商業(yè)銀行如何構(gòu)建貫通協(xié)同監(jiān)督機(jī)制

劉 謙 劉 皓 張遠(yuǎn)意 杜海濤

貫通協(xié)同監(jiān)督機(jī)制是一種具有融合性、協(xié)同性、集成性特征的監(jiān)督機(jī)制，有利于提升監(jiān)督合力。黨的十八大以來，以習(xí)近平同志為核心的黨中央就促進(jìn)各類監(jiān)督貫通協(xié)同，提升監(jiān)督合力，完善國(guó)家治理體系作出了一系列決策部署，為國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行改革內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制、完善公司治理提供了根本遵循。近年來，圍繞構(gòu)建貫通協(xié)同監(jiān)督機(jī)制，各商業(yè)銀行進(jìn)行了積極探索，雖然取得了顯著成效，但也遇到了不小的困難和阻力，導(dǎo)致貫通協(xié)同監(jiān)督功能效果不佳，合力提升不達(dá)預(yù)期。帶著這一問題，本文進(jìn)行了深入探討。

商業(yè)銀行構(gòu)建貫通協(xié)同監(jiān)督機(jī)制的問題

在商業(yè)銀行內(nèi)部構(gòu)建貫通協(xié)同監(jiān)督機(jī)制是一項(xiàng)系統(tǒng)工程，需要統(tǒng)籌兼顧、前后照應(yīng)、通盤考慮。但從有關(guān)方面調(diào)查反映的情況看，一些商業(yè)銀行在推進(jìn)構(gòu)建貫通協(xié)同監(jiān)督機(jī)制過程中存在與之相悖的“七化”問題，致使貫通協(xié)同監(jiān)督功能的發(fā)揮受到一定局限，監(jiān)督合力的提升目標(biāo)不達(dá)預(yù)期。

業(yè)務(wù)監(jiān)督工作“統(tǒng)”的功能淡化問題，導(dǎo)致貫通協(xié)同監(jiān)督工作“統(tǒng)”不起來。按照商業(yè)銀行內(nèi)部監(jiān)督檢查基本制度，內(nèi)控合規(guī)部門承擔(dān)業(yè)務(wù)監(jiān)督工作“統(tǒng)”的職責(zé)，是貫通協(xié)同監(jiān)督工作推進(jìn)的中樞。但據(jù)調(diào)查反映，部分銀行監(jiān)督計(jì)劃未報(bào)送內(nèi)控合規(guī)部門進(jìn)行統(tǒng)籌，有的雖然報(bào)送了，但存在年度中間隨意調(diào)整監(jiān)督計(jì)劃的問題。由于未經(jīng)統(tǒng)籌或者統(tǒng)籌不夠，導(dǎo)致重復(fù)監(jiān)督多、監(jiān)督盲區(qū)多的問題并存。一些單位或部門在一個(gè)時(shí)期同時(shí)迎接幾個(gè)部門對(duì)相同業(yè)務(wù)進(jìn)行檢查，形成監(jiān)督資源浪費(fèi)；另一些單位或部門則長(zhǎng)時(shí)期無(wú)檢查、少檢查，形成監(jiān)管真空或盲區(qū)。還有的銀行未將監(jiān)督成果報(bào)送內(nèi)控合規(guī)部門，或者跨年度報(bào)送、選擇性報(bào)送、少報(bào)瞞報(bào)，導(dǎo)致合規(guī)管理部門對(duì)全轄內(nèi)控及風(fēng)險(xiǎn)狀況掌握不精準(zhǔn)、不全面、不及時(shí)、不深入。

運(yùn)行機(jī)制軟化問題，導(dǎo)致貫通協(xié)同監(jiān)督工作“強(qiáng)”不起來。一是不同條線的業(yè)務(wù)監(jiān)督工作標(biāo)準(zhǔn)不一，相互間難以進(jìn)行有效的溝通交流、貫通融合。包括監(jiān)督計(jì)劃、監(jiān)督方案、監(jiān)督問題清單、監(jiān)督整改臺(tái)賬、監(jiān)督工作記錄、監(jiān)督工作底稿等規(guī)范模板，“車不同軌書不同文”。二是前中后臺(tái)對(duì)監(jiān)督目標(biāo)及成果的認(rèn)知不一、要求不一。前臺(tái)業(yè)務(wù)監(jiān)督以前瞻性風(fēng)險(xiǎn)揭示為主，中臺(tái)合規(guī)監(jiān)督以合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)揭示為主，后臺(tái)以綜合性風(fēng)險(xiǎn)揭示為主。問題的焦點(diǎn)是，前臺(tái)部門普遍不認(rèn)同后臺(tái)將已暴露、已披露的風(fēng)險(xiǎn)作為重大監(jiān)督成果，同時(shí)也不完全認(rèn)同將已暴露、已披露風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)內(nèi)控復(fù)盤分析的失控點(diǎn)作為前臺(tái)應(yīng)預(yù)知、預(yù)警的事項(xiàng)，認(rèn)為以此為依據(jù)考評(píng)監(jiān)督的成果，以此評(píng)判前臺(tái)工作質(zhì)效是“馬后炮”、有失公允。三是各層級(jí)部門貫通協(xié)同監(jiān)督工作推進(jìn)措施的要求不一、有的行動(dòng)不力。部門間的問題主要是一些銀行相關(guān)部門之間就業(yè)務(wù)監(jiān)督檢查工作的組織安排、實(shí)施、報(bào)告以及發(fā)現(xiàn)問題后的整改，相互溝通協(xié)調(diào)不夠，監(jiān)督工作互不通氣、互不知情、互不協(xié)同。行際問題主要表現(xiàn)在信貸業(yè)務(wù)上，例如，在集團(tuán)客戶信貸管理上，對(duì)協(xié)同監(jiān)督行的確定存在憑關(guān)系、講感情、舍近求遠(yuǎn)的問題，導(dǎo)致協(xié)同行想出力而難出力，心有余而力不足，有的主辦行、協(xié)同行之間信息不相通、工作不交接，主協(xié)聯(lián)動(dòng)管理制度形同虛設(shè)。一些客戶出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)后，異地分支機(jī)構(gòu)難以及時(shí)采取風(fēng)險(xiǎn)管控措施，甚至繼續(xù)用信增大風(fēng)險(xiǎn)敞口。管理層級(jí)的主要問題是一些管理行或部門主管領(lǐng)導(dǎo)不肯親力親為，以統(tǒng)籌協(xié)同監(jiān)督管理為名指派經(jīng)營(yíng)行開展相關(guān)工作，例如，大客戶信貸業(yè)務(wù)管理的多數(shù)基礎(chǔ)工作主要依靠經(jīng)營(yíng)行代為執(zhí)行，因監(jiān)督不到位形成風(fēng)險(xiǎn)后又由經(jīng)營(yíng)行的一般信貸人員代為領(lǐng)責(zé)，上下級(jí)行聯(lián)動(dòng)協(xié)同管理制度執(zhí)行不嚴(yán)。

信息數(shù)據(jù)流動(dòng)梗阻分化問題，導(dǎo)致貫通協(xié)同監(jiān)督工作“通”不起來。主要表現(xiàn)為不同部門、不同分支機(jī)構(gòu)獨(dú)立開發(fā)搭建的業(yè)務(wù)系統(tǒng)、產(chǎn)品系統(tǒng)互不通用共享；也有一些部門、分支機(jī)構(gòu)因?yàn)榕陆易陨矶?、怕曝自家丑，刻意不在系統(tǒng)中共享監(jiān)督成果，或者大事化小、小事化了，自行消化，導(dǎo)致部分問題及風(fēng)險(xiǎn)繼續(xù)深度潛伏而未能從根本上得到整改、消除。

監(jiān)督協(xié)同能力弱化問題，導(dǎo)致貫通協(xié)同監(jiān)督工作“熱”不起來。一是部分行領(lǐng)導(dǎo)重發(fā)展速度、輕發(fā)展質(zhì)量，重前臺(tái)業(yè)務(wù)營(yíng)銷、輕中后臺(tái)業(yè)務(wù)監(jiān)督管理，在人力資源配置上存在前重后輕的問題。二是部分商業(yè)銀行審計(jì)改革施行垂直管理后，骨干監(jiān)督人員流失嚴(yán)重，后續(xù)人才培養(yǎng)未跟上，對(duì)業(yè)務(wù)監(jiān)督的質(zhì)量、效率影響較大。三是業(yè)務(wù)部門監(jiān)督人員跨界交流不夠，綜合素質(zhì)有待提高。例如，內(nèi)審合規(guī)條線，雖然與業(yè)務(wù)前中后臺(tái)每年都有人員交流，但力度不大、數(shù)量較少，且主要局限于中層干部、青年員工，有豐富經(jīng)驗(yàn)的審計(jì)合規(guī)人員走出去的不多，有歷練的信貸、財(cái)務(wù)以及國(guó)際業(yè)務(wù)、信托業(yè)務(wù)人員引進(jìn)來的不夠，導(dǎo)致審計(jì)合規(guī)監(jiān)督隊(duì)伍出現(xiàn)業(yè)務(wù)技術(shù)斷檔、年齡斷層的問題。目前審計(jì)合規(guī)隊(duì)伍的狀況是一些青年審計(jì)人員計(jì)算機(jī)業(yè)務(wù)熟練程度高，非現(xiàn)場(chǎng)查證能力強(qiáng)，但對(duì)查證線索的依賴性也強(qiáng)，離開了線索就不能自行尋找線索進(jìn)行查證；部分審計(jì)人員文化水平高，數(shù)據(jù)貫通能力強(qiáng)，但對(duì)上下左右聯(lián)動(dòng)貫通協(xié)同監(jiān)督工作的認(rèn)知不夠，應(yīng)對(duì)不夠嫻熟；部分審計(jì)合規(guī)人員在行內(nèi)查證能力強(qiáng)，但到行外企業(yè)實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)查證、進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)綜合研判的能力還有待提升。

職責(zé)履行異化問題，導(dǎo)致貫通協(xié)同監(jiān)督工作“優(yōu)”不起來。主要表現(xiàn)在信息交流與反饋、疑點(diǎn)線索下發(fā)、核查上報(bào)不規(guī)范，監(jiān)督查處的重大風(fēng)險(xiǎn)移送以及落實(shí)貫通協(xié)同管理責(zé)任追究不力。例如，在疑點(diǎn)線索下發(fā)、核查上報(bào)方面，一些部門通過監(jiān)測(cè)模塊檢索出疑點(diǎn)線索后，未經(jīng)整理加工、未提示核查要點(diǎn)即下發(fā)基層行核實(shí)，導(dǎo)致基層行難以核實(shí)，或者花費(fèi)大量精力核實(shí)但無(wú)實(shí)質(zhì)性成果。部分分支機(jī)構(gòu)對(duì)上級(jí)行下發(fā)要求核查的線索敷衍應(yīng)付，發(fā)現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)問題不積極主動(dòng)上報(bào)，或選擇性上報(bào)、延后上報(bào)，導(dǎo)致上級(jí)行對(duì)相關(guān)問題及風(fēng)險(xiǎn)判斷失準(zhǔn)。又如，在推進(jìn)貫通協(xié)同監(jiān)督工作責(zé)任機(jī)制建設(shè)上，缺乏追責(zé)主體和追責(zé)程序，責(zé)任范圍僅限于具體業(yè)務(wù)產(chǎn)品辦理流程中的違規(guī)不盡職，鮮有涉及協(xié)調(diào)協(xié)助協(xié)同方面慢作為、怠作為、不作為和亂作為的責(zé)任懲戒條款。

相關(guān)委員會(huì)職責(zé)職能虛化問題，導(dǎo)致貫通協(xié)同監(jiān)督工作“實(shí)”不起來。商業(yè)銀行業(yè)內(nèi)部各個(gè)業(yè)務(wù)委員會(huì)是貫通協(xié)同監(jiān)督工作的中樞，但在職責(zé)履行過程中同樣存在貫通協(xié)同協(xié)作不到位問題。有的委員會(huì)基本不開展業(yè)務(wù)管理活動(dòng)，不召開業(yè)務(wù)會(huì)議，委員會(huì)監(jiān)督職能職責(zé)虛化問題嚴(yán)重；有的雖然開展了活動(dòng)，但活動(dòng)形式不規(guī)范、不經(jīng)常、不嚴(yán)肅，組織召開成員聯(lián)席會(huì)議時(shí)大部分委員無(wú)發(fā)言、少發(fā)言，或者發(fā)言無(wú)記錄、無(wú)留痕，聯(lián)席會(huì)議后無(wú)督辦、無(wú)落實(shí)、無(wú)反饋，履行職責(zé)存在走形式、走過場(chǎng)的問題。

監(jiān)督成果整改運(yùn)用邊緣化問題，導(dǎo)致貫通協(xié)同監(jiān)督工作“靚”不起來。突出表現(xiàn)是一些監(jiān)督單位或部門不重視監(jiān)督成果的運(yùn)用，不重視整改督導(dǎo)、輔導(dǎo)，對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的問題一交了之；一些被監(jiān)督單位或部門不重視從根源上整改，只對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的問題一處了之、一罰了之。兩個(gè)層面共同的問題是未及時(shí)認(rèn)真分析梳理監(jiān)督成果背后的深層次問題，并未結(jié)合問題進(jìn)行根源性整改、深度整改，導(dǎo)致有的問題前改后犯、屢查屢犯，風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)大，監(jiān)督效果未轉(zhuǎn)化為監(jiān)督效能。

商業(yè)銀行構(gòu)建貫通協(xié)同監(jiān)督機(jī)制的建議

健全貫通協(xié)同保障機(jī)制，強(qiáng)化“統(tǒng)”的功能。建立健全黨委會(huì)和董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)、合規(guī)管理部門牽頭、科技支持、機(jī)制激勵(lì)（各層級(jí)各部門協(xié)助）、制度保障六位一體的貫通協(xié)同監(jiān)督工作保障體系與保障機(jī)制，壓實(shí)各層級(jí)各部門的監(jiān)督協(xié)同責(zé)任，切實(shí)解決好職責(zé)職能不清晰、不明確和執(zhí)行不便利、不可行的問題。一是各類業(yè)務(wù)監(jiān)督計(jì)劃、方案都要經(jīng)內(nèi)控合規(guī)部門審核審批，堅(jiān)持從一個(gè)口子出、全行各層級(jí)部門知會(huì)的原則。商業(yè)銀行各層級(jí)部門都要加強(qiáng)業(yè)務(wù)監(jiān)督計(jì)劃管理，嚴(yán)格執(zhí)行業(yè)務(wù)監(jiān)督計(jì)劃從一個(gè)口子出的規(guī)制。相關(guān)部門如果臨時(shí)調(diào)增調(diào)減計(jì)劃、變更方案要詳細(xì)陳述理由。內(nèi)審條線的監(jiān)督計(jì)劃在報(bào)送行黨委、董事會(huì)的同時(shí)要知會(huì)內(nèi)控合規(guī)部門，納入全行監(jiān)督工作加以統(tǒng)籌。各部門的監(jiān)督計(jì)劃與內(nèi)審部門的監(jiān)督內(nèi)容如有沖突，要堅(jiān)持重要性優(yōu)先、時(shí)間優(yōu)先原則進(jìn)行統(tǒng)籌安排。要通過“統(tǒng)”的功能抓住監(jiān)督重點(diǎn)，減少重復(fù)監(jiān)督、降低監(jiān)管成本。二是各類監(jiān)督檢查項(xiàng)目完結(jié)后，都要及時(shí)將監(jiān)督成果報(bào)送內(nèi)控合規(guī)部門，堅(jiān)持歸集于一個(gè)綜合部門進(jìn)行匯總、發(fā)送全行各層級(jí)部門共享。各層級(jí)部門要支持協(xié)同牽頭部門，加強(qiáng)對(duì)監(jiān)督發(fā)現(xiàn)問題的綜合分析和評(píng)價(jià)，匯總監(jiān)督成果，形成匯總及分類工作報(bào)告，向行黨委、董事會(huì)及高管層報(bào)告，發(fā)送各部門共享，增強(qiáng)監(jiān)督成果的集成效應(yīng)。

優(yōu)化貫通協(xié)同管理機(jī)制，強(qiáng)化激勵(lì)功能。一是優(yōu)化監(jiān)督工作的流程、標(biāo)準(zhǔn)，增強(qiáng)監(jiān)督信息的可銜接性、可傳導(dǎo)性、可獲得性、可使用性。要制定統(tǒng)一的監(jiān)督工作流程、范式和模板標(biāo)準(zhǔn)，包括監(jiān)督計(jì)劃、監(jiān)督方案、監(jiān)督問題清單、監(jiān)督整改臺(tái)賬、監(jiān)督工作記錄、監(jiān)督底稿等。二是優(yōu)化監(jiān)督成果考核考評(píng)管理工作，加大對(duì)前瞻性風(fēng)險(xiǎn)問題的監(jiān)督力度，增強(qiáng)對(duì)前瞻性風(fēng)險(xiǎn)問題監(jiān)督的協(xié)同攻堅(jiān)效應(yīng)。監(jiān)督成果考核考評(píng)應(yīng)充分考慮監(jiān)督的難度、發(fā)現(xiàn)問題的重要性，而不能簡(jiǎn)單地以金額大、影響大、風(fēng)險(xiǎn)大為標(biāo)準(zhǔn)，有些問題和風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)暴露，監(jiān)督工作的主要任務(wù)是揭示形成風(fēng)險(xiǎn)的原因，檢討存在的內(nèi)控缺陷問題，一般來說，這類監(jiān)督成果的難度并不大，而且內(nèi)外相關(guān)單位部門對(duì)此已有部分反映，監(jiān)督人員的工作主要是集中綜合，“首創(chuàng)性”不足。而一些尚未暴露、披露的前瞻性風(fēng)險(xiǎn)問題才是監(jiān)督的重點(diǎn)、難點(diǎn)，監(jiān)督發(fā)現(xiàn)的意義重大，應(yīng)作為監(jiān)督考核考評(píng)工作的重點(diǎn)激勵(lì)事項(xiàng)，不能因?yàn)轱L(fēng)險(xiǎn)未暴露就輕拿輕放、延后處理。三是優(yōu)化貫通協(xié)同監(jiān)督工作推進(jìn)管理。一方面要抓住貫通協(xié)同監(jiān)督工作結(jié)點(diǎn)、接口進(jìn)行管理推進(jìn)，形成層級(jí)間、部門間合作分工明確、無(wú)縫銜接的工作格局。要以監(jiān)督計(jì)劃上報(bào)、樣本選擇、意見溝通、結(jié)果報(bào)告、問題整改、信息錄入、檔案管理等結(jié)點(diǎn)、接口，依照監(jiān)督項(xiàng)目實(shí)施標(biāo)準(zhǔn)加強(qiáng)監(jiān)督信息規(guī)范化管理、流動(dòng)性管理。另一方面要不斷優(yōu)化工作模式，包括內(nèi)控監(jiān)督工作溝通會(huì)議、審計(jì)監(jiān)督與業(yè)務(wù)監(jiān)督聯(lián)席會(huì)議、專項(xiàng)監(jiān)督溝通會(huì)議、文件信息疑點(diǎn)線索下發(fā)及核實(shí)上報(bào)、重大風(fēng)險(xiǎn)事件報(bào)告及移交等模式，要充分利用各類專業(yè)委員會(huì)組織優(yōu)化貫通協(xié)同監(jiān)督工作機(jī)制，提升專業(yè)委員會(huì)的協(xié)同、協(xié)調(diào)、協(xié)作能力。

落實(shí)科技先行機(jī)制，強(qiáng)化系統(tǒng)“通”的功能。一是立足現(xiàn)有業(yè)務(wù)系統(tǒng)加強(qiáng)信息貫通流動(dòng)，實(shí)現(xiàn)監(jiān)督信息共享，確保最大限度地利用系統(tǒng)，最大限度地利用監(jiān)督信息?？山M織對(duì)現(xiàn)有業(yè)務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行清理，評(píng)價(jià)系統(tǒng)聯(lián)通通用率、訪問率、信息瀏覽率，以考評(píng)機(jī)制擴(kuò)展系統(tǒng)運(yùn)用，推進(jìn)系統(tǒng)通用。二是加強(qiáng)現(xiàn)有業(yè)務(wù)系統(tǒng)升級(jí)換代，增強(qiáng)系統(tǒng)運(yùn)用的便利性、可用性、通用性、智用性。三是加強(qiáng)信息庫(kù)建設(shè)，按照監(jiān)督需求補(bǔ)錄、插入信息，增強(qiáng)系統(tǒng)的實(shí)用性、實(shí)效性，切實(shí)發(fā)揮信息庫(kù)對(duì)重復(fù)監(jiān)督檢查項(xiàng)目的甄別、規(guī)避作用，對(duì)未監(jiān)督檢查地區(qū)的單位或部門和需要重點(diǎn)監(jiān)督檢查地區(qū)的單位或部門進(jìn)行精準(zhǔn)篩選。

建設(shè)監(jiān)督專才選拔機(jī)制，強(qiáng)化人才“智”的功能。要篩選重大信用風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)、專項(xiàng)業(yè)務(wù)、新業(yè)務(wù)、計(jì)算機(jī)系統(tǒng)及運(yùn)營(yíng)管理業(yè)務(wù)、境外業(yè)務(wù)、金融控股公司和理財(cái)公司等方面的人才，通過選拔建立人才庫(kù)。各部門各分支機(jī)構(gòu)選人用人時(shí)，可依據(jù)需求在全行范圍內(nèi)調(diào)配使用，最大限度地利用優(yōu)質(zhì)人力資源。要充分利用監(jiān)督條線的優(yōu)質(zhì)人力資源，加大對(duì)系統(tǒng)性、行業(yè)性、區(qū)域性重大風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)力度。結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)管理需要分類組建專業(yè)監(jiān)督柔性團(tuán)隊(duì)，加強(qiáng)重大風(fēng)險(xiǎn)問題的前瞻性監(jiān)測(cè)研究，激發(fā)監(jiān)督合力，促進(jìn)貫通協(xié)同監(jiān)督合力提質(zhì)上檔。要通過人才庫(kù)建設(shè)導(dǎo)引各分支機(jī)構(gòu)、各層級(jí)部門加強(qiáng)監(jiān)督人才培養(yǎng)，把帶隊(duì)伍、提素質(zhì)、增能力、樹特色作為監(jiān)督團(tuán)隊(duì)的考核考評(píng)重點(diǎn)和發(fā)展方向，打造服務(wù)金融事業(yè)高質(zhì)量發(fā)展的監(jiān)督鐵軍。

完善內(nèi)控機(jī)制，強(qiáng)化制度約束功能。一是完善信息交流與反饋制度。要加強(qiáng)監(jiān)督部門與被監(jiān)督單位的信息交流與反饋，重點(diǎn)交流檢查發(fā)現(xiàn)的問題的性質(zhì)類型、風(fēng)險(xiǎn)狀況以及整改路徑，促使監(jiān)督成果轉(zhuǎn)化為監(jiān)督效能；要加強(qiáng)層級(jí)間、部門間監(jiān)督信息的交流與反饋，重點(diǎn)交流重大風(fēng)險(xiǎn)問題、普遍性內(nèi)控缺陷問題、跨區(qū)域管理問題，確保下情上知、上情下知、他情我知。二是完善疑點(diǎn)線索下發(fā)、核查上報(bào)制度。對(duì)于管理行依據(jù)查證模型檢索出的疑點(diǎn)線索要明確二次分析要求，說明底層邏輯，在明確查證重點(diǎn)、查證方向及相關(guān)要求后再下發(fā)經(jīng)營(yíng)行查證核實(shí)，對(duì)于一般性監(jiān)督檢查難以證實(shí)的線索，需要進(jìn)一步查證但一時(shí)又難以查清的問題，要及時(shí)上報(bào)條線管理部門組織再分析、再查證，作出風(fēng)險(xiǎn)判斷后進(jìn)行銷記處理，而不是不加區(qū)分、不加選擇地一律轉(zhuǎn)發(fā)下發(fā)，增加基層行的工作負(fù)擔(dān)。三是完善重大問題移送制度。對(duì)于業(yè)務(wù)監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的需要移送紀(jì)檢監(jiān)察及司法部門的重大風(fēng)險(xiǎn)問題，要明確規(guī)定由內(nèi)控合規(guī)部門或?qū)徲?jì)部門統(tǒng)一移交移送。既保規(guī)范，也保安全；既便于共享共用，也便于共管共改。四是完善責(zé)任追究制度。要加強(qiáng)貫通協(xié)同監(jiān)督工作的結(jié)點(diǎn)、接口管理，對(duì)于未落實(shí)相關(guān)制度規(guī)范的要加強(qiáng)信息通報(bào)，影響工作導(dǎo)致出現(xiàn)重大工作延誤、失誤和風(fēng)險(xiǎn)的要依制、依規(guī)追究責(zé)任。

細(xì)化責(zé)任機(jī)制，強(qiáng)化委員會(huì)的融合功能。要通過黨委會(huì)、董事會(huì)，以及行長(zhǎng)辦公會(huì)、行務(wù)會(huì)和內(nèi)控委員會(huì)，定期重申各監(jiān)督委員會(huì)牽頭部門、成員單位及相應(yīng)職能職責(zé)，要遵循委員會(huì)議議程、議事規(guī)則，落實(shí)牽頭部門與成員單位的審核、審議和監(jiān)督雙責(zé)。要落地各委員會(huì)研究大事、審核審議大事、監(jiān)督大事、溝通管理大事的牽頭部門與成員單位的工作職責(zé)，切實(shí)解決相關(guān)委員會(huì)的監(jiān)督職能職責(zé)虛化、泛化、空心化問題和不管用、不適用、不中用問題。

構(gòu)建聯(lián)動(dòng)機(jī)制，強(qiáng)化整改監(jiān)督的功能。監(jiān)督發(fā)現(xiàn)的一些問題復(fù)雜性強(qiáng)、涉及面廣。整改這些問題不能由一個(gè)行、一個(gè)部門“單打獨(dú)斗”，需要全行上下總動(dòng)員，齊抓共管、協(xié)同整改。目前，多數(shù)商業(yè)銀行已建立起全面整改、專項(xiàng)整改、重點(diǎn)督辦整改相結(jié)合的工作格局。后期各行的工作重點(diǎn)是進(jìn)一步加強(qiáng)信息溝通和共享，堅(jiān)持同向發(fā)力、聚焦發(fā)力，使整改工作措施及時(shí)、有效地落實(shí)到位。協(xié)同整改過程中，要在深入研究和充分溝通的前提下，及時(shí)建立問題臺(tái)賬，明確目標(biāo)要求和任務(wù)分工，壓實(shí)整改責(zé)任。要積極探索創(chuàng)新整改方式，將主要依靠少數(shù)幾個(gè)監(jiān)督部門“單打獨(dú)斗”調(diào)整為通過構(gòu)建貫通協(xié)同監(jiān)督機(jī)制實(shí)現(xiàn)“聯(lián)合作戰(zhàn)”，以確保及時(shí)、全面、深入地整改一些老大難問題。要進(jìn)一步深化研究性監(jiān)督，積極探索創(chuàng)新貫通協(xié)同監(jiān)督整改模式、整改類型，用更多創(chuàng)新實(shí)招凝聚更大整改合力，全面提升整改效率。