wù)性工作、沒(méi)有實(shí)質(zhì)內(nèi)容的表態(tài)和情況反映，則無(wú)需進(jìn)行報(bào)告。嚴(yán)格落實(shí)《中國(guó)共產(chǎn)黨國(guó)有企業(yè)基層組織工作條例（試行）》，正確、科學(xué)履行黨組織在公司治理結(jié)構(gòu)中的作用，既要完整、充分發(fā)揮作用，又要不濫用、亂用黨組織職權(quán)。

3.堅(jiān)持客觀真實(shí)。對(duì)工作進(jìn)行全面、如實(shí)地請(qǐng)示報(bào)告，反映情況，分析問(wèn)題，提出建議，既要報(bào)喜又要報(bào)憂，既要報(bào)功又要報(bào)過(guò)，既要報(bào)結(jié)果又要報(bào)重點(diǎn)。對(duì)非第一手資料和轉(zhuǎn)報(bào)資料，要認(rèn)真核實(shí)，確保資料完整，事實(shí)準(zhǔn)確，觀點(diǎn)清晰。

4.堅(jiān)持規(guī)范有序。嚴(yán)格落實(shí)請(qǐng)示報(bào)告有關(guān)要求，按照請(qǐng)示報(bào)告的主體、范圍、程序和方式開(kāi)展請(qǐng)示報(bào)告工作。嚴(yán)格遵守工作程序，限定知悉范圍，不得擅自擴(kuò)散，防止發(fā)生失泄密事件。

5.堅(jiān)持突出重點(diǎn)。既要突出企業(yè)改革發(fā)展穩(wěn)定中的重點(diǎn)工作，也要突出新形勢(shì)新任務(wù)下國(guó)有資本股東方的決策部署、重點(diǎn)關(guān)切，以及對(duì)企業(yè)的新要求。

四、參股企業(yè)黨組織落實(shí)重大事項(xiàng)請(qǐng)示報(bào)告制度內(nèi)容

重大事項(xiàng)分為請(qǐng)示事項(xiàng)和報(bào)告事項(xiàng)。請(qǐng)示事項(xiàng)是指需要上級(jí)黨組織作出明確意見(jiàn)并在執(zhí)行落實(shí)中體現(xiàn)其意志意圖的事項(xiàng)。報(bào)告事項(xiàng)是指需要向上級(jí)黨組織報(bào)告并接受其指導(dǎo)監(jiān)督的事項(xiàng)。

（一）須請(qǐng)示的重大事項(xiàng)，包括但不限于以下內(nèi)容

1.參股企業(yè)應(yīng)制定中長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略和新業(yè)務(wù)領(lǐng)域的發(fā)展規(guī)劃；

2.年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，其中包括年度財(cái)務(wù)預(yù)算和決算方案，以及重大調(diào)整事項(xiàng)，年度投資計(jì)劃及重大調(diào)整事項(xiàng)，年度融資計(jì)劃及重大調(diào)整事項(xiàng)，年度綜合經(jīng)營(yíng)目標(biāo)等；

3.重大投資行為，包括非主業(yè)投資，股權(quán)投資以及經(jīng)營(yíng)性固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目等；

4.重大融資行為，包括發(fā)行債券、股票、中期票據(jù)，信托以及用于資本性投入的直接或間接融資等行為；

5.國(guó)有產(chǎn)權(quán)變動(dòng)，國(guó)有資產(chǎn)交易事項(xiàng)；

6.涉及訴訟仲裁的重大法律糾紛、重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)處置方案，涉及行政處罰及責(zé)任追究，包括國(guó)家安全責(zé)任、安全生產(chǎn)責(zé)任、能源節(jié)約與生態(tài)環(huán)境保護(hù)責(zé)任、法律糾紛案件責(zé)任、維護(hù)穩(wěn)定責(zé)任、突發(fā)重大公共衛(wèi)生事件應(yīng)急責(zé)任等；

7.對(duì)外擔(dān)保情況；

8.除了股東方委派股東代表外，還應(yīng)推薦董事會(huì)成員、監(jiān)事會(huì)成員以及高級(jí)管理人員包括經(jīng)理層、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和關(guān)鍵崗位負(fù)責(zé)人；

9.年度工資總額預(yù)算情況，經(jīng)理層成員業(yè)績(jī)考核和薪酬管理情況；

10.企業(yè)重大資產(chǎn)損失、重要經(jīng)營(yíng)問(wèn)題；

11.公司的基本管理制度為公司章程、治理主體議事規(guī)則、三重一大事項(xiàng)決策辦法、投資管理辦法、內(nèi)部審計(jì)管理辦法等；

12.大額捐贈(zèng)，贊助；

13.其他需要請(qǐng)示的事項(xiàng)。

（二）須報(bào)告的重大事項(xiàng)，包括但不限于以下內(nèi)容

1.貫徹落實(shí)中國(guó)康養(yǎng)黨委重大決策執(zhí)行情況、重要部署落實(shí)情況；

2.黨建及黨風(fēng)廉政建設(shè)，公司意識(shí)形態(tài)工作、思想政治工作、履行社會(huì)責(zé)任等工作情況；

3.董事會(huì)和經(jīng)理層成員的履職情況以及廉潔從業(yè)情況；

4.董事會(huì)、經(jīng)理層違規(guī)決策、違規(guī)經(jīng)營(yíng)以及不擔(dān)當(dāng)、不作為、亂作為、假作為等問(wèn)題，以及對(duì)本企業(yè)黨組織提出糾正意見(jiàn)的執(zhí)行情況；

5.各股東方對(duì)本企業(yè)支持情況；

6.公司治理結(jié)構(gòu)運(yùn)行情況；

7.生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)指標(biāo)完成情況；

8.全面風(fēng)險(xiǎn)管理體制機(jī)制建設(shè)及內(nèi)部控制評(píng)價(jià)事項(xiàng)；

9.其他需要報(bào)告的事項(xiàng)。

特別需要指出，參股企業(yè)董事會(huì)、經(jīng)理層成員的廉潔情況需要同時(shí)向國(guó)有資本股東方黨委和紀(jì)委報(bào)告。

五、重大事項(xiàng)請(qǐng)示、報(bào)告程序、形式及時(shí)限要求

（一）重大事項(xiàng)請(qǐng)示流程

1.根據(jù)參股企業(yè)黨組織議事規(guī)則，在召開(kāi)本企業(yè)黨組織會(huì)議集體決策或前置研究前3個(gè)工作日以上提前向上級(jí)黨組織提交重大事項(xiàng)工作請(qǐng)示，并附本級(jí)黨組織意見(jiàn)建議。

2.請(qǐng)示以書(shū)面的方式提出，主要問(wèn)題的請(qǐng)示可以方便地進(jìn)行，可以采取口頭形式；對(duì)于情況緊急、重大問(wèn)題還在準(zhǔn)備階段的，可以先提出口頭請(qǐng)求，再提出書(shū)面請(qǐng)求。

3.上級(jí)黨組織對(duì)重要、緊急的請(qǐng)示事項(xiàng)，采取黨委會(huì)集體研究的形式作出結(jié)論，并對(duì)參股企業(yè)黨組織給予答復(fù)；對(duì)相對(duì)重要、相對(duì)緊急的請(qǐng)示事項(xiàng)，可結(jié)合工作實(shí)際，責(zé)成本級(jí)經(jīng)營(yíng)班子集體研究并作出結(jié)論，給予參股企業(yè)黨組織答復(fù)；對(duì)一般性、常規(guī)性請(qǐng)示事項(xiàng)，可由參股企業(yè)的分管領(lǐng)導(dǎo)組織相關(guān)部門(mén)研究后直接對(duì)參股企業(yè)黨組織作出答復(fù)。

4.參股企業(yè)黨組織在得到上級(jí)黨組織答復(fù)意見(jiàn)后，方可召開(kāi)本企業(yè)黨組織會(huì)議對(duì)請(qǐng)示事項(xiàng)進(jìn)行集體決策或作出前置研究討論結(jié)論，決策結(jié)果或前置研究討論結(jié)論要貫徹落實(shí)上級(jí)黨組織部署要求，充分體現(xiàn)上級(jí)黨組織戰(zhàn)略意圖。

（二）重大事項(xiàng)報(bào)告流程

參股公司的組織機(jī)構(gòu)，按照需要匯報(bào)的重要問(wèn)題的內(nèi)容，采取靈活的匯報(bào)方式，“一事一報(bào)”，或者定期匯總匯報(bào)，并主動(dòng)接受組織機(jī)構(gòu)的指導(dǎo)與監(jiān)督。

六、參股企業(yè)黨組織請(qǐng)示報(bào)告工作監(jiān)督與責(zé)任

（一）參股企業(yè)黨組織落實(shí)請(qǐng)示報(bào)告制度責(zé)任與義務(wù)

1.參股企業(yè)黨組織應(yīng)按照《中央企業(yè)在完善公司治理中加強(qiáng)黨的領(lǐng)導(dǎo)的實(shí)施辦法》要求，對(duì)相應(yīng)的議事規(guī)則和三重一大事項(xiàng)決策辦法進(jìn)行完善，確保黨組織發(fā)揮把方向、管大局、促落實(shí)作用。將包括但不限于前述“須請(qǐng)示的重大事項(xiàng)”內(nèi)容納入本企業(yè)黨組織議事清單，履行黨組織決策或前置研究討論程序。

2.參股企業(yè)黨組織要妥善處理好與公司董事會(huì)、經(jīng)理層等其他法人之間的關(guān)系，協(xié)助董事會(huì)、經(jīng)理層依法行使權(quán)力，維護(hù)董事會(huì)、經(jīng)理層的合法權(quán)益。

3.參股企業(yè)黨組織要加強(qiáng)對(duì)董事會(huì)和經(jīng)理人員行使權(quán)力和履行職責(zé)的監(jiān)督，對(duì)決策和經(jīng)營(yíng)中的違規(guī)行為和不擔(dān)當(dāng)、不作為、亂作為以及假作為的行為，要及時(shí)作出改正。不能改正的，要及時(shí)上報(bào)上級(jí)組織。

4.參股企業(yè)黨組織要充分調(diào)動(dòng)國(guó)有資本股東方派出董監(jiān)事的發(fā)揮作用。參股企業(yè)黨組織要組織派出董監(jiān)事在收到國(guó)有資本股東方相關(guān)部門(mén)就重大事項(xiàng)提出的意見(jiàn)建議后最多2個(gè)工作日內(nèi)，就在參股企業(yè)董事會(huì)上的表決意見(jiàn)征求國(guó)有資本股東方黨組織意見(jiàn)建議。由國(guó)有資本股東方黨組織結(jié)合重大事項(xiàng)具體情況，向派出董監(jiān)事反饋公司的意見(jiàn)建議。派出董監(jiān)事體現(xiàn)出資方黨組織的意見(jiàn)建議，參加參股企業(yè)董事會(huì)。

（二）國(guó)有資本股東方黨組織指導(dǎo)、監(jiān)督責(zé)任

1.國(guó)有資本股東方黨組織應(yīng)建立請(qǐng)示報(bào)告監(jiān)督檢查機(jī)制，將參股企業(yè)黨組織落實(shí)重大事項(xiàng)請(qǐng)示報(bào)告情況作為對(duì)參股企業(yè)黨組織黨建責(zé)任制考核的重要內(nèi)容；將派出董監(jiān)事向中國(guó)康養(yǎng)黨委請(qǐng)示報(bào)告情況納入外部董監(jiān)事年終述職和履職評(píng)價(jià)的重要內(nèi)容。

2.國(guó)有資本股東方黨組織對(duì)參股企業(yè)中其他股東方派出董事貫徹黨的路線方針政策不到位，意見(jiàn)意圖與成立參股企業(yè)初衷不符，與參股企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)相背離的問(wèn)題，可向派出董事所代表的股東方致函，協(xié)助糾正不當(dāng)意見(jiàn)。

3.國(guó)有資本股東方黨組織有責(zé)任和義務(wù)指導(dǎo)、支持參股企業(yè)黨組織落實(shí)國(guó)有資本股東方黨組織戰(zhàn)略意圖，要求本企業(yè)董事會(huì)、經(jīng)理層落實(shí)本級(jí)黨組織要求，尊重黨組織核心領(lǐng)導(dǎo)地位。

4.國(guó)有資本股東方黨組織應(yīng)適時(shí)建立請(qǐng)示、報(bào)告糾錯(cuò)機(jī)制和責(zé)任追究機(jī)制。國(guó)有資本股東方黨組織對(duì)參股企業(yè)黨組織落實(shí)重大事項(xiàng)請(qǐng)示報(bào)告工作中存在的主體不適當(dāng)、內(nèi)容不準(zhǔn)確、程序不規(guī)范、方式不恰當(dāng)?shù)葐?wèn)題，應(yīng)當(dāng)適時(shí)予以糾正，并督促調(diào)整。對(duì)參股企業(yè)黨組織自遲報(bào)、錯(cuò)報(bào)、漏報(bào)或者隱瞞不報(bào)的行為，造成嚴(yán)重后果或者不良影響的，依規(guī)依紀(jì)追究相關(guān)責(zé)任。加強(qiáng)國(guó)有資本參股非實(shí)際控制企業(yè)落實(shí)重大事項(xiàng)請(qǐng)示報(bào)告制度意義重大。在實(shí)際工作中，由于各企業(yè)具體業(yè)務(wù)范圍不盡相同，上級(jí)黨組織要求也各有差異，在對(duì)須請(qǐng)示、報(bào)告的重大事項(xiàng)界定上需要結(jié)合實(shí)際加以明確，履行請(qǐng)示報(bào)告的流程以及時(shí)限也可適當(dāng)調(diào)整，但整個(gè)請(qǐng)示報(bào)告工作要牢牢把握?qǐng)?bào)告主體的特殊性，充分體現(xiàn)黨組織請(qǐng)示匯報(bào)的前置性、前瞻性以及把關(guān)定向作用。