齊魯石化推動財務(wù)管理數(shù)智化升級

□ 劉海峰

齊魯石化加快推進(jìn)財務(wù)管理數(shù)智化建設(shè)，以系統(tǒng)、模型、報告體系、全景圖等方式，推動財務(wù)管理“小數(shù)據(jù)”向“大數(shù)據(jù)”轉(zhuǎn)變、原始數(shù)據(jù)向數(shù)據(jù)資產(chǎn)轉(zhuǎn)變，逐步深化“數(shù)據(jù)+平臺+應(yīng)用”模式，提高公司數(shù)字化、智能化建設(shè)效率。

搭建數(shù)據(jù)“資源池”

齊魯石化結(jié)合集約化管控手段，將公司數(shù)據(jù)嵌入智能化信息系統(tǒng)，搭建業(yè)財融合信息平臺，融合業(yè)務(wù)流、資金流和信息流，不斷增強(qiáng)數(shù)據(jù)經(jīng)營診斷能力，整合數(shù)據(jù)資源。

公司全面預(yù)算系統(tǒng)整合“指標(biāo)數(shù)據(jù)資源池”，增強(qiáng)預(yù)算管控能力。資產(chǎn)管理系統(tǒng)搭建“資產(chǎn)數(shù)據(jù)資源池”，精準(zhǔn)掌握資產(chǎn)信息，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)管理信息化、規(guī)范化和標(biāo)準(zhǔn)化。價格管理系統(tǒng)整合“價格數(shù)據(jù)資源池”，集中外部資訊網(wǎng)站及內(nèi)部生產(chǎn)系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)對公司全部原料、產(chǎn)品價格的實(shí)時查詢、自動預(yù)警、智能分析，監(jiān)督把關(guān)購銷業(yè)務(wù)，全面提升經(jīng)營決策水平。稅務(wù)管理系統(tǒng)整合“稅種數(shù)據(jù)資源池”，搭建全稅種分析平臺，嵌入自動預(yù)警指標(biāo)，加快推動稅務(wù)工作由核算型向管理型轉(zhuǎn)變。

打通數(shù)據(jù)“快車道”

齊魯石化以實(shí)現(xiàn)多重約束條件下效益最優(yōu)為導(dǎo)向，創(chuàng)建連接宏觀戰(zhàn)略目標(biāo)和微觀操作的紐帶，開展管理會計模型化建設(shè)，推進(jìn)數(shù)智化建設(shè)。公司創(chuàng)建一系列業(yè)務(wù)人員“看得懂、用得上”的模型，站在業(yè)務(wù)、數(shù)據(jù)、算法、展示、場景和決策等角度，充分考慮業(yè)務(wù)管理部門需求，量化模型測算，打造形成涵蓋業(yè)務(wù)財務(wù)雙單元，供產(chǎn)銷管理多流程，預(yù)算、成本、資金、資產(chǎn)、價稅一體化的新型管理會計模型體系，加速財務(wù)掌控經(jīng)營增值環(huán)節(jié)。

以模型為依托，他們將數(shù)智化向管控領(lǐng)域延伸，緊貼集團(tuán)及公司戰(zhàn)略目標(biāo)，量化信息，輔助科學(xué)決策。經(jīng)營層管理會計模型37個，包括預(yù)算分析模型、效益監(jiān)控模型、購銷核算等生產(chǎn)經(jīng)營優(yōu)化模型，助力財務(wù)事前算贏。

貫通業(yè)財“全流程”

深化業(yè)務(wù)與財務(wù)的融合，統(tǒng)籌優(yōu)化生產(chǎn)、技術(shù)、經(jīng)營、計劃、財務(wù)等的全產(chǎn)業(yè)鏈原始數(shù)據(jù)，建設(shè)了管理會計報告體系，助推企業(yè)“原始數(shù)據(jù)”轉(zhuǎn)變?yōu)椤皵?shù)據(jù)資產(chǎn)”，發(fā)揮了數(shù)據(jù)的支撐引領(lǐng)作用。

堅持業(yè)務(wù)與財務(wù)一體化融合，以全業(yè)務(wù)鏈和全生命周期管理為主線，將原始數(shù)據(jù)變?yōu)閿?shù)據(jù)資產(chǎn)，突出資本回報，突出創(chuàng)新驅(qū)動，構(gòu)建了高質(zhì)量的管理會計報告體系。

公司還建立了“12345”管理會計報告體系，圍繞公司戰(zhàn)略目標(biāo)，實(shí)現(xiàn)管理效能和公司效益的提升，同時滿足戰(zhàn)略層、經(jīng)營層、業(yè)務(wù)層等三個層級決策支持和價值管理需要，并聚焦煉化行業(yè)特點(diǎn)、公司年度工作重點(diǎn)和管理堵點(diǎn)痛點(diǎn)，以及當(dāng)前熱點(diǎn)難點(diǎn)，實(shí)現(xiàn)報告體系的科學(xué)靈活。

打破業(yè)務(wù)和財務(wù)之間的“障礙墻”

公司財務(wù)部利用公司主要生產(chǎn)裝置各項(xiàng)數(shù)據(jù)，融入財務(wù)數(shù)據(jù)信息，對標(biāo)兄弟企業(yè)先進(jìn)生產(chǎn)裝置指標(biāo)數(shù)據(jù)，描繪出公司主要生產(chǎn)裝置財務(wù)全景圖55幅，包括裝置規(guī)模、工藝流程簡介、技術(shù)來源、技術(shù)特點(diǎn)、原料產(chǎn)品流程圖、產(chǎn)品特性及用途、裝置生產(chǎn)成本情況、優(yōu)化建議等內(nèi)容。