鄉(xiāng)村振興背景下惠農(nóng)貸款的風(fēng)險(xiǎn)管控研究

何 穎，何 翠

（蘭州工商學(xué)院，甘肅蘭州 730101）

0 引言

十九大報(bào)告提出鄉(xiāng)村振興是解決“三農(nóng)”問(wèn)題的重大行動(dòng)，習(xí)近平總書(shū)記提出：實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略亟需鼓勵(lì)和扶持農(nóng)民群眾立足本地資源通過(guò)發(fā)展特色農(nóng)業(yè)、鄉(xiāng)村旅游、庭院經(jīng)濟(jì)等方式多渠道實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)增收。從相關(guān)數(shù)據(jù)看，鄉(xiāng)村振興背景下我國(guó)涉農(nóng)貸款、普惠金融貸款、農(nóng)戶生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)貸款增速均在10%以上，尤其惠農(nóng)貸款在鄉(xiāng)村振興中從農(nóng)業(yè)生產(chǎn)效率、農(nóng)村消費(fèi)水平以及國(guó)家發(fā)展戰(zhàn)略方面起到一定的促進(jìn)作用。但有關(guān)惠農(nóng)貸款的高質(zhì)量發(fā)展亟需更完善的風(fēng)險(xiǎn)管控措施，因此，在鄉(xiāng)村振興背景下惠農(nóng)貸款的風(fēng)險(xiǎn)管理尤為重要。

通過(guò)梳理鄉(xiāng)村振興相關(guān)文獻(xiàn)，陳軼麗（2019）[1]提出，鄉(xiāng)村振興中對(duì)于農(nóng)村金融的發(fā)展亟需從金融的供給方、金融服務(wù)體系、配套機(jī)制及金融生態(tài)方面做改革。招聯(lián)金融首席研究員董希淼（2021）[2]通過(guò)分析美國(guó)、日本等發(fā)達(dá)國(guó)家農(nóng)村金融的發(fā)展，然后提出我國(guó)在推進(jìn)鄉(xiāng)村戰(zhàn)略中金融支持應(yīng)該從推動(dòng)農(nóng)業(yè)變強(qiáng)、農(nóng)村變美和農(nóng)民變富三方面著手。李舒桐（2018）[3]從農(nóng)村金融與鄉(xiāng)村振興的內(nèi)在聯(lián)系入手，結(jié)合了不完全競(jìng)爭(zhēng)理論和邊際效益理論，對(duì)破解農(nóng)村金融服務(wù)瓶頸提出了推進(jìn)農(nóng)村金融服務(wù)的對(duì)策建議。

惠農(nóng)貸款方面的文獻(xiàn)主要有：張婷婷（2017）[4]在小額貸款風(fēng)險(xiǎn)的研究中指出，農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格的波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)、借款人道德的風(fēng)險(xiǎn)、銀行機(jī)構(gòu)和農(nóng)牧戶意識(shí)的風(fēng)險(xiǎn)是小額貸款最主要的風(fēng)險(xiǎn)。王小華、韓松林、溫濤（2021）[5]通過(guò)實(shí)證研究對(duì)我國(guó)13個(gè)省2 532個(gè)農(nóng)戶的家庭數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，得出我國(guó)惠農(nóng)貸中除了政銀保貸款和城鄉(xiāng)自主創(chuàng)業(yè)貸款存在資金被大部分精英層獲取外，其他大部分惠農(nóng)貸款還是能夠被更多中低收入人群獲取。

通過(guò)文獻(xiàn)梳理可以看出，我國(guó)關(guān)于實(shí)現(xiàn)農(nóng)村金融發(fā)展來(lái)推動(dòng)鄉(xiāng)村振興的研究已經(jīng)比較多，但當(dāng)前，針對(duì)“三農(nóng)”問(wèn)題的研究，主要集中在如何促進(jìn)農(nóng)業(yè)發(fā)展；有關(guān)惠農(nóng)貸款的研究主要是關(guān)于小額信貸的實(shí)施模式及產(chǎn)生的效果分析方面。尤其2017年之后關(guān)于惠農(nóng)貸款的風(fēng)險(xiǎn)管控研究并不多見(jiàn)，大部分文章都集中于小額信貸的。

1 鄉(xiāng)村振興中金融支持的重要性

據(jù)第三次農(nóng)業(yè)普查數(shù)據(jù)，我國(guó)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)總?cè)丝谶_(dá)3.1億人，全國(guó)共有207萬(wàn)個(gè)農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)戶，我國(guó)農(nóng)業(yè)的基本情況可稱(chēng)之為“大國(guó)小農(nóng)”。自十九大報(bào)告提出實(shí)現(xiàn)鄉(xiāng)村振興的重中之重是解決好農(nóng)村農(nóng)業(yè)發(fā)展的問(wèn)題以來(lái)，如何實(shí)現(xiàn)農(nóng)戶的穩(wěn)定發(fā)展成為鄉(xiāng)村振興的必答題。事實(shí)上，在解決“三農(nóng)”問(wèn)題，實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展中，金融雖已發(fā)揮著重要作用，但是為鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略而融入到農(nóng)村農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)中的資金量仍有限。根據(jù)相關(guān)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，截止2020年末，我國(guó)涉農(nóng)貸款、普惠金融貸款、農(nóng)戶生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)貸款均出現(xiàn)了10%以上的增速，但依然低于金融機(jī)構(gòu)各類(lèi)貸款余額的平均增速。

惠農(nóng)貸款在促進(jìn)農(nóng)村農(nóng)業(yè)發(fā)展中可從農(nóng)業(yè)生產(chǎn)效率、農(nóng)村消費(fèi)水平以及國(guó)家發(fā)展戰(zhàn)略方面發(fā)揮效能。從農(nóng)業(yè)生產(chǎn)效率的角度，通過(guò)惠農(nóng)貸款為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)提供基礎(chǔ)設(shè)施及技術(shù)水平所需的資金支持，改善生產(chǎn)環(huán)境、提高經(jīng)營(yíng)效率，從而起到數(shù)據(jù)來(lái)源：《金融機(jī)構(gòu)貸款投向統(tǒng)計(jì)報(bào)告》數(shù)據(jù)披露增收的目的。從農(nóng)村消費(fèi)角度，惠農(nóng)貸款為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)提供了資金供給，帶動(dòng)農(nóng)村整體的消費(fèi)水平，從而助力農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展。從戰(zhàn)略目標(biāo)角度，目前普惠金融和鄉(xiāng)村振興是國(guó)家的未來(lái)發(fā)展戰(zhàn)略，兩者的最終目標(biāo)都是通過(guò)實(shí)現(xiàn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)，從而達(dá)到解決全國(guó)范圍內(nèi)經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展的不平衡問(wèn)題，正好惠農(nóng)貸款有其發(fā)揮資源配置的效用。

2 鄉(xiāng)村振興中惠農(nóng)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的堵點(diǎn)

農(nóng)戶在融資過(guò)程中面臨著抵押物稀缺、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)收益率低、貸款成本高等特點(diǎn)，使得農(nóng)民在貸款方面存在“資金獲取難度大”、“融資貴”“融資速度慢”等問(wèn)題。這也是目前鄉(xiāng)村振興中金融支持面臨的一個(gè)瓶頸。

2.1 “融資難”隱含的抵押物缺乏困境

從理論上講，金融機(jī)構(gòu)為化解貸款中存在的高風(fēng)險(xiǎn)，可通過(guò)增加抵押物或提供擔(dān)保方式，也就是說(shuō)農(nóng)民“融資難”是可以通過(guò)增加抵押條件來(lái)解決。但是實(shí)際上，農(nóng)民擁有的能夠滿足法律、金融機(jī)構(gòu)要求的可以抵押的資產(chǎn)是非常有限的，甚至沒(méi)有任何可抵押的資產(chǎn)。另外，農(nóng)戶能夠提供的擔(dān)保方也是屈指可數(shù)，因?yàn)樵谵r(nóng)村地區(qū)農(nóng)戶可輻射的半徑范圍內(nèi)，能夠滿足擔(dān)保條件的人群要么因?yàn)樽陨硎杖霔l件有限而已經(jīng)負(fù)債累累了，要么生活在農(nóng)村地區(qū)且有穩(wěn)定收入的人群為只靠農(nóng)耕創(chuàng)收的同伴提供擔(dān)保的意愿非常低。所以，抵押物稀缺成為金融機(jī)構(gòu)給農(nóng)戶提供貸款面臨的一個(gè)瓶頸。就算金融機(jī)構(gòu)和農(nóng)戶都有意愿，但是無(wú)法破解貸款發(fā)放條件缺失的困境。

2.2 “融資貴”影響金融機(jī)構(gòu)的惠農(nóng)貸供給量

眾所周知，農(nóng)戶在融資過(guò)程中需要承擔(dān)各類(lèi)顯性及隱形成本，從農(nóng)戶的角度來(lái)說(shuō)存在“融資貴”的現(xiàn)象。但是從金融機(jī)構(gòu)貸款供給方面分析，金融機(jī)構(gòu)在進(jìn)行農(nóng)戶貸款申請(qǐng)時(shí)，由于農(nóng)戶信用信息較少，需要投入更多的審查、監(jiān)督成本，還需要花更多的信息采集成本。甚至金融機(jī)構(gòu)對(duì)農(nóng)戶提供惠農(nóng)貸款時(shí)還需要借助村委會(huì)的力量，這其中就需要花費(fèi)一定的營(yíng)銷(xiāo)成本。所以金融機(jī)構(gòu)對(duì)農(nóng)戶貸款的成本相對(duì)于其他各類(lèi)貸款來(lái)說(shuō)會(huì)高很多，與金融機(jī)構(gòu)獲得的收益并不成正比，基于這樣的原因，金融機(jī)構(gòu)往往也不愿意增加農(nóng)戶貸款業(yè)務(wù)的比例。

2.3 “融資慢”引發(fā)正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的替代效應(yīng)

雖然金融科技已經(jīng)進(jìn)入了飛速發(fā)展的階段，但是在農(nóng)村地區(qū)，尤其比較偏遠(yuǎn)的鄉(xiāng)村農(nóng)戶能夠享受和使用的信息技術(shù)還是有限，金融機(jī)構(gòu)尤其是資金相對(duì)雄厚、管理制度比較嚴(yán)格的金融機(jī)構(gòu)為了保障貸款手續(xù)的合法、合規(guī)及完整，在不同程度上加大了信貸審批的流程和信貸所需的資料，提高了農(nóng)民在參與到金融機(jī)構(gòu)信貸業(yè)務(wù)中的復(fù)雜度。另外貸款手續(xù)的繁瑣增加了審批的時(shí)間，一般都要經(jīng)歷貸前申請(qǐng)統(tǒng)計(jì)、貸前盡調(diào)、貸款審核、貸款審批、貸款合同簽訂、貸款發(fā)放等六個(gè)環(huán)節(jié)，這中間每一個(gè)環(huán)節(jié)都需要耗費(fèi)大量的時(shí)間，加之農(nóng)戶在整理資料過(guò)程中受到農(nóng)忙時(shí)間、整理資料的認(rèn)知限制很容易使得每一個(gè)環(huán)節(jié)又無(wú)形的延長(zhǎng)。因此，正規(guī)金融機(jī)構(gòu)整體的惠農(nóng)貸款流程會(huì)降低農(nóng)戶對(duì)惠農(nóng)貸款的體驗(yàn)感，從而更加依賴(lài)民間借貸甚至高利貸渠道，增強(qiáng)了民間借貸和高利貸對(duì)正規(guī)金融機(jī)構(gòu)執(zhí)行的惠農(nóng)貸款的替代效應(yīng)。

2.4 “不良率”受農(nóng)業(yè)生產(chǎn)效率影響

我國(guó)的農(nóng)村生產(chǎn)模式基本處于傳統(tǒng)階段，農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)受自然環(huán)境、氣候等因素的影響比較大，使農(nóng)民收入較低且不穩(wěn)定，因此農(nóng)業(yè)生產(chǎn)很難實(shí)現(xiàn)穩(wěn)定收益。另外，農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)需要的前期資金投入量大、見(jiàn)效周期比較長(zhǎng)，所以金融機(jī)構(gòu)在發(fā)放惠農(nóng)貸款時(shí)期限相對(duì)較長(zhǎng)。農(nóng)民收入水平低、穩(wěn)定性差加之貸款期限較長(zhǎng)，很容易產(chǎn)生償債能力和償債意愿不足，從而導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)的惠農(nóng)貸款很容易發(fā)生貸款難以收回的情況。

3 鄉(xiāng)村振興背景下惠農(nóng)貸款風(fēng)險(xiǎn)的類(lèi)型及成因

3.1 信用風(fēng)險(xiǎn)

信用風(fēng)險(xiǎn)是指因交易對(duì)手不能如期履約給經(jīng)濟(jì)主體帶來(lái)的損失的可能性。信用風(fēng)險(xiǎn)是惠農(nóng)貸款面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)，主要表現(xiàn)為貸款到期時(shí)農(nóng)戶無(wú)力償還或還款意愿不足造成金融機(jī)構(gòu)損失的可能。究其原因，一是農(nóng)戶自身的信用意識(shí)比較薄弱，他不認(rèn)為自己失信造成的不良信用記錄對(duì)他有多大影響；二是貸款機(jī)制中對(duì)逾期貸款執(zhí)行的罰息會(huì)削弱農(nóng)戶的還款意愿；三是農(nóng)村居住群比較分散，甚至有些農(nóng)戶舉家外出打工，金融機(jī)構(gòu)執(zhí)行催收的難度較大；四是以往對(duì)于農(nóng)村金融貸款逾期的管控比較寬松，給農(nóng)戶形成了有關(guān)惠農(nóng)貸款不按時(shí)甚至不用還都不會(huì)有任何后果的印象，助長(zhǎng)了部分農(nóng)戶對(duì)惠農(nóng)貸款的違約想法。

3.2 道德風(fēng)險(xiǎn)

道德風(fēng)險(xiǎn)是指經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的交易一方在做出行動(dòng)決策時(shí)做大限度地做有利于自身效用而不考慮他人利益給經(jīng)濟(jì)主體帶來(lái)?yè)p失的可能性。在惠農(nóng)貸款中，道德風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在農(nóng)戶和金融機(jī)構(gòu)信貸人員兩個(gè)方面。一是農(nóng)戶方面，由于一些固有思維的限制，農(nóng)戶會(huì)改變貸款資金的實(shí)際用途，甚至最初申請(qǐng)惠農(nóng)貸款是利用自己的申請(qǐng)資格為他人獲取資金，造成嚴(yán)重的串貸現(xiàn)象。二是信貸人員方面，金融機(jī)構(gòu)信貸人員考慮自身業(yè)績(jī)考核或內(nèi)外勾結(jié)對(duì)不滿足條件的農(nóng)戶發(fā)放貸款，或者通過(guò)一些不當(dāng)手段增加客戶的授信額度，沒(méi)有將惠農(nóng)貸款政策落到實(shí)處。

3.3 操作風(fēng)險(xiǎn)

操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于人員、內(nèi)部流程、系統(tǒng)及外部事件導(dǎo)致的經(jīng)濟(jì)主體遭受損失的可能性?；蒉r(nóng)貸款的操作風(fēng)險(xiǎn)具體表現(xiàn)在：第一，信貸人員沒(méi)有充分履行盡職調(diào)查職責(zé)，向不滿足貸款發(fā)放資格的農(nóng)戶申請(qǐng)貸款，甚至有些工作人員為了自身業(yè)績(jī)的考核，委托村委會(huì)批量收集資料，這其中甚至還會(huì)出現(xiàn)代填信息的情況。第二，由于農(nóng)戶參與金融活動(dòng)的次數(shù)有限，而且更多情況是通過(guò)互相借貸來(lái)滿足資金周轉(zhuǎn)需要，一旦信貸人員疏于其他方式的走訪驗(yàn)證，僅依靠征信報(bào)告是無(wú)法全面判斷農(nóng)戶的信用情況，導(dǎo)致將貸款發(fā)放給了信用狀況不佳的農(nóng)戶。第三，工作人員對(duì)于貸后資金的用途把關(guān)不嚴(yán)，要么資金轉(zhuǎn)給別人使用，要么自己將資金用于非正常開(kāi)支，最終導(dǎo)致農(nóng)戶不能如期歸還貸款。

3.4 環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)

農(nóng)業(yè)生產(chǎn)本來(lái)是靠天吃飯的弱質(zhì)產(chǎn)業(yè)，很容易因?yàn)樽匀画h(huán)境的變化或者氣象災(zāi)害產(chǎn)生毀滅性的打擊，農(nóng)業(yè)一旦在前期生產(chǎn)階段遭遇損失，錯(cuò)過(guò)補(bǔ)救的時(shí)間很容易造成當(dāng)年顆粒無(wú)收，另外如果在后期的產(chǎn)品質(zhì)量上因?yàn)闅夂虻拳h(huán)境因素造成致命性的毀壞，也容易造成前期的所有農(nóng)業(yè)資金付之東流。這種來(lái)自環(huán)境影響的風(fēng)險(xiǎn)最終轉(zhuǎn)化到金融機(jī)構(gòu)的惠農(nóng)貸款上。

3.5 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指市場(chǎng)價(jià)格的不利變動(dòng)而帶來(lái)的損失的可能性。農(nóng)產(chǎn)品的生產(chǎn)很容易受到當(dāng)前價(jià)格的影響，農(nóng)戶本來(lái)就是分散性的經(jīng)營(yíng)方式，生產(chǎn)技術(shù)和管理水平都比較落后，尤其種植、養(yǎng)殖業(yè)生產(chǎn)很容易出現(xiàn)根據(jù)當(dāng)前價(jià)格盲目跟風(fēng)生產(chǎn)，從而導(dǎo)致農(nóng)副產(chǎn)品在市場(chǎng)的供給會(huì)成倍量的增加或減少，加之農(nóng)村地區(qū)農(nóng)副產(chǎn)品的銷(xiāo)售信息不對(duì)稱(chēng)，所以農(nóng)產(chǎn)品的價(jià)格易波動(dòng)，這就容易影響農(nóng)民收入的穩(wěn)定性，進(jìn)而影響到金融機(jī)構(gòu)惠農(nóng)貸款的還款情況。因此，農(nóng)戶生產(chǎn)方式的內(nèi)在脆弱性和農(nóng)副產(chǎn)品市場(chǎng)價(jià)格的不可預(yù)知性加劇了惠農(nóng)貸款的風(fēng)險(xiǎn)。

4 鄉(xiāng)村振興背景下加強(qiáng)惠農(nóng)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的建議

4.1 構(gòu)建多層次的信用評(píng)價(jià)體系

不同類(lèi)型農(nóng)戶參與金融借貸的渠道明顯不同，面臨農(nóng)村勞動(dòng)力大量外出打工的現(xiàn)象，以自然家庭為主的農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)模式在逐漸消退，進(jìn)而出現(xiàn)了農(nóng)民專(zhuān)業(yè)合作社、種養(yǎng)殖專(zhuān)業(yè)戶等新型的農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體。有些農(nóng)戶在農(nóng)業(yè)生產(chǎn)過(guò)程中很有可能通過(guò)一些非正規(guī)渠道獲取資金，而在現(xiàn)有的人行征信系統(tǒng)中對(duì)于該類(lèi)融資行為產(chǎn)生的信用情況很難做統(tǒng)計(jì)。因此，依據(jù)不同農(nóng)戶的不同類(lèi)型，建立分層次的農(nóng)戶信用評(píng)價(jià)體系是關(guān)鍵，同時(shí)要提供長(zhǎng)期的信用跟蹤及采集服務(wù)，及時(shí)掌握農(nóng)戶的信用狀況。

4.2 強(qiáng)化農(nóng)戶的金融法治意識(shí)，提高信貸認(rèn)知

農(nóng)戶接受的金融法治教育較少，甚至有部分農(nóng)戶會(huì)將惠農(nóng)貸款誤認(rèn)為是國(guó)家通過(guò)金融機(jī)構(gòu)發(fā)放的救濟(jì)貸款或扶貧款，可以任意安排用途甚至理解為不需要償還。另外，農(nóng)戶對(duì)于貸款的逾期并沒(méi)有承受過(guò)相應(yīng)的懲罰，所以對(duì)貸款違約產(chǎn)生的法律后果并不完全清楚。應(yīng)該強(qiáng)化農(nóng)戶的金融法治教育，在貸款發(fā)放前深入宣傳和講透徹惠農(nóng)貸款的政策。同時(shí)應(yīng)該完善惠農(nóng)貸款的違約責(zé)任追究制度，通過(guò)相應(yīng)的法律追繳等方式在農(nóng)村產(chǎn)生一定的“殺雞儆猴”效應(yīng)，提高農(nóng)戶對(duì)信用的認(rèn)知。

4.3 完善惠農(nóng)貸款業(yè)務(wù)流程，優(yōu)化貸后管理機(jī)制

我國(guó)金融機(jī)構(gòu)對(duì)于貸款已經(jīng)有了比較規(guī)范的流程，比如貸前盡職調(diào)查、貸中審核以及貸后管理。但惠農(nóng)貸款所處環(huán)境復(fù)雜，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管控的要求較高，目前貸款審核的關(guān)注點(diǎn)主要集中在貸中環(huán)節(jié)。因此，建議金融機(jī)構(gòu)進(jìn)一步完善惠農(nóng)貸款業(yè)務(wù)流程。第一，細(xì)化貸前調(diào)查，要求惠農(nóng)貸款信貸人員應(yīng)深入核實(shí)信貸材料，充分了解申貸農(nóng)戶的基本情況，做出精準(zhǔn)判斷。第二，優(yōu)化貸后管理機(jī)制，嚴(yán)格要求相關(guān)信貸人員落實(shí)貸款用途，根據(jù)惠農(nóng)貸款具體政策及品種，定期實(shí)地調(diào)查，提供長(zhǎng)期化的跟蹤。在貸款發(fā)生不良情況時(shí)，加大貸款的催收力度、保證催收效果，甚至對(duì)于惡意拖欠的客戶，執(zhí)行相應(yīng)的罰息或法律催收手段。

4.4 實(shí)行有效的信貸員考核制度

農(nóng)村金融市場(chǎng)有其特殊性，從農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展目標(biāo)來(lái)說(shuō)，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)實(shí)行一套有區(qū)別化的信貸人員考核制度，除了進(jìn)行相應(yīng)的放貸規(guī)?？己送?，應(yīng)該將風(fēng)險(xiǎn)管控效果納入考核制度。一是針對(duì)那些在農(nóng)村當(dāng)?shù)匾雅c農(nóng)戶意識(shí)相近，甚至受賄的信貸人員進(jìn)行相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)教育、崗位輪換等。二是加大由于工作人員自身因素導(dǎo)致信貸損失的懲罰力度。三是農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)應(yīng)加大后備人才隊(duì)伍的建設(shè)，培育適合農(nóng)村金融市場(chǎng)的高素質(zhì)信貸人員。