建筑施工企業(yè)資金管理合理模式如何構(gòu)建

馬嘉

建筑施工企業(yè)資金管理是企業(yè)管理的重要組成部分，對(duì)企業(yè)的穩(wěn)定運(yùn)營(yíng)和發(fā)展至關(guān)重要。然而，當(dāng)前建筑施工企業(yè)資金管理存在著監(jiān)控力度不足、管理模式不完善等問(wèn)題。本文從資金管理的作用、存在的問(wèn)題和解決方案等方面進(jìn)行探討，提出創(chuàng)設(shè)資金集中管理制度、構(gòu)建資金管理系統(tǒng)平臺(tái)、完善資金集中管理框架、做好資金內(nèi)部控制和監(jiān)督、實(shí)施信息化資金管理模式和優(yōu)化工作人員配備制定等具體措施，以期幫助建筑施工企業(yè)構(gòu)建更為合理和高效的資金管理模式。

建筑施工企業(yè)需要將資金管理視為重要的工作內(nèi)容。有的企業(yè)往往為了擁有更多的項(xiàng)目，在競(jìng)標(biāo)的時(shí)候，采用故意壓低價(jià)格的方式進(jìn)行競(jìng)標(biāo)。在這種情況下，建筑施工企業(yè)如果沒(méi)有做好資金管理工作，會(huì)遭受到很大的沖擊。為了將企業(yè)的管理工作有效落實(shí)，相關(guān)工作人員應(yīng)該通過(guò)有效梳理資金問(wèn)題，加強(qiáng)管理工作，保障企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力，從而推進(jìn)企業(yè)實(shí)現(xiàn)健康穩(wěn)定發(fā)展。

一、建筑企業(yè)資金管理的作用

（一）讓企業(yè)面臨的資金風(fēng)險(xiǎn)得以控制

建筑施工企業(yè)的運(yùn)營(yíng)需要大量的資金支持，包括人員工資、設(shè)備租賃、材料采購(gòu)、現(xiàn)場(chǎng)施工等方面。由于建筑工程的特殊性，一旦發(fā)生資金短缺或資金流動(dòng)性不足的情況，將會(huì)影響到企業(yè)的正常運(yùn)營(yíng)和工程進(jìn)度。另外，由于建筑施工需要考慮多方面的因素，例如天氣、環(huán)境、安全等等，因此，建筑施工企業(yè)需要擁有穩(wěn)定的資金流來(lái)應(yīng)對(duì)這些變化和挑戰(zhàn)。同時(shí)，在資金使用效率低下的情況下，企業(yè)將會(huì)浪費(fèi)大量的時(shí)間和成本，導(dǎo)致企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力下降。因此，建筑施工企業(yè)需要建立有效的資金管理模式，提高資金使用效率，降低資金風(fēng)險(xiǎn)，以確保企業(yè)的長(zhǎng)期發(fā)展。通過(guò)建立科學(xué)合理的資金管理模式，建筑施工企業(yè)可以更好地把握市場(chǎng)機(jī)遇，減少資金風(fēng)險(xiǎn)，提高資金使用效率，從而促進(jìn)企業(yè)盈利能力。同時(shí)，通過(guò)加強(qiáng)資金管理，建筑施工企業(yè)還可以提升企業(yè)的品牌價(jià)值和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，增強(qiáng)企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展能力。

（二）加強(qiáng)企業(yè)自身綜合管理能力提升

資金管理是企業(yè)綜合管理的重要組成部分，它不僅僅關(guān)注企業(yè)資金的流動(dòng)，還包括預(yù)算、財(cái)務(wù)、采購(gòu)、資產(chǎn)等方面的管理。良好的資金管理模式可以幫助企業(yè)加強(qiáng)自身綜合管理能力，通過(guò)制定規(guī)范的管理制度和流程，使得企業(yè)在各個(gè)方面都能夠高效運(yùn)作。例如，預(yù)算編制是資金管理的重要環(huán)節(jié)之一，通過(guò)制定合理的預(yù)算計(jì)劃，企業(yè)能夠更好地控制成本，避免資金短缺情況的發(fā)生。同時(shí)，資金申請(qǐng)審批和資金使用監(jiān)管也是資金管理的重要方面，通過(guò)規(guī)范流程，可以有效控制資金使用效率和監(jiān)督資金的流向，減少資金的浪費(fèi)和濫用。通過(guò)加強(qiáng)資金管理，企業(yè)可以建立健全的財(cái)務(wù)管理制度和流程，提高決策效率和準(zhǔn)確性，降低風(fēng)險(xiǎn)和損失，從而提升企業(yè)整體競(jìng)爭(zhēng)力。此外，資金管理也能夠促進(jìn)企業(yè)與供應(yīng)商、客戶(hù)之間的良好合作關(guān)系，建立穩(wěn)定的商業(yè)伙伴關(guān)系，推動(dòng)企業(yè)業(yè)務(wù)的發(fā)展和壯大。因此，建立科學(xué)合理的資金管理模式，對(duì)于提高企業(yè)自身綜合管理能力至關(guān)重要。

（三）促進(jìn)企業(yè)盈利能力的發(fā)展

資金管理可以幫助企業(yè)優(yōu)化投資決策，選擇最優(yōu)的投資項(xiàng)目和資金運(yùn)作方式，從而提高投資效益和經(jīng)濟(jì)效益。資金管理還可以幫助企業(yè)實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)負(fù)債平衡，降低資金成本，避免過(guò)度負(fù)債和資產(chǎn)負(fù)債不平衡等問(wèn)題的發(fā)生，從而提高企業(yè)的償債能力和穩(wěn)定性。此外，科學(xué)合理的資金管理模式，還可以幫助企業(yè)降低風(fēng)險(xiǎn)和增強(qiáng)應(yīng)對(duì)能力。通過(guò)建立資金集中管理制度、加強(qiáng)預(yù)算編制和執(zhí)行、完善資金使用監(jiān)管等方面的管理制度，企業(yè)可以更好地控制資金風(fēng)險(xiǎn)，提高自身的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，確保企業(yè)穩(wěn)健發(fā)展。最終，優(yōu)秀的資金管理模式可以使企業(yè)在同行業(yè)中更具競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，提高企業(yè)盈利水平。對(duì)于建筑施工企業(yè)而言，良好的資金管理不僅能夠保證企業(yè)的長(zhǎng)期發(fā)展，還可以為企業(yè)提供更多的發(fā)展機(jī)遇和空間，創(chuàng)造更大的商業(yè)價(jià)值。

二、建筑施工企業(yè)資金管理存在問(wèn)題

（一）資金使用過(guò)程中的監(jiān)控力度有待加強(qiáng)

在資金使用過(guò)程中的監(jiān)控力度不足可能導(dǎo)致多種問(wèn)題。首先，由于缺乏有效的監(jiān)管和控制，企業(yè)難以掌握資金使用情況，無(wú)法及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正問(wèn)題，導(dǎo)致資金浪費(fèi)和濫用的現(xiàn)象頻發(fā)。其次，在資金使用過(guò)程中可能存在欺詐行為、內(nèi)部腐敗等問(wèn)題，如果沒(méi)有足夠的監(jiān)控力度，很容易被瞞報(bào)或者掩蓋，對(duì)企業(yè)的利益和聲譽(yù)造成損害。最后，在資金使用過(guò)程中的不規(guī)范操作和管理，可能導(dǎo)致資金使用效率低下，造成企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益的損失。

（二）建筑市場(chǎng)面臨的壓力比較大，利潤(rùn)較低

建筑市場(chǎng)的壓力主要表現(xiàn)在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈和市場(chǎng)需求不穩(wěn)定兩個(gè)方面。建筑行業(yè)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈，企業(yè)間價(jià)格戰(zhàn)和質(zhì)量競(jìng)爭(zhēng)層出不窮，加之市場(chǎng)需求不穩(wěn)定，市場(chǎng)的波動(dòng)性較大，給建筑施工企業(yè)帶來(lái)了巨大的經(jīng)濟(jì)壓力。在此環(huán)境下，資金管理顯得尤為重要。建筑施工企業(yè)需要優(yōu)化資金結(jié)構(gòu)、降低成本，通過(guò)有效的資金管理實(shí)現(xiàn)企業(yè)的穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)和可持續(xù)發(fā)展。同時(shí)，當(dāng)前銀行利率較低也給建筑施工企業(yè)的資金管理帶來(lái)了挑戰(zhàn)。由于銀行的利率相對(duì)較低，建筑施工企業(yè)借貸成本相對(duì)較高，資金利潤(rùn)空間也比較小，這對(duì)企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益和資金管理帶來(lái)了一定的壓力。因此，建筑施工企業(yè)需要積極探索多元化的資金來(lái)源，降低資金借貸成本，提高資金利潤(rùn)率，以更好地應(yīng)對(duì)市場(chǎng)環(huán)境帶來(lái)的挑戰(zhàn)。

（三）資金管理模式不完善

在資金管理過(guò)程中的資金分散問(wèn)題可能會(huì)導(dǎo)致一些嚴(yán)重的后果。首先，不同部門(mén)之間的資金管理方式可能存在差異，導(dǎo)致在資金使用過(guò)程中的不一致性和不規(guī)范性，進(jìn)而影響企業(yè)的整體經(jīng)營(yíng)效益。其次，分散的資金管理可能會(huì)導(dǎo)致信息孤島和信息不對(duì)稱(chēng)，進(jìn)一步加劇了在資金管理過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)。例如，資金使用的審批流程可能會(huì)出現(xiàn)延誤或遺漏，甚至出現(xiàn)未經(jīng)授權(quán)的資金使用，從而增加了企業(yè)的資金風(fēng)險(xiǎn)。此外，資金管理模式不完善也可能會(huì)帶來(lái)一系列問(wèn)題。如果企業(yè)缺乏完善的資金管理制度和規(guī)范的管理流程，資金管理工作將難以做到高效、準(zhǔn)確和安全。這樣，可能會(huì)增加企業(yè)資金管理的成本，同時(shí)還可能會(huì)增加資金管理工作中的人為錯(cuò)誤和違規(guī)行為，導(dǎo)致企業(yè)資金風(fēng)險(xiǎn)的加劇。

三、建筑施工企業(yè)資金管理合理模式的構(gòu)建

（一）創(chuàng)設(shè)資金集中管理制度

資金集中管理制度的建立，需要企業(yè)從組織機(jī)構(gòu)、管理流程、信息系統(tǒng)等多個(gè)方面進(jìn)行調(diào)整和優(yōu)化。首先，企業(yè)需要制定明確的資金管理政策和指南，規(guī)范企業(yè)資金管理行為，確保所有人員對(duì)資金管理的重要性和相關(guān)制度的理解。其次，企業(yè)需要建立起資金中心，對(duì)所有資金流入進(jìn)行監(jiān)管和控制。同時(shí)，企業(yè)需要配備專(zhuān)業(yè)的資金管理人員，負(fù)責(zé)資金的規(guī)劃、調(diào)配、控制和監(jiān)督，確保資金的安全性和有效性。為了保證資金集中管理制度的有效實(shí)施，建筑施工企業(yè)還需要建立起完善的資金管理信息系統(tǒng)。該系統(tǒng)可以實(shí)現(xiàn)對(duì)資金流動(dòng)的實(shí)時(shí)監(jiān)控和追蹤，提高企業(yè)資金管理的透明度和精細(xì)化水平。同時(shí)，該系統(tǒng)還可以為企業(yè)提供數(shù)據(jù)分析和決策支持，幫助企業(yè)更好地進(jìn)行資金管理和運(yùn)營(yíng)。建立資金集中管理制度，可以幫助建筑施工企業(yè)實(shí)現(xiàn)對(duì)資金的全面掌控和管理，提高資金使用效率和安全性，降低企業(yè)的資金風(fēng)險(xiǎn)和損失，從而推動(dòng)企業(yè)的健康發(fā)展。

（二）構(gòu)建資金管理系統(tǒng)平臺(tái)

資金管理系統(tǒng)平臺(tái)是建筑施工企業(yè)實(shí)現(xiàn)資金集中化管理的一種有效方式。該平臺(tái)可以集成多種資金管理工具和應(yīng)用，如預(yù)算編制、資金申請(qǐng)審批、資金使用監(jiān)管、風(fēng)險(xiǎn)控制等，可以實(shí)現(xiàn)資金的全流程管理和監(jiān)督。通過(guò)該平臺(tái)，企業(yè)可以及時(shí)掌握資金流動(dòng)情況，對(duì)資金使用進(jìn)行精準(zhǔn)監(jiān)控和調(diào)度，提高資金使用效率和減少管理成本。資金管理系統(tǒng)平臺(tái)可以幫助企業(yè)實(shí)現(xiàn)資金管理的數(shù)字化、信息化和自動(dòng)化，使企業(yè)的資金管理更加規(guī)范化和科學(xué)化。該平臺(tái)還可以實(shí)現(xiàn)資金使用數(shù)據(jù)的收集、分析和挖掘，提高資金使用效益和經(jīng)濟(jì)效益。通過(guò)構(gòu)建資金管理系統(tǒng)平臺(tái)，建筑施工企業(yè)可以更好地應(yīng)對(duì)市場(chǎng)變化和風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)，提高企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力和盈利能力。

（三）完善資金集中管理框架

完善資金集中管理框架包括建立明確的資金集中管理機(jī)構(gòu)和職責(zé)，確定資金管理的具體內(nèi)容、范圍和流程，并將其納入企業(yè)的管理體系中。在資金集中管理機(jī)構(gòu)中，可以設(shè)立專(zhuān)門(mén)的資金管理部門(mén)，負(fù)責(zé)資金的籌劃、管理和監(jiān)督等工作，確保企業(yè)資金的合理利用和安全保障。同時(shí)，還可以建立資金審批制度，規(guī)范企業(yè)內(nèi)部資金申請(qǐng)、審批和使用流程，確保企業(yè)資金使用的透明性和規(guī)范性。此外，建筑施工企業(yè)還可以加強(qiáng)對(duì)資金集中管理的監(jiān)督和考核，確保資金集中管理的順暢運(yùn)作和效果。通過(guò)完善資金集中管理框架，可以提高企業(yè)對(duì)資金的控制能力和管理效率，從而提高企業(yè)整體的競(jìng)爭(zhēng)力和盈利能力。

（四）做好資金內(nèi)部控制、監(jiān)督

在建筑施工企業(yè)的資金管理過(guò)程中，資金內(nèi)部控制和監(jiān)督是非常重要的一環(huán)。企業(yè)可以通過(guò)建立內(nèi)部控制機(jī)制來(lái)加強(qiáng)資金管理。首先，要進(jìn)行資金審計(jì)，對(duì)資金的流入和流出進(jìn)行全面的審計(jì)，確保資金使用合法、規(guī)范、透明。其次，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，識(shí)別和評(píng)估資金管理過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)，采取相應(yīng)的措施進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)防范和控制。最后，進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)，對(duì)企業(yè)資金管理制度、流程、人員、制度執(zhí)行情況進(jìn)行全面的檢查和審計(jì)，確保資金管理工作的規(guī)范化、科學(xué)化和有效性。通過(guò)這些措施，企業(yè)可以有效加強(qiáng)對(duì)資金管理的內(nèi)部控制和監(jiān)督，降低資金管理風(fēng)險(xiǎn)，提高企業(yè)資金管理效率和整體競(jìng)爭(zhēng)力。

（五）實(shí)施信息化資金管理模式

信息化資金管理模式是指建筑施工企業(yè)利用現(xiàn)代信息技術(shù)手段，將資金管理流程數(shù)字化、自動(dòng)化和智能化，從而提高資金管理效率和準(zhǔn)確性的管理模式。該模式可以采用現(xiàn)代的管理信息系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)資金流程的自動(dòng)化，包括資金的進(jìn)出賬、結(jié)算、預(yù)算、審批等。同時(shí)，信息化資金管理模式可以使用大數(shù)據(jù)技術(shù)，對(duì)企業(yè)資金的使用情況進(jìn)行分析，為企業(yè)資金決策提供支持。此外，信息化資金管理模式還可以實(shí)現(xiàn)資金使用的智能化，包括對(duì)企業(yè)資金使用規(guī)范和標(biāo)準(zhǔn)的制定、實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)和預(yù)警機(jī)制的建立等。實(shí)施信息化資金管理模式需要建設(shè)一套完善的信息化系統(tǒng)平臺(tái)，包括硬件和軟件設(shè)施，建立信息化資金管理的相關(guān)規(guī)章制度和流程，并進(jìn)行員工培訓(xùn)，使其能夠熟練掌握和運(yùn)用該系統(tǒng)。在使用過(guò)程中，還需要對(duì)系統(tǒng)進(jìn)行定期的維護(hù)和升級(jí)，以確保其正常運(yùn)行和安全性。采用信息化資金管理模式的企業(yè)，能夠更加準(zhǔn)確地掌握資金使用情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并進(jìn)行處理，從而提高企業(yè)的資金使用效率，促進(jìn)企業(yè)盈利能力的提升。

（六）優(yōu)化工作人員配備制定

優(yōu)化工作人員配備制定可以從兩個(gè)方面入手，一是確保人員數(shù)量和結(jié)構(gòu)合理，二是加強(qiáng)人員培訓(xùn)和管理。首先，建筑施工企業(yè)需要根據(jù)企業(yè)規(guī)模和資金規(guī)模，合理配置資金管理人員的數(shù)量和結(jié)構(gòu)。一方面，要確保足夠的人手進(jìn)行資金管理工作，包括資金集中管理、資金預(yù)算、資金核算、資金監(jiān)控等各項(xiàng)工作。另一方面，還要根據(jù)不同部門(mén)的需求，配置不同類(lèi)型的資金管理人員，如財(cái)務(wù)管理、成本管理、風(fēng)險(xiǎn)管理等專(zhuān)業(yè)人員，這樣可以有效避免資金管理工作的疏漏和失誤，保障企業(yè)的資金安全和管理效率。其次，建筑施工企業(yè)還需要加強(qiáng)對(duì)資金管理人員的培訓(xùn)和管理，提高其資金管理能力和業(yè)務(wù)水平。對(duì)于新員工，需要進(jìn)行基礎(chǔ)知識(shí)培訓(xùn)，了解企業(yè)的資金管理政策、流程和工具，掌握相關(guān)的法律法規(guī)和業(yè)務(wù)技能。對(duì)于有經(jīng)驗(yàn)的員工，可以針對(duì)其不足之處進(jìn)行進(jìn)一步的培訓(xùn)，如提升其數(shù)據(jù)分析和風(fēng)險(xiǎn)控制能力。此外，還需要建立完善的考核和管理機(jī)制，對(duì)員工的業(yè)績(jī)進(jìn)行定期評(píng)估和反饋，激發(fā)員工的積極性和創(chuàng)造力。通過(guò)優(yōu)化工作人員配備和制度制定，建筑施工企業(yè)可以確保資金管理工作的高效性和專(zhuān)業(yè)性，提高企業(yè)的資金管理能力和經(jīng)營(yíng)效益。

結(jié)語(yǔ)：

總的來(lái)說(shuō)，建筑施工企業(yè)資金管理需要重視和加強(qiáng)。企業(yè)可以從多個(gè)方面入手，如建立資金集中管理制度、構(gòu)建資金管理系統(tǒng)平臺(tái)、完善資金集中管理框架、做好資金內(nèi)部控制和監(jiān)督、實(shí)施信息化資金管理模式、優(yōu)化工作人員配備制定等，有效提高資金管理效率和減少管理成本。同時(shí)，資金管理也是企業(yè)發(fā)展的基礎(chǔ)，企業(yè)需要合理利用資金，提高經(jīng)濟(jì)效益和盈利能力，才能更好地推進(jìn)企業(yè)的發(fā)展和壯大。