大型國有企業(yè)投資管理數(shù)字化平臺建設的實踐與思考

宗孝磊，鄧紅武，聞立平，徐志成，黃浩然，呂 強

(1.中國能源建設股份有限公司，北京 100022；2.中國電力工程顧問集團中南電力設計院有限公司，湖北 武漢 430071)

0 引言

當前，各大型國有建筑企業(yè)圍繞主責主業(yè)，不斷加大對重大工程和基礎設施項目的投資力度，無論是從投資規(guī)模還是帶動主業(yè)效益上都保持了良好態(tài)勢，投資業(yè)務已經(jīng)逐漸成為企業(yè)效益增長重要來源和轉(zhuǎn)型升級的有效手段。然而工程項目的投資、建設、運營是一項復雜的系統(tǒng)工作，具有投資金額大、建設運營周期長、涉及相關(guān)方多、關(guān)鍵環(huán)節(jié)多、投資風險高等一系列特點，缺乏先進管理手段與工具，可能會導致投資項目的實際回報與決策時的預期之間存在一定偏差。國務院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會出臺《中央企業(yè)投資監(jiān)督管理辦法》(國資委令第34號)，要求中央企業(yè)建立投資信息系統(tǒng)，對投資項目實施情況進行全面全程的動態(tài)監(jiān)控和管理，提升投資管理的信息化水平[1]。

中國能源建設股份有限公司(以下簡稱“中國能建”)是一家為中國乃至全球能源電力、基礎設施等行業(yè)提供整體解決方案、全產(chǎn)業(yè)鏈服務的綜合性特大型集團公司，在投資業(yè)務管理上秉持“價值投資、全生命周期投資、理性投資、高質(zhì)量投資”四大價值理念，不斷加強與信息技術(shù)的深入融合，積極推動產(chǎn)業(yè)數(shù)字化。特別是圍繞人、財、物、項目、知識、數(shù)字“六個維度”，建設了覆蓋全級次企業(yè)、全投資業(yè)務、全生命周期的投資管理數(shù)字化平臺，有力促進了投資管理的“數(shù)字化轉(zhuǎn)型”[2]，推動投資業(yè)務切實成為企業(yè)高目標、高質(zhì)量發(fā)展的重要支持和強大力量。本文以中國能建為例，闡述投資管理數(shù)字化平臺建設的實踐與思考。

1 投資管理數(shù)字化平臺建設的背景與意義

1.1 平臺建設的背景

一是落實國資委關(guān)于投資管理的要求。國資委令第34號要求中央企業(yè)建立投資信息系統(tǒng)，對投資項目實施情況進行全面全程的動態(tài)監(jiān)控和管理，提升投資管理的信息化水平。

二是企業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型的需要。隨著新一輪科技革命和產(chǎn)業(yè)變革，“云大物移智鏈”技術(shù)已成為信息化蓬勃發(fā)展的新常態(tài)，催生大量的新產(chǎn)業(yè)、新業(yè)態(tài)、新模式，給企業(yè)發(fā)展環(huán)境帶來翻天覆地的變化，數(shù)字化轉(zhuǎn)型已經(jīng)成為企業(yè)彎道超車的決勝武器[3]，中國能建的發(fā)展全面融入到綠色低碳經(jīng)濟、數(shù)字經(jīng)濟、共享經(jīng)濟“三大經(jīng)濟形態(tài)”，不斷將主營業(yè)務與數(shù)字技術(shù)深度融合，以數(shù)字化推進管理和生產(chǎn)經(jīng)營流程變革與再造，從而實現(xiàn)管理決策更加科學、產(chǎn)品更加優(yōu)質(zhì)、服務更加高效[4]。

三是賦能企業(yè)投資管理的需要?！笆奈濉逼陂g，企業(yè)投資項目數(shù)量將大幅增加，管理廣度和難度進一步增大，依靠現(xiàn)有方式無法實現(xiàn)上下級企業(yè)投資數(shù)據(jù)的共享及管理制度的有效執(zhí)行，更無法實現(xiàn)對投資項目的投前、投中、投后階段全生命周期管理，無法滿足對投資項目精細精益管理要求。

無論是基于外在要求，還是企業(yè)內(nèi)在需求，建設投資管理數(shù)字化平臺已經(jīng)迫在眉睫。

1.2 平臺建設的意義

建設以先進投資項目管理思想為核心的管控型投資管理一體化平臺有以下意義：一是保證企業(yè)投資管理相關(guān)辦法的“剛性”執(zhí)行，實現(xiàn)投資管理的規(guī)范化、精細化、實時化；二是強化企業(yè)對戰(zhàn)略規(guī)劃分解、計劃制定、投前算贏、投中監(jiān)管、風險防范和跟蹤評價的管理；三是能夠?qū)崿F(xiàn)投資項目數(shù)據(jù)的“一源多用”，減少重復填報工作，提高投資管理效率；四是通過對企業(yè)投資數(shù)據(jù)深度挖掘應用，為管理層提供宏觀的投資數(shù)據(jù)分析和決策支持；五是提高企業(yè)的投資規(guī)劃和項目管理信息化水平。

2 投資管理數(shù)字化平臺建設的策略與目標

2.1 建設策略

投資管理數(shù)字化平臺建設過程中涉及的企業(yè)多、業(yè)務廣、時間緊，平臺采用“分步分段”開發(fā)策略。根據(jù)業(yè)務需求的重要級、迫切性和實操性，梳理了優(yōu)先實施的功能模塊，第一步完成投資管理中基礎功能模塊的建設，滿足當前投資管理與統(tǒng)計分析的需要，第二步完成投資經(jīng)濟效益評價、智慧決策、人工智能方面的研發(fā)建設，實現(xiàn)投資審核決策的智能化。

考慮到平臺建設是一個系統(tǒng)工程，內(nèi)容涵蓋需求分析、程序開發(fā)、試用培訓、應用推廣等多個階段，在組織層面成立由投資業(yè)務人員和信息技術(shù)人員組成的業(yè)務組、技術(shù)組兩個專班，業(yè)務組與技術(shù)組全力以赴、形成合力，確保高質(zhì)量完成投資管理數(shù)字化平臺的建設。

2.2 建設目標

建成覆蓋中國能建公司總部、子分公司及其直屬公司、項目公司四級的集團級投資管理平臺，實現(xiàn)投資項目全周期、一體化、穿透式管控，為公司戰(zhàn)略管理、投資管控、過程監(jiān)督以及考核評價提供數(shù)據(jù)支撐，提升投資決策、投資管控、投資分析的準確性、及時性與科學性，強化公司投資管理，規(guī)范公司投資行為，提高公司整體投資管理水平。具體目標包括：

一是實現(xiàn)公司投資業(yè)務一體化管理。公司投資業(yè)務主要涵蓋股權(quán)、固定資產(chǎn)、房地產(chǎn)開發(fā)及融資建設四個投資類別，涉及能源電力、綜合交通、環(huán)保水務、建材、民爆、片區(qū)開發(fā)及房地產(chǎn)、其他基礎設置、戰(zhàn)略新興業(yè)務與數(shù)字化等領域。平臺能夠?qū)崿F(xiàn)各類投資項目在公司總部、子分公司、項目公司的一體化管理，進而實現(xiàn)投資資源的合理調(diào)配，發(fā)揮公司經(jīng)營上的規(guī)模效益，提高整體投資運營質(zhì)量效率。

二是實現(xiàn)投資項目的全生命周期管理。投資管理數(shù)字化平臺建立了投資策劃-決策-實施-運營-后評價的閉環(huán)管理機制，涵蓋了投資項目的計劃、策劃、立項、審核決策、實施管理、運營管理、后評價等功能模塊，保證數(shù)據(jù)流從“源頭到終點”順暢傳遞，減少重復錄入，打破信息壁壘，確保投資項目全過程、全生命周期的“可知、可視、可控、可評價”，通過信息化技術(shù)有效提高投資項目全過程管控能力。

三是實現(xiàn)投資管理的規(guī)范化。平臺建設的過程中全面梳理落實公司現(xiàn)有的投資管理制度規(guī)范，將規(guī)范固化到投資業(yè)務管理流程中，實現(xiàn)投資管理制度化、制度流程化、流程表單化、表單數(shù)字化。促進業(yè)務流、管理流、資金流、物流、信息流的“五流融合”, 保證公司投資管理相關(guān)辦法的“剛性”執(zhí)行，實現(xiàn)投資的規(guī)范化管理。

四是提高投資決策的科學化。平臺建設過程中充分利用“云大物移智”等信息化、數(shù)字化技術(shù)，對投資項目各階段產(chǎn)生的數(shù)據(jù)進行挖掘分析，將數(shù)據(jù)分析運算的結(jié)果以決策者、引領者的視角呈現(xiàn)，為各投資主體決策層提供一站式信息檢索、查詢、統(tǒng)計、分析、情報研判等輔助決策信息，為決策者提供充分、有效的決策支持。

3 投資管理數(shù)字化平臺的總體方案和功能模塊

3.1 總體方案

圍繞投資管理數(shù)字化平臺的建設目標，構(gòu)建了平臺的總體方案(如圖1所示)，概括起來就是“三個全”,即“全集團、全業(yè)務、全過程”，方案中坐標軸的豎軸是從組織的維度出發(fā)，即業(yè)務覆蓋到公司總部、子分公司、項目公司等全級次企業(yè)，實現(xiàn)對所屬企業(yè)投資業(yè)務的強管控。坐標軸的橫軸是時間維度，即實現(xiàn)項目的投前、投中、投后全生命周期的管理。右側(cè)的內(nèi)容區(qū)域就是業(yè)務維度，投資管理數(shù)字化平臺涵蓋了公司股權(quán)投資、固定資產(chǎn)投資、房地產(chǎn)開發(fā)與融資建設全業(yè)務類型的投資。

圖1 平臺的總體方案

3.2 功能模塊

平臺以“項目”為主線(如圖2所示)，將投資項目劃分為投前管理、投中管理、投后管理3個階段，在此基礎上進一步細分為9個項目進度環(huán)節(jié)，其中投前管理分為：投資計劃、項目立項、決策審批；投中管理分為：月度完成、季度完成、年度完成、檢查考核；投后管理分為：后評價、運營管理。

圖2 投資項目管理的主線圖

1)投資計劃管理：投資主體根據(jù)投資管理規(guī)定上報年度投資計劃，錄入項目基本信息，系統(tǒng)自動給項目生成項目編號，投資計劃經(jīng)過逐級審核后，系統(tǒng)鎖定投資項目信息；對于計劃外的投資項目，由投資主體發(fā)起計劃外投資項目備案申請流程，按“一事一議”原則逐級審核。投資計劃是項目全生命周期管理的起點，項目入庫之后，系統(tǒng)自動給每個項目建立唯一的身份編碼，通過編碼對項目的所有過程實現(xiàn)穿透式管理。

2)項目立項管理：投資主體在捕獲投資機會后，經(jīng)過篩選和初步分析，認為具有一定投資可行性和經(jīng)濟性，提出項目建議書，開展初步可行性研究，獲準開展項目可行性研究的項目前期論證后，通過系統(tǒng)完成投資項目的立項工作。

3)決策審批管理：按照投資授權(quán)資格，對于授權(quán)企業(yè)自主決策項目審批，由授權(quán)審批單位對投資主體和投資項目的投資方向、論證方法、風險防控、申報材料、決策程序、投資能力等的科學性、經(jīng)濟性、可行性進行審核并批準。對需報公司總部審批的項目，重點對投資方向及投資能力、論證科學性及風險控制情況、申報材料及決策程序合規(guī)性等方面進行審核，保證投資項目“投前算贏”[5]。

4)月度投資管理：投資項目經(jīng)審批后，投資主體按照批復的內(nèi)容實施，定期上報投資月度投資完成情況內(nèi)容。

5)季度投資管理：由投資主體按照投資管理規(guī)定，定期對固定資產(chǎn)、股權(quán)投資、房地產(chǎn)開發(fā)、融資建設4類投資項目上報季度投資項目完成情況，其中季度投資完成的基本信息由系統(tǒng)根據(jù)月度完成情況自動計算，其他季度投資信息由投資主體補充完善。

6)年度投資管理：對于投資主體年度投資完成情況的數(shù)據(jù)，系統(tǒng)能自動識別該投資主體當年所有投資項目的月度、季度歷史數(shù)據(jù)，堅持“一數(shù)一源、一源多用”原則[6]，一次輸入多次使用，項目名稱、項目地點、投資主體、審批文號、投資收益率、股東持股比率、項目總投資等基本信息自動帶出，無需投資主體每次填寫，其他年度投資完成信息由投資主體補充完善，有效減輕投資主體填報工作量。

7)檢查考核管理：投資管理部門對投資項目開展年度投資專項檢查，填寫檢查過程中發(fā)現(xiàn)的問題，由投資主管部門填寫整改措施，閉環(huán)處理。

8)后評價管理：按照“誰投資、誰負責；誰審批、誰監(jiān)管”的投資管理分工原則，項目投資完成后，需對投資完成后的項目進行復盤，對其投資決策、過程管理、投資效果及其可持續(xù)性等進行的綜合分析和評價，開展投資項目的后評價工作。對于定量指標由系統(tǒng)自動分析，例如投資項目的基本信息，計劃投資額度，實際投資額度，計劃收益率，實際收益率等指標，定性指標由投資主體提交投資評價報告等支撐材料，通過對定量與定性指標的復盤，實現(xiàn)了投資項目過程控制與閉環(huán)管理。

9)運營管理：針對有運營期的投資項目，定期給投資主體觸發(fā)投資項目運營期數(shù)據(jù)填報流程，流程表單中自動顯示項目的基本信息，由投資主體補充當年運營期收益等數(shù)據(jù)。對于公司決策的投資項目，投資主體還需簽訂運營階段目標責任書，考核階段對于可以量化的指標由系統(tǒng)根據(jù)投資項目的歷史數(shù)據(jù)與目標責任書簽訂指標自動計算各項分值，對于不可量化的指標由考核人員根據(jù)投資主體上報的材料來打分，綜合計算出該項目運營階段目標責任書總分值。

4 結(jié)論

圍繞信息系統(tǒng)的建設策略與建設目標，本文從投資業(yè)務管理的組織、時間、業(yè)務三個維度出發(fā)，提出了“全集團、全過程、全業(yè)務”的總體方案，建設了覆蓋全級次企業(yè)、項目全生命周期、全類型投資項目的投資管理數(shù)字化平臺。通過信息系統(tǒng)的建設，進一步強化了公司的投資管理職能、規(guī)范了投資行為，提高了公司對投資項目全過程管控能力和精細精益運營能力，為國有企業(yè)投資管理工作的專業(yè)化、標準化、精細化、數(shù)字化建設提供參考和借鑒。