中小銀行發(fā)展綠色金融的實(shí)踐與建議

石小云

“雙碳”目標(biāo)提出后，銀行業(yè)綠色金融發(fā)展進(jìn)程持續(xù)加快，中小銀行作為區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要金融力量，在綠色金融領(lǐng)域的布局不斷加快，但發(fā)展模式和配套機(jī)制尚處在探索中。本文從戰(zhàn)略布局、配套機(jī)制等方面對(duì)上市中小銀行的綠色金融發(fā)展模式進(jìn)行對(duì)比分析，總結(jié)規(guī)律和難點(diǎn)問題，并提出相應(yīng)策略建議。

中小銀行綠色金融面臨多重發(fā)展機(jī)遇

綠色金融是政策支持的重要方向。綠色金融是實(shí)現(xiàn)綠色發(fā)展的重要力量，中國人民銀行等七部門聯(lián)合發(fā)布《關(guān)于構(gòu)建綠色金融體系的指導(dǎo)意見》后，國內(nèi)正式構(gòu)建起綠色金融頂層設(shè)計(jì)框架，《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)綠色金融評(píng)價(jià)方案》《銀行業(yè)保險(xiǎn)業(yè)綠色金融指引》等支持政策先后出臺(tái)，引導(dǎo)銀行業(yè)規(guī)范發(fā)展綠色金融業(yè)務(wù)并加大資源投入，為中小銀行發(fā)展綠色金融提供了良好的政策機(jī)遇。

綠色金融是中小銀行契合區(qū)域經(jīng)濟(jì)綠色轉(zhuǎn)型的重要內(nèi)容。“雙碳”目標(biāo)提出后，全國各地加快培育新興綠色產(chǎn)業(yè)，加速傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)綠色升級(jí)，積極推動(dòng)產(chǎn)業(yè)綠色轉(zhuǎn)型。地方中小銀行發(fā)展與當(dāng)?shù)靥厣a(chǎn)業(yè)深度融合，區(qū)域內(nèi)全面推動(dòng)綠色低碳發(fā)展的融資需求將持續(xù)加大，為當(dāng)?shù)刂行°y行發(fā)展綠色金融提供了較大的市場(chǎng)機(jī)遇。同時(shí)，隨著區(qū)域內(nèi)居民綠色低碳發(fā)展理念的增強(qiáng)和收入的增長，綠色消費(fèi)、綠色理財(cái)、綠色投資等碳金融需求將不斷增長，為中小銀行拓寬綠色金融服務(wù)范圍提供了更多的機(jī)遇。

綠色金融是中小銀行重塑競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的迫切需求。在大型銀行業(yè)務(wù)下沉、金融脫媒、息差收窄等不利因素疊加影響下，中小銀行發(fā)展面臨競(jìng)爭(zhēng)加劇、收入和資產(chǎn)質(zhì)量下降等壓力，加快轉(zhuǎn)型并尋求業(yè)務(wù)新增長點(diǎn)顯得尤為迫切?！半p碳”目標(biāo)的提出，將催生大批綠色低碳新業(yè)態(tài)、衍生出大量金融服務(wù)新需求，促使中小銀行加快綠色金融業(yè)務(wù)布局、優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)、實(shí)現(xiàn)差異化經(jīng)營，進(jìn)而形成新的核心競(jìng)爭(zhēng)力，獲取新的利潤增長點(diǎn)。

當(dāng)前，中小銀行綠色金融業(yè)務(wù)發(fā)展以綠色信貸和綠色債券為主，綠色信貸規(guī)模持續(xù)快速增長，綠色債券發(fā)行數(shù)量不斷增加。由于不同地域的中小銀行經(jīng)營發(fā)展特點(diǎn)不同，銀行間綠色金融發(fā)展差異明顯。

中小銀行綠色金融發(fā)展模式比較

綠色戰(zhàn)略。普遍將綠色金融提升至戰(zhàn)略高度。一是將綠色金融納入戰(zhàn)略規(guī)劃。中小銀行普遍將綠色金融納入全行戰(zhàn)略規(guī)劃，或?qū)⑵渥鳛樘厣珮I(yè)務(wù)制定專門的綠色金融戰(zhàn)略規(guī)劃，引領(lǐng)全行綠色金融業(yè)務(wù)發(fā)展。二是著力打造綠色發(fā)展品牌或建立綠色金融領(lǐng)先優(yōu)勢(shì)。中小銀行普遍提出通過發(fā)展綠色金融、擴(kuò)大綠色金融規(guī)模，打造綠色金融品牌，進(jìn)而形成綠色發(fā)展領(lǐng)先優(yōu)勢(shì)。三是制定綠色金融專項(xiàng)行動(dòng)方案。多數(shù)中小銀行制定了綠色金融專項(xiàng)行動(dòng)方案、專項(xiàng)工作計(jì)劃或工作舉措，推動(dòng)綠色金融有效落地。四是積極采納國際準(zhǔn)則。為融入國際市場(chǎng)、提升品牌國際影響力，多家中小銀行采納“赤道原則”“負(fù)責(zé)任銀行原則”等綠色金融領(lǐng)域的國際性準(zhǔn)則。五是加快完善組織架構(gòu)。中小銀行通過在高級(jí)管理層下設(shè)立綠色金融委員會(huì)、建立“總—分—支”協(xié)同聯(lián)動(dòng)的組織架構(gòu)、設(shè)立綠色金融創(chuàng)新實(shí)驗(yàn)室等方式推進(jìn)綠色金融戰(zhàn)略規(guī)劃實(shí)施落地，推動(dòng)業(yè)務(wù)創(chuàng)新發(fā)展。

配套機(jī)制。各行配套機(jī)制專業(yè)化程度存在差異。一是建立綠色金融制度體系。中小銀行普遍在授信政策、業(yè)務(wù)營銷、審批放款、綠色債券、客戶分類、綠色運(yùn)營等方面制定相應(yīng)的制度，規(guī)范綠色金融業(yè)務(wù)發(fā)展。二是建立綠色金融準(zhǔn)入審批機(jī)制。個(gè)別中小銀行對(duì)綠色信貸客戶實(shí)行差異化信貸準(zhǔn)入政策，提供綠色審批通道，提高綠色信貸業(yè)務(wù)開展的效率，但大多數(shù)中小銀行尚未建立綠色金融準(zhǔn)入審批機(jī)制。三是重視綠色金融考核激勵(lì)機(jī)制的建立。中小銀行普遍通過內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價(jià)（FTP）、配置專項(xiàng)額度和設(shè)置綠色金融專項(xiàng)獎(jiǎng)勵(lì)等方式，從正向激勵(lì)和考核約束兩方面引導(dǎo)和鼓勵(lì)綠色金融發(fā)展。四是綠色信息披露機(jī)制有待完善。中小銀行普遍定期編制年度報(bào)告與社會(huì)責(zé)任報(bào)告，披露綠色金融和環(huán)境責(zé)任履行情況，個(gè)別中小銀行披露單獨(dú)的環(huán)境信息報(bào)告或引入第三方專業(yè)力量協(xié)助開展相關(guān)研究。但在環(huán)境信息披露監(jiān)管趨嚴(yán)的形勢(shì)下，中小銀行環(huán)境信息識(shí)別、獲取與應(yīng)用能力有待繼續(xù)加強(qiáng)。

產(chǎn)品服務(wù)。積極推動(dòng)產(chǎn)品服務(wù)創(chuàng)新。一是打造多元化產(chǎn)品體系。為提升市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，中小銀行普遍加強(qiáng)產(chǎn)品創(chuàng)新，構(gòu)建多元化產(chǎn)品體系，不斷提升綜合化、一體化經(jīng)營能力。二是對(duì)公領(lǐng)域的產(chǎn)品創(chuàng)新較零售領(lǐng)域多。一些中小銀行結(jié)合綠色產(chǎn)業(yè)發(fā)展特征，創(chuàng)新抵質(zhì)押產(chǎn)品，滿足綠色企業(yè)的融資需求，或根據(jù)不同產(chǎn)業(yè)特點(diǎn)和不同行業(yè)領(lǐng)域企業(yè)，設(shè)計(jì)差異化綠色貸款產(chǎn)品，但在零售領(lǐng)域的綠色金融產(chǎn)品創(chuàng)新相對(duì)較少。三是探索提供一體化金融服務(wù)。個(gè)別中小銀行應(yīng)用先進(jìn)技術(shù)，通過與多平臺(tái)、多機(jī)構(gòu)合作，共同為客戶提供一體化綜合性服務(wù)，但與產(chǎn)品創(chuàng)新相比，提供綜合一體化服務(wù)的銀行相對(duì)較少。

行業(yè)分布。綠色金融行業(yè)分布普遍較為集中。清潔能源、節(jié)能環(huán)保、生態(tài)環(huán)境保護(hù)是中小銀行前三大重點(diǎn)關(guān)注的領(lǐng)域，清潔生產(chǎn)、基礎(chǔ)設(shè)施綠色產(chǎn)業(yè)升級(jí)、綠色交通、綠色建筑、污染防治及綠色服務(wù)也是其重點(diǎn)關(guān)注的方向。中小銀行對(duì)綠色產(chǎn)業(yè)投入的占比較高，對(duì)綠色服務(wù)投入的占比相對(duì)較低。

風(fēng)險(xiǎn)防控。綠色風(fēng)控體系建設(shè)處于起步階段。中小銀行普遍結(jié)合自身情況，積極探索建設(shè)綠色金融風(fēng)控體系。一是制定綠色金融專項(xiàng)制度體系。中小銀行普遍制定了綠色信貸專項(xiàng)管理辦法，一部分中小銀行針對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)類型，制定了相應(yīng)的制度體系策略。二是開展全流程風(fēng)險(xiǎn)管理。將綠色信貸風(fēng)險(xiǎn)管理植入信貸業(yè)務(wù)管理流程中，通過“貸前—貸中—貸后”全流程審查，嚴(yán)控資金流向。三是通過應(yīng)用氣候管理工具實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理。運(yùn)用壓力測(cè)試、敏感性分析等工具對(duì)氣候環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理。四是通過主動(dòng)收集綠色信息實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的有效控制。通過收集安全生產(chǎn)主管部門、工業(yè)和信息化部等各部門綠色信息實(shí)現(xiàn)對(duì)企業(yè)環(huán)境信息的核查。

科技賦能。金融科技為綠色轉(zhuǎn)型提供新動(dòng)能。綠色金融具有專業(yè)性強(qiáng)、數(shù)據(jù)處理復(fù)雜等特點(diǎn)，金融科技的運(yùn)用有助于銀行實(shí)現(xiàn)綠色識(shí)別精準(zhǔn)化，推動(dòng)綠色產(chǎn)品服務(wù)創(chuàng)新，跨部門、跨區(qū)域、跨行業(yè)整合數(shù)據(jù)。目前，中小銀行普遍在探索將金融科技運(yùn)用于綠色產(chǎn)業(yè)鏈、客戶ESG評(píng)級(jí)、環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別管理等綠色金融發(fā)展領(lǐng)域，推動(dòng)綠色金融和數(shù)字化轉(zhuǎn)型加快融合。

中小銀行發(fā)展綠色金融面臨的主要難點(diǎn)問題

平衡商業(yè)目標(biāo)與社會(huì)價(jià)值的矛盾。在國家政策引領(lǐng)下，盡管多數(shù)中小銀行已將綠色金融發(fā)展納入戰(zhàn)略規(guī)劃中，但從市場(chǎng)份額看，中小銀行參與度很低。原因除了專業(yè)能力不足、內(nèi)部工作機(jī)制不健全外，還有其自身商業(yè)屬性與綠色項(xiàng)目的公益性之間存在沖突。綠色項(xiàng)目通常資金投入大、投資周期長、收益見效慢、環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別困難，中小銀行在利差持續(xù)收窄趨勢(shì)下，如何平衡短期業(yè)績回報(bào)和長期戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型目標(biāo)、兼顧商業(yè)價(jià)值與社會(huì)價(jià)值的統(tǒng)一面臨較大困難。

氣候環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別管理難度較大。在綠色轉(zhuǎn)型的大背景下，氣候環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)成為銀行業(yè)面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)之一。但目前多數(shù)中小銀行不具備識(shí)別環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)和量化評(píng)估其影響的能力。一是綠色項(xiàng)目大多專業(yè)性強(qiáng)，中小銀行人才儲(chǔ)備不足，專業(yè)化研究能力薄弱，綠色項(xiàng)目評(píng)估技術(shù)缺乏，對(duì)綠色項(xiàng)目的環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)無法作出有效判斷。二是企業(yè)綠色信息披露制度不健全、標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一，環(huán)境數(shù)據(jù)披露質(zhì)量不高，特別是作為中小銀行主要客群的中小企業(yè)披露程度更低，中小銀行采集環(huán)境信息手段不足。三是缺乏統(tǒng)一的綠色信息披露平臺(tái)和信息共享機(jī)制，中小銀行雖然加快了數(shù)字化轉(zhuǎn)型，但仍不足以運(yùn)用科技手段對(duì)各類綠色金融業(yè)務(wù)進(jìn)行有效識(shí)別、跟蹤、監(jiān)測(cè)。

產(chǎn)品創(chuàng)新能力與市場(chǎng)需求不匹配。一是中小銀行金融科技能力有限，綠色金融產(chǎn)品創(chuàng)新能力不足，且主要聚焦綠色信貸，主要針對(duì)企業(yè)客戶，對(duì)個(gè)人投資者的關(guān)注不足，無法滿足多層次、多類型的市場(chǎng)需求。二是在產(chǎn)品覆蓋廣度和深度方面，綠色信貸主要用于有政府介入的環(huán)保項(xiàng)目，用于中小企業(yè)的綠色信貸較少；圍繞企業(yè)融資需求進(jìn)行設(shè)計(jì)的產(chǎn)品較多，而適合個(gè)人的綠色金融產(chǎn)品則不足。三是綠色產(chǎn)業(yè)在很多領(lǐng)域尚處于探索發(fā)展階段，技術(shù)與市場(chǎng)等不確定性較高，對(duì)中小銀行綠色金融創(chuàng)新和服務(wù)研發(fā)能力是較大考驗(yàn)。

對(duì)開展轉(zhuǎn)型金融的路徑還不清晰。在“雙碳”目標(biāo)推動(dòng)下，服務(wù)高碳企業(yè)減碳降碳發(fā)展的轉(zhuǎn)型金融自2020年起得到廣泛關(guān)注。2022年，中國人民銀行明確提出要實(shí)現(xiàn)綠色金融與轉(zhuǎn)型金融的有序有效銜接，形成具有可操作性的政策舉措。轉(zhuǎn)型金融提出時(shí)間較短，銀行業(yè)對(duì)轉(zhuǎn)型金融的發(fā)展路徑尚不清晰。一方面，高碳企業(yè)轉(zhuǎn)型面臨較大不確定性，在氣候風(fēng)險(xiǎn)管理、產(chǎn)品與業(yè)務(wù)設(shè)計(jì)和創(chuàng)新上的難度較大，持有高碳金融資產(chǎn)的銀行信用風(fēng)險(xiǎn)敞口將加大。另一方面，轉(zhuǎn)型金融標(biāo)準(zhǔn)尚未建立，中小銀行對(duì)重點(diǎn)排放行業(yè)的轉(zhuǎn)型路徑、減排技術(shù)等缺乏深入了解。

中小銀行發(fā)展綠色金融的策略建議

強(qiáng)化理念滲透。推動(dòng)綠色發(fā)展理念滲透至各層級(jí)。未來很長一段時(shí)間內(nèi)，綠色是經(jīng)濟(jì)發(fā)展的基本底色，綠色金融業(yè)務(wù)開展過程中需要遵循的新思想、新理念，應(yīng)當(dāng)在中小銀行內(nèi)部加強(qiáng)宣貫。一是加強(qiáng)戰(zhàn)略引領(lǐng)。中小銀行應(yīng)將綠色金融納入全行戰(zhàn)略規(guī)劃，提高綠色金融在行內(nèi)的戰(zhàn)略地位與重要性，引導(dǎo)全行各層級(jí)、各條線開展綠色金融服務(wù)。二是加強(qiáng)思想宣貫。中小銀行應(yīng)加強(qiáng)員工對(duì)綠色發(fā)展知識(shí)、理念方面的認(rèn)識(shí)，通過線上、線下培訓(xùn)相結(jié)合，對(duì)綠色金融相關(guān)國家政策、產(chǎn)業(yè)政策、行內(nèi)政策制度及管理要求等進(jìn)行培訓(xùn)，樹立全體員工綠色金融服務(wù)意識(shí)，積極推進(jìn)綠色金融工作。三是加強(qiáng)行動(dòng)落地。中小銀行應(yīng)在行內(nèi)積極宣貫綠色辦公與節(jié)能減排，并出臺(tái)相關(guān)管理制度，不斷提升行內(nèi)綠色發(fā)展認(rèn)識(shí)與實(shí)踐能力。

立足本地發(fā)展。深耕本地綠色金融市場(chǎng)主戰(zhàn)場(chǎng)。中小銀行應(yīng)充分發(fā)揮本土銀行優(yōu)勢(shì)，服務(wù)本地客戶、挖掘本地特色與客戶需求，提升區(qū)域市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)力。一是緊跟政策導(dǎo)向。緊緊圍繞區(qū)域綠色發(fā)展規(guī)劃方向，支持重點(diǎn)綠色產(chǎn)業(yè)與綠色項(xiàng)目，實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)規(guī)模的擴(kuò)大與競(jìng)爭(zhēng)力的提升。二是創(chuàng)新?lián)７绞?。針?duì)本地客群特點(diǎn)，創(chuàng)新抵質(zhì)押擔(dān)保方式，積極探索以碳排放權(quán)、特許經(jīng)營權(quán)、碳期權(quán)等為抵質(zhì)押品的綠色信貸業(yè)務(wù)。三是完善產(chǎn)品體系。針對(duì)本地綠色金融發(fā)展需求，不斷豐富綠色金融產(chǎn)品體系。除綠色信貸外，中小銀行應(yīng)結(jié)合本地產(chǎn)業(yè)特點(diǎn)與客戶需求，在綠色債券、綠色租賃、綠色理財(cái)?shù)阮I(lǐng)域不斷開拓創(chuàng)新。四是拓展服務(wù)半徑。中小銀行在做好大中型企業(yè)綠色金融服務(wù)的同時(shí)，應(yīng)當(dāng)充分發(fā)揮本土銀行優(yōu)勢(shì)，關(guān)注本地小微企業(yè)、城鄉(xiāng)居民綠色消費(fèi)、理財(cái)需求，創(chuàng)新、開發(fā)綠色金融零售產(chǎn)品，不斷拓展服務(wù)邊界。

打造專屬服務(wù)。建立專項(xiàng)綠色金融長效發(fā)展機(jī)制。中小銀行應(yīng)從制度設(shè)計(jì)、組織架構(gòu)調(diào)整、考核激勵(lì)機(jī)制設(shè)計(jì)、人才隊(duì)伍建設(shè)等方面不斷加強(qiáng)機(jī)制建設(shè)，助推綠色金融業(yè)務(wù)的長期發(fā)展。一是加強(qiáng)頂層設(shè)計(jì)。明確制度標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范，明確業(yè)務(wù)概念與邊界，不斷建立完善綠色金融業(yè)務(wù)管理制度，提高制度在綠色信貸、風(fēng)險(xiǎn)管理、綠色運(yùn)營等各方面的覆蓋面，推動(dòng)全行按照既定制度規(guī)范發(fā)展綠色金融業(yè)務(wù)。二是完善組織架構(gòu)。結(jié)合業(yè)務(wù)發(fā)展需要建立“總—分—支”協(xié)同聯(lián)動(dòng)的組織架構(gòu)，創(chuàng)新打造“單列信貸計(jì)劃、單列風(fēng)險(xiǎn)管理指標(biāo)、單列績效考核和單列綠色金融產(chǎn)業(yè)”的經(jīng)營模式，推動(dòng)全行綠色金融業(yè)務(wù)的專業(yè)化、精細(xì)化發(fā)展。三是健全考核激勵(lì)機(jī)制。以《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)綠色金融評(píng)價(jià)方案》為參考指引，結(jié)合銀行綠色金融發(fā)展目標(biāo)與自身實(shí)際，將綠色金融發(fā)展與績效考核掛鉤，建立健全綠色金融考核激勵(lì)機(jī)制。四是強(qiáng)化人才隊(duì)伍建設(shè)。針對(duì)綠色金融發(fā)展特點(diǎn)，制定綠色金融人才培養(yǎng)方案，強(qiáng)化行內(nèi)綠色金融研究能力，為建立綠色金融長期發(fā)展奠定人才基礎(chǔ)。

完善配套支撐。給予足夠的綠色金融配套支撐。中小銀行應(yīng)不斷強(qiáng)化對(duì)發(fā)展綠色金融的支撐保障能力，提升綠色金融風(fēng)險(xiǎn)防范能力與金融科技賦能水平，更好地服務(wù)全行的綠色金融發(fā)展戰(zhàn)略。一是提高綠色信貸風(fēng)險(xiǎn)防控能力。建立差異化、動(dòng)態(tài)化的綠色信貸防控措施。在貸款“三查”、定價(jià)等方面采取與傳統(tǒng)信貸有所差異的風(fēng)險(xiǎn)管理措施，對(duì)出現(xiàn)重大綠色風(fēng)險(xiǎn)的項(xiàng)目或企業(yè)，實(shí)行“名單制”管理，采取針對(duì)性的風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施。對(duì)授信企業(yè)經(jīng)營行為開展動(dòng)態(tài)評(píng)估，將其作為企業(yè)授信評(píng)級(jí)、管理與退出的重要依據(jù)。二是加強(qiáng)金融創(chuàng)新能力。借鑒部分綠色金融領(lǐng)域領(lǐng)先銀行的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合自身優(yōu)勢(shì)開展綠色金融創(chuàng)新；借助大數(shù)據(jù)、人工智能、區(qū)塊鏈等技術(shù)手段重塑信貸流程，降低借貸雙方的信息不對(duì)稱，縮短放貸流程，提高審批效率。

（作者系西安銀行董事會(huì)秘書）

責(zé)任編輯：楊生恒