國(guó)際礦產(chǎn)資源量和礦產(chǎn)儲(chǔ)量分類(lèi)體系及報(bào)告規(guī)則概要

郭旭東(中國(guó)恩菲工程技術(shù)有限公司, 北京 100038)

1 前言

礦產(chǎn)資源量和礦產(chǎn)儲(chǔ)量是礦業(yè)領(lǐng)域的基本術(shù)語(yǔ),也是礦業(yè)行業(yè)的核心基礎(chǔ)和關(guān)鍵內(nèi)容,但什么是礦產(chǎn)資源量,什么是礦產(chǎn)儲(chǔ)量,不同時(shí)期其名稱和內(nèi)涵有所不同,同一時(shí)期,在不同使用環(huán)境中由于使用目的和要求的不同其分類(lèi)、術(shù)語(yǔ)、定義、內(nèi)涵也不相同[1-4]。

2 礦產(chǎn)資源量和礦產(chǎn)儲(chǔ)量分類(lèi)體系

國(guó)際上普遍存在兩種不同的分類(lèi)體系,其一是服務(wù)于政府礦產(chǎn)資源管理的框架性分類(lèi),其二為服務(wù)于資本市場(chǎng)用于報(bào)告礦產(chǎn)資產(chǎn)的準(zhǔn)則和規(guī)則。

2.1 服務(wù)于政府礦產(chǎn)資源管理的框架性分類(lèi)

該分類(lèi)主要目的是為政府掌握國(guó)家礦產(chǎn)資源情況、服務(wù)國(guó)家礦產(chǎn)資源安全和礦產(chǎn)資源戰(zhàn)略、制訂礦產(chǎn)資源相關(guān)政策等提供支撐和依據(jù),同時(shí)也為國(guó)家之間礦產(chǎn)資源的交流和溝通提供一定的參考性和可比性。

此種分類(lèi)一般具有以下主要特征:

1)注重分類(lèi)

分類(lèi)是核心內(nèi)容,其主要作用是在相關(guān)工作完成之后對(duì)各種不同類(lèi)型礦產(chǎn)資源進(jìn)行分門(mén)別類(lèi),只要屬于礦產(chǎn)資源范疇,無(wú)論什么類(lèi)型,都能找到各自所屬的歸類(lèi)。

僅對(duì)礦產(chǎn)資源量和礦產(chǎn)儲(chǔ)量的分類(lèi)進(jìn)行規(guī)定,通常不對(duì)報(bào)告礦產(chǎn)資源量和礦產(chǎn)儲(chǔ)量提出相關(guān)要求,不涉及報(bào)告礦產(chǎn)資源量和礦產(chǎn)儲(chǔ)量的規(guī)則。

2)關(guān)注的核心是礦產(chǎn)資源

通常既包括已查明礦產(chǎn)資源,也包括未查明礦產(chǎn)資源,即潛在礦產(chǎn)資源;既包括當(dāng)前開(kāi)發(fā)技術(shù)可行和經(jīng)濟(jì)合理的,同時(shí)也包括開(kāi)發(fā)時(shí)技術(shù)、經(jīng)濟(jì)、基礎(chǔ)設(shè)施、市場(chǎng)、法律、政策、社會(huì)、環(huán)境等因素受限,暫時(shí)不能開(kāi)發(fā)的礦產(chǎn)資源。 換言之,既包括資本市場(chǎng)的礦產(chǎn)資源量和礦產(chǎn)儲(chǔ)量,也包括資本市場(chǎng)不允許稱之謂礦產(chǎn)資源量或礦產(chǎn)儲(chǔ)量的其他各類(lèi)礦產(chǎn)資源。

3)涵蓋范圍大而全

由于需要考慮各種類(lèi)型的礦產(chǎn)資源,因此分類(lèi)往往多而細(xì)。 其分類(lèi)通常是多維和多因素的,既考慮地質(zhì)可靠性因素,又有可行性和(或)經(jīng)濟(jì)性因素,通過(guò)這些因素的組合,形成各種不同的分類(lèi)組合。

4)分類(lèi)不同、術(shù)語(yǔ)不同

不同國(guó)家采用的分類(lèi)方案普遍不同,術(shù)語(yǔ)也不盡一致。

5)普遍不被資本市場(chǎng)認(rèn)可

由于使用環(huán)境和使用目的不同,該分類(lèi)及其定義的礦產(chǎn)資源量和礦產(chǎn)儲(chǔ)量普遍不被資本市場(chǎng)認(rèn)可。

代表性的分類(lèi)有聯(lián)合國(guó)、美國(guó)、中國(guó)、俄羅斯、哈薩克斯坦、澳大利亞、印度等分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)。

2.2 服務(wù)于資本市場(chǎng)報(bào)告礦產(chǎn)資源量和礦產(chǎn)儲(chǔ)量的準(zhǔn)則及規(guī)則

這類(lèi)準(zhǔn)則和規(guī)則通常由礦業(yè)資本市場(chǎng)或相關(guān)專業(yè)組織及機(jī)構(gòu)制訂,主要目的是規(guī)范資本市場(chǎng)報(bào)告礦產(chǎn)資源量和礦產(chǎn)儲(chǔ)量等信息的行為,使之能夠按照透明性、實(shí)質(zhì)性、合格性等原則開(kāi)展相應(yīng)的工作,為投資者或潛在投資者及其顧問(wèn)按規(guī)則的要求提供相關(guān)信息,以便對(duì)礦產(chǎn)資源量、礦產(chǎn)儲(chǔ)量等做出合理的判斷。

2.2.1 資本市場(chǎng)報(bào)告規(guī)則的類(lèi)型

根據(jù)制訂機(jī)構(gòu)和服務(wù)性質(zhì)的不同,資本市場(chǎng)報(bào)告礦產(chǎn)資源量和礦產(chǎn)儲(chǔ)量的準(zhǔn)則及規(guī)則大致可分為三類(lèi):第一類(lèi)是由專業(yè)組織制訂的報(bào)告準(zhǔn)則、第二類(lèi)是由證券交易所等資本市場(chǎng)主體制訂的市場(chǎng)規(guī)則、第三類(lèi)是由資本市場(chǎng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)制訂的市場(chǎng)規(guī)則。

1)專業(yè)組織制訂的報(bào)告準(zhǔn)則

此類(lèi)規(guī)則由專業(yè)組織作為主體負(fù)責(zé)制訂和維護(hù),該專業(yè)組織包括一般專業(yè)組織(Professional Organisation,簡(jiǎn)稱PO),也可以是機(jī)構(gòu)認(rèn)可的專業(yè)組織(Recognised Professional Organisation,簡(jiǎn)稱RPO),更多情況下是各國(guó)報(bào)告組織(National Reporting Organisations,簡(jiǎn)稱NROs)。

各國(guó)報(bào)告組織是代表所在國(guó)或地區(qū)制訂和維護(hù)向公眾報(bào)告找礦靶區(qū)、找礦結(jié)果、礦產(chǎn)資源量和礦產(chǎn)儲(chǔ)量規(guī)則的組織。 各國(guó)報(bào)告組織至少由一個(gè)專業(yè)組織構(gòu)成,也可以包括其他專業(yè)組織(包括機(jī)構(gòu)認(rèn)可的專業(yè)組織)、礦業(yè)公司或協(xié)會(huì)、政府或監(jiān)管機(jī)構(gòu)、資本市場(chǎng)代表等。

專業(yè)組織制訂的報(bào)告準(zhǔn)則是礦業(yè)資本市場(chǎng)最為常見(jiàn)的規(guī)則,普遍基于礦產(chǎn)儲(chǔ)量國(guó)際報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)委員會(huì) ( Committee for Mineral Reserves International Reporting Standards,簡(jiǎn)稱CRIRSCO)制訂的公開(kāi)報(bào)告找礦靶區(qū)、找礦結(jié)果、礦產(chǎn)資源量和礦產(chǎn)儲(chǔ)量的國(guó)際報(bào)告模板,即CRIRSCO 模板,通常由術(shù)語(yǔ)及其定義、規(guī)則(包括相關(guān)表格)、指南等內(nèi)容組成。

此類(lèi)規(guī)則如澳大拉西亞JORC、南非SAMREC、加拿大CIM 定義、美國(guó)SME、歐洲PERC、巴西CBBR、智利Comision Minera、哥倫比亞CCRR、印度IMIC、印度尼西亞KCMI、哈薩克斯坦KAZRC、蒙古MRC、俄羅斯NAEN、土耳其UMREK 等。

2)資本市場(chǎng)主體制訂的市場(chǎng)規(guī)則

此類(lèi)規(guī)則通常是由證券交易所等市場(chǎng)主體制訂的上市規(guī)則或信息披露規(guī)則。 由于礦產(chǎn)資源的獨(dú)特性,對(duì)于礦業(yè)上市公司,往往需要在一般規(guī)則的基礎(chǔ)上針對(duì)礦產(chǎn)資產(chǎn)的屬性和業(yè)務(wù)特點(diǎn)額外增加相關(guān)規(guī)則。

在這類(lèi)規(guī)則中,礦產(chǎn)資源量和礦產(chǎn)儲(chǔ)量等關(guān)鍵術(shù)語(yǔ)及其定義、基本規(guī)則等通常采用專業(yè)組織制訂的規(guī)則,或直接將專業(yè)組織制訂的規(guī)則作為上市規(guī)則的組成部分。

此類(lèi)規(guī)則如澳大利亞證券交易所(ASX)上市規(guī)則第五章、香港交易所(HKEX)上市規(guī)則第十八章、南非約堡證券交易所(JSE)上市規(guī)則第十二章等,其中JORC 規(guī)則是澳大利亞證券交易所上市規(guī)則的組成部分,為其上市規(guī)則第五章附錄A。

3)資本市場(chǎng)監(jiān)管部門(mén)制訂的市場(chǎng)規(guī)則

此類(lèi)規(guī)則通常由證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)作為主體制訂并實(shí)施,也是針對(duì)于礦業(yè)上市公司礦產(chǎn)資產(chǎn)的特點(diǎn)額外制訂的。

根據(jù)對(duì)礦產(chǎn)資源量和礦產(chǎn)儲(chǔ)量等關(guān)鍵術(shù)語(yǔ)定義的不同,這類(lèi)規(guī)則又可分為兩種不同的情況:

第一種,礦產(chǎn)資源量和礦產(chǎn)儲(chǔ)量等關(guān)鍵術(shù)語(yǔ)及其定義采用專業(yè)組織的定義,由專業(yè)組織的定義、指南和市場(chǎng)主體的規(guī)則、指南等共同構(gòu)成完整的規(guī)則,如加拿大證券監(jiān)管當(dāng)局( Canadian Securities Administrators,簡(jiǎn)稱CSA)制訂的NI 43-101。

第二種,礦產(chǎn)資源量和礦產(chǎn)儲(chǔ)量的分類(lèi)、術(shù)語(yǔ)及其定義、規(guī)則、指南等內(nèi)容全部由監(jiān)管部門(mén)完成,如美國(guó)證券交易委員會(huì)(U.S. Securities and Exchange Commission,簡(jiǎn)稱SEC)制訂的S-K 1300。

2.2.2 資本市場(chǎng)報(bào)告規(guī)則的特點(diǎn)

在資本市場(chǎng),無(wú)論哪類(lèi)報(bào)告規(guī)則,通常有以下主要特點(diǎn):

1)是報(bào)告行為規(guī)則

資本市場(chǎng)報(bào)告規(guī)則也對(duì)礦產(chǎn)資源量和礦產(chǎn)儲(chǔ)量等進(jìn)行了分類(lèi),且分類(lèi)、術(shù)語(yǔ)等在資本市場(chǎng)是強(qiáng)制性的,但分類(lèi)僅僅是這類(lèi)規(guī)則的內(nèi)容之一,其核心是對(duì)資本市場(chǎng)報(bào)告找礦靶區(qū)、找礦結(jié)果、礦產(chǎn)資源量、礦產(chǎn)儲(chǔ)量相關(guān)工作行為的準(zhǔn)則和規(guī)則。

2)關(guān)注的核心是礦產(chǎn)資產(chǎn)

礦產(chǎn)資源量和礦產(chǎn)儲(chǔ)量是礦業(yè)公司的核心資產(chǎn),即礦產(chǎn)資產(chǎn)。 資本市場(chǎng)對(duì)礦產(chǎn)資源量和礦產(chǎn)儲(chǔ)量的報(bào)告規(guī)則就是從報(bào)告資產(chǎn)的角度提出相關(guān)要求,對(duì)報(bào)告礦產(chǎn)資產(chǎn)的相關(guān)行為進(jìn)行規(guī)范。

3)礦產(chǎn)資源量和礦產(chǎn)儲(chǔ)量有嚴(yán)格的定義

在資本市場(chǎng),礦產(chǎn)資源量和礦產(chǎn)儲(chǔ)量有著嚴(yán)格的定義,對(duì)術(shù)語(yǔ)的使用也有嚴(yán)格的要求,諸如礦化潛力或暫時(shí)不具經(jīng)濟(jì)性的礦產(chǎn)等在服務(wù)于政府的框架性分類(lèi)中可能被定義為“資源量”,但這類(lèi)礦化或估算結(jié)果在資本市場(chǎng)不僅不屬于礦產(chǎn)資源量,而且在使用時(shí)也不能冠以“資源量”這樣的名稱。

4)采用相同的分類(lèi)方案和術(shù)語(yǔ)

資本市場(chǎng)對(duì)礦產(chǎn)資源量和礦產(chǎn)儲(chǔ)量采用完全相同的分類(lèi)方案,除JORC 采用“礦石儲(chǔ)量” (Ore Reserves)這一術(shù)語(yǔ)外,其他市場(chǎng)采用的術(shù)語(yǔ)完全相同。 此外,除S-K1300 重新定義了礦產(chǎn)資源量和礦產(chǎn)儲(chǔ)量外,其他市場(chǎng)對(duì)礦產(chǎn)資源量和礦產(chǎn)儲(chǔ)量等關(guān)鍵術(shù)語(yǔ)及其定義均源于CRIRSCO 模板。

礦業(yè)資本市場(chǎng)礦產(chǎn)資源量分為Inferred Mineral Resources、 Indicated Mineral Resources、 Measured Mineral Resources 三級(jí);礦產(chǎn)儲(chǔ)量分為Probable Mineral Reserves、Proved Mineral Reserves 兩級(jí)(澳大拉西亞術(shù)語(yǔ)采用“礦石儲(chǔ)量”O(jiān)re Reserves,分為Probable Ore Reserves、Proved Ore Reserves)。 JORC采用Ore Reserves 既有其歷史因素,也具實(shí)際意義。就固體礦產(chǎn)資源而言,“礦石”和“儲(chǔ)量”這兩個(gè)詞都暗示了技術(shù)可行性和經(jīng)濟(jì)合理性,采用“礦石儲(chǔ)量”不僅能夠更加準(zhǔn)確地反映其內(nèi)涵,同時(shí)也有助于區(qū)分其與礦產(chǎn)資源量之間的明確界限。

5)面向多個(gè)對(duì)象

資本市場(chǎng)礦產(chǎn)資源量和礦產(chǎn)儲(chǔ)量報(bào)告規(guī)則是面向眾多服務(wù)對(duì)象的,既有礦產(chǎn)資源量或礦產(chǎn)儲(chǔ)量估算等方面的專業(yè)人士,也包括公司管理層、投資者、融資方、政府部門(mén)、利益相關(guān)方等。

6)采用合資格人制度

在資本市場(chǎng),礦產(chǎn)資源量和礦產(chǎn)儲(chǔ)量必須由合資格人完成或在合資格人的指導(dǎo)下完成,合資格人對(duì)估算結(jié)果負(fù)責(zé)。 向公眾報(bào)告礦產(chǎn)資源量或礦產(chǎn)儲(chǔ)量時(shí)必須基于合資格人簽署并書(shū)面許可的技術(shù)報(bào)告。

3 礦產(chǎn)資源量和礦產(chǎn)儲(chǔ)量典型的分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)

3.1 聯(lián)合國(guó)

為了各國(guó)在已有術(shù)語(yǔ)的基礎(chǔ)上,使其具有可比性,加強(qiáng)國(guó)家之間和國(guó)際層面的交流和溝通,1992年由聯(lián)合國(guó)歐洲經(jīng)濟(jì)委員會(huì)(UN/ECE)煤炭工作組根據(jù)德國(guó)政府的提議開(kāi)始聯(lián)合國(guó)分類(lèi)的制訂工作,當(dāng)時(shí)的工作組由來(lái)自德國(guó)、奧地利、中國(guó)、俄羅斯、斯洛文尼亞、英國(guó)、美國(guó)的專家組成。 1997年發(fā)布第一版,之后分別于2004年、2009年、2019年發(fā)布了修訂版。

UNFC 1997 針對(duì)的是固體礦產(chǎn)資源;UNFC 2004 增加了石油、天然氣、鈾,名稱也隨之改變,主要內(nèi)容與UNFC 1997 基本一致;UNFC 2009 修改了E、F、G 三軸的名稱,修改了資源分類(lèi);UNFC 2019為現(xiàn)行版,本版修訂旨在滿足不同資源領(lǐng)域及其應(yīng)用的要求,并使之與聯(lián)合國(guó)2030年可持續(xù)發(fā)展議程所要求的可持續(xù)資源管理完全保持一致。 該修訂版最大的修改為資源擴(kuò)大化,涵蓋了礦產(chǎn)資源、石油、核能、生物能、地?zé)?、水能、太?yáng)能、風(fēng)能、地下注入資源、人造資源,既包括所有的自然資源,也包括人為資源等次生資源及再生資源,即UNFC 2019 適用于所有資源。

UNFC 2019 名稱為《聯(lián)合國(guó)資源框架分類(lèi)》( United Nations Framework Classification for Resources)。 E 軸修改為環(huán)境-社會(huì)-經(jīng)濟(jì)可行性(environmental-socio-economic viability),F 軸修改為技術(shù)可行性(technical feasibility);由于資源涵蓋范圍廣,遠(yuǎn)超地質(zhì)范疇,因此對(duì)G 軸重新命名,修改為估算的可靠程度(degree of confidence in the estimate)。 將所有資源分為可行項(xiàng)目(Viable Projects)、 潛在可行項(xiàng)目( Potentially Viable Projects)、不可行項(xiàng)目(Non-Viable Projects)、遠(yuǎn)景項(xiàng)目(Prospective Projects)、確定項(xiàng)目未開(kāi)發(fā)的剩余產(chǎn)品(Remaining products not developed from identified projects)、遠(yuǎn)景項(xiàng)目未開(kāi)發(fā)的剩余產(chǎn)品(Remaining products not developed from prospective projects)等六大類(lèi),其中可行項(xiàng)目、潛在可行項(xiàng)目、不可行項(xiàng)目按E、F、G 三軸的不同進(jìn)一步分別分為3、2、2 個(gè)亞類(lèi)。

3.2 美國(guó)

美國(guó)分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)源于美國(guó)地質(zhì)調(diào)查局(USGS)時(shí)任局長(zhǎng)V. E. McKelvey 于1972年提出的方案,即McKelvey 分類(lèi)方案。 先后歷經(jīng)1976年版和1980年版兩個(gè)版本,目前使用的為1980年版,是美國(guó)地質(zhì)調(diào)查局統(tǒng)計(jì)和發(fā)布全球礦產(chǎn)資源采用的分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)。

現(xiàn)行1980年版分類(lèi)由地質(zhì)軸和經(jīng)濟(jì)軸兩軸構(gòu)成,地質(zhì)軸按可靠程度由高到低分為查明的(Identified)和潛在的(Undiscovered),查明的依次分為Measured、Indicated、Inferred,其中Measured 和Indicated 之和稱之為Demonstrated;經(jīng)濟(jì)軸按經(jīng)濟(jì)性由高到低依次分為經(jīng)濟(jì)的(Economic)、邊際經(jīng)濟(jì)的(Marginally Economic)、次經(jīng)濟(jì)的(Subeconomic)。類(lèi)別分為儲(chǔ)量(Reserves)、推斷的儲(chǔ)量(Inferred Reserves)、邊際儲(chǔ)量(Marginal Reserves)、推斷的邊際儲(chǔ) 量(Inferred Marginal Reserves)、 儲(chǔ)量基礎(chǔ)(Reserve Base)、推斷的儲(chǔ)量基礎(chǔ)(Inferred Reserve Base)、 實(shí)證的次經(jīng)濟(jì)資源量( Demonstrated Subeconomic Resources)、 推斷的次經(jīng)濟(jì)資源量(Inferred Subeconomic Resources),除此外之,分類(lèi)還包括非常規(guī)及低品位物質(zhì)。

3.3 澳大利亞

澳大利亞政府使用的礦產(chǎn)資源分類(lèi)方案與美國(guó)政府使用的分類(lèi)方案基本相同,均源自McKelvey 分類(lèi)方案,1975年由澳大利亞礦產(chǎn)資源、地質(zhì)與地球物理局(Bureau of Mineral Resources, Geology and Geophysics,簡(jiǎn)稱BMR)在McKelvey 分類(lèi)方案的基礎(chǔ)上修改形成,1984年形成BMR 礦產(chǎn)資源分類(lèi)系統(tǒng),即目前仍在使用的國(guó)家分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)。

該分類(lèi)將查明礦產(chǎn)資源按地質(zhì)可靠程度和經(jīng)濟(jì)性兩個(gè)維度進(jìn)行分類(lèi),地質(zhì)可靠程度由高到低依次分為Measured、Indicated 和Inferred,經(jīng)濟(jì)性分為經(jīng)濟(jì)的(Economic)和次經(jīng)濟(jì)的(Subeconomic),次經(jīng)濟(jì)的進(jìn)一步分為準(zhǔn)邊際的(Paramarginal)和次邊際的(Submarginal)。

查明資源(Identified Resource)分為Measured Resources、Indicated Resources 和Inferred Resources,其中,Measured Resources 與Indicated Resources 合并稱為Demonstrated Resources。 對(duì)于Demonstrated Resources,若是經(jīng)濟(jì)的,稱為經(jīng)濟(jì)的實(shí)證資源量(Economic Demonstrated Resources,簡(jiǎn)稱EDR),對(duì)于當(dāng)前能夠開(kāi)發(fā)的EDR 稱為可利用的經(jīng)濟(jì)實(shí)證資源量(Accessible Economic Demonstrated Resources,簡(jiǎn)稱AEDR),EDR 中若因法律、土地等因素暫時(shí)無(wú)法開(kāi)發(fā)的不屬于AEDR。

3.4 中國(guó)

礦產(chǎn)資源量和礦產(chǎn)儲(chǔ)量在中國(guó)分別被簡(jiǎn)稱為資源量和儲(chǔ)量。 中國(guó)資源量和儲(chǔ)量分類(lèi)源于前蘇聯(lián)分類(lèi),先后歷經(jīng)多次變動(dòng)。 在1999年之前,術(shù)語(yǔ)中沒(méi)有資源量與儲(chǔ)量之分,統(tǒng)稱為“儲(chǔ)量”,不同時(shí)期分類(lèi)不同,總體以A、B、C、D 等字母來(lái)表示不同級(jí)別,以“遠(yuǎn)景儲(chǔ)量”、“地質(zhì)儲(chǔ)量”、“設(shè)計(jì)儲(chǔ)量”、“開(kāi)采儲(chǔ)量”等來(lái)區(qū)分不同類(lèi)別。 1999年12月1日實(shí)施的基于UNFC 1997 的《固體礦產(chǎn)資源/儲(chǔ)量分類(lèi)》(GB/T 17766—1999)將固體礦產(chǎn)資源分為查明礦產(chǎn)資源和潛在礦產(chǎn)資源,其中查明礦產(chǎn)資源分為儲(chǔ)量、基礎(chǔ)儲(chǔ)量和資源量,首次出現(xiàn)資源量和儲(chǔ)量術(shù)語(yǔ)。

現(xiàn)行《固體礦產(chǎn)資源儲(chǔ)量分類(lèi)》(GB/T 17766—2020)將資源量按地質(zhì)可靠程度由低到高依次分為推斷資源量、控制資源量和探明資源量三級(jí);儲(chǔ)量考慮地質(zhì)可靠程度,按轉(zhuǎn)換因素的確定程度由低到高依次分為可信儲(chǔ)量和證實(shí)儲(chǔ)量?jī)杉?jí)。 儲(chǔ)量是探明資源量和(或)控制資源量中可經(jīng)濟(jì)采出的部分,儲(chǔ)量需要經(jīng)過(guò)預(yù)可行性研究、可行性研究或與之相當(dāng)?shù)募夹g(shù)經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià),充分考慮了可能的礦石損失和貧化,合理使用轉(zhuǎn)換因素后確定,儲(chǔ)量需要滿足開(kāi)采的技術(shù)可行性和經(jīng)濟(jì)合理性。 按GB/T 17766—2020,潛在礦產(chǎn)資源和尚難利用礦產(chǎn)資源不能稱為資源量,不以資源量表述。

中國(guó)現(xiàn)行分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)主要是為政府部門(mén)對(duì)固體礦產(chǎn)資源量和儲(chǔ)量的統(tǒng)計(jì)和發(fā)布、礦產(chǎn)資源管理和規(guī)劃、政策制訂等工作提供基礎(chǔ)和依據(jù)。 就分類(lèi)本身而言,中國(guó)現(xiàn)行標(biāo)準(zhǔn)與礦業(yè)資本市場(chǎng)相關(guān)規(guī)則采用的分類(lèi)基本兼容。

4 資本市場(chǎng)報(bào)告礦產(chǎn)資源量和礦產(chǎn)儲(chǔ)量的典型規(guī)則

4.1 CRIRSCO 及CRIRSCO 模板

CRIRSCO 源自1994年在南非太陽(yáng)城舉行的第15 屆采礦與冶金協(xié)會(huì)理事會(huì)(CMMI)大會(huì)之后成立的CMMI 礦產(chǎn)資源定義工作組,代表成員包括澳大拉西亞AusIMM、南非SAIMM、英國(guó)IMMM、加拿大CIM、美國(guó)SME,主要目的是對(duì)資本市場(chǎng)中報(bào)告礦產(chǎn)資源量和礦產(chǎn)儲(chǔ)量的關(guān)鍵術(shù)語(yǔ)和相關(guān)內(nèi)容在國(guó)際間形成標(biāo)準(zhǔn)化。

1997年10月,上述五個(gè)主要成員在美國(guó)科羅拉多州首府丹佛就礦產(chǎn)資源量和礦產(chǎn)儲(chǔ)量的定義達(dá)成協(xié)議,即丹佛協(xié)定,是資本市場(chǎng)礦產(chǎn)資源量和礦產(chǎn)儲(chǔ)量國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)的原型,為資本市場(chǎng)礦產(chǎn)資源量和礦產(chǎn)儲(chǔ)量相關(guān)術(shù)語(yǔ)的國(guó)際化和標(biāo)準(zhǔn)化奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ),標(biāo)準(zhǔn)術(shù)語(yǔ)及分類(lèi)分級(jí)方案沿用至今。

CRIRSCO 模板是各國(guó)或地區(qū)制訂和修訂礦業(yè)資本市場(chǎng)報(bào)告礦產(chǎn)資產(chǎn)規(guī)則的藍(lán)本和基準(zhǔn),歷經(jīng)數(shù)次修訂,目前版本于2019年11月發(fā)布。 JORC 準(zhǔn)則在CRIRSCO 模板的制訂和修訂過(guò)程中發(fā)揮了關(guān)鍵作用。

CRIRSCO 模板主要內(nèi)容由術(shù)語(yǔ)及其定義、規(guī)則和指南三部分組成,其中術(shù)語(yǔ)及其定義、規(guī)則是CRIRSCO 模板規(guī)定的規(guī)則內(nèi)容,是所有基于該模板的國(guó)家或地區(qū)報(bào)告準(zhǔn)則或規(guī)則的共同要素,對(duì)CRIRSCO 成員而言具有強(qiáng)制性;指南是說(shuō)明和解釋性內(nèi)容,為模板中定義和條款的使用提供幫助和指導(dǎo)。

CRIRSCO 模板是為各國(guó)報(bào)告組織(NROs)制訂各自國(guó)家的報(bào)告規(guī)則而準(zhǔn)備,中心目標(biāo)是滿足投資者或潛在投資者及其顧問(wèn)對(duì)項(xiàng)目礦產(chǎn)資產(chǎn)及其相關(guān)信息了解的需求。 統(tǒng)領(lǐng)CRIRSCO 模板和報(bào)告礦產(chǎn)資產(chǎn)工作的原則是透明性(Transparency)、實(shí)質(zhì)性(Materiality)和合格性(Competence),術(shù)語(yǔ)及其定義是CRIRSCO 模板的核心要素,規(guī)則是CRIRSCO 模板的核心內(nèi)容。

CRIRSCO 模板2019 版對(duì)16 個(gè)關(guān)鍵術(shù)語(yǔ)及其標(biāo)準(zhǔn)定義進(jìn)行了規(guī)定,所有CRIRSCO 成員在修訂各自的報(bào)告規(guī)則時(shí),以及準(zhǔn)備加入CRIRSCO 的國(guó)家報(bào)告組織在制訂自己的報(bào)告規(guī)則時(shí),須遵守該標(biāo)準(zhǔn)術(shù)語(yǔ)及定義。 這些標(biāo)準(zhǔn)術(shù)語(yǔ)是礦產(chǎn)資源量和礦產(chǎn)儲(chǔ)量在國(guó)際礦業(yè)市場(chǎng)的互認(rèn)互通的基礎(chǔ)。

4.2 澳大拉西亞

澳大拉西亞采用JORC 規(guī)則,由澳大拉西亞礦石儲(chǔ)備聯(lián)合委員會(huì),即JORC 委員會(huì)制訂。 1989年2月發(fā)布第一版JORC 規(guī)則,此后分別于1992年、1996年、1999年、2004年、2012年進(jìn)行了修訂,2012年版為現(xiàn)行版本。

JORC 規(guī)則2012 版的組成、原則、對(duì)礦產(chǎn)資源量和礦石儲(chǔ)量的定義、分類(lèi)等與CRIRSCO 模板2019版基本相同。

JORC 規(guī)則也是澳大利亞證券交易所上市規(guī)則組成部分,即上市規(guī)則第五章的附件5A。 JORC 規(guī)則在澳大利亞證券交易所ASX、澳大利亞太平洋交易所APX、澳大利亞國(guó)家證券交易所NSX,以及新西蘭證券交易所NZX 為強(qiáng)制性規(guī)則。

JORC 規(guī)則對(duì)澳大拉西亞礦業(yè)與冶金協(xié)會(huì)AusIMM 會(huì)員、澳大利亞地質(zhì)科學(xué)家學(xué)會(huì)AIG 會(huì)員為強(qiáng)制性規(guī)則,對(duì)澳大利亞礦產(chǎn)理事會(huì)MCA、澳大拉西亞金融服務(wù)協(xié)會(huì)FinSIA 為推薦性最佳實(shí)踐。

JORC 規(guī)則不是合資格人如何估算和分類(lèi)礦產(chǎn)資源量或礦產(chǎn)儲(chǔ)量的工作方法和工作過(guò)程的技術(shù)規(guī)范,而是出于投資者利益考慮對(duì)報(bào)告礦產(chǎn)資產(chǎn)行為的準(zhǔn)則;JORC 規(guī)則也不處理違反規(guī)則的行為,公司的違規(guī)行為由證券市場(chǎng)及監(jiān)管機(jī)構(gòu)處理,個(gè)人的違規(guī)行為由其所在專業(yè)組織依據(jù)道德準(zhǔn)則來(lái)處理。

對(duì)JORC 2012 版的修訂工作目前正在進(jìn)行中,JORC 委員會(huì)擬重點(diǎn)對(duì)合資格人、最終經(jīng)濟(jì)開(kāi)采合理預(yù)期(即RPEEE)、ESG 等方面進(jìn)行詳細(xì)的研究。

4.3 加拿大

加拿大不同的省或地區(qū)有自己的證券監(jiān)管機(jī)構(gòu),這些監(jiān)管機(jī)構(gòu)相互獨(dú)立,互不隸屬。 為了協(xié)調(diào)證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)上市的監(jiān)管,不同省或地區(qū)的證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)組成聯(lián)盟,即加拿大證券監(jiān)管當(dāng)局(CSA)。CSA 制訂的規(guī)則分為全國(guó)性(National Instrument,簡(jiǎn)稱NI)、多省性(Multilateral Instrument,簡(jiǎn)稱MI)和地方性三種,其中NI 為CSA 管轄范圍內(nèi)所有省或地區(qū)必須執(zhí)行的,MI 為部分省或地區(qū)執(zhí)行,地方性僅在規(guī)則所屬省或地區(qū)適用。

針對(duì)礦業(yè)公司的上市規(guī)則主要為NI 43-101,是聯(lián)邦所有省和地區(qū)必須遵守的法律。 NI 43-101由三部分組成,分別為NI 43-101、 Form 43-101F1、Companion Policy 43-101CP,其中前兩者為法律,43-101CP 為說(shuō)明性和指南性文件。

加拿大CIM 為CRIRSCO 成員之一,CIM 對(duì)礦產(chǎn)資源量和礦產(chǎn)儲(chǔ)量的定義與CRIRSCO 模板幾乎相同,相關(guān)規(guī)則、指南等由不同機(jī)構(gòu)或組織制訂,有單獨(dú)的文件,其中規(guī)則即為NI43-101,具體格式即為43-101F1,指南即為43-101CP 和CIM 指南及最佳實(shí)踐。 因此,CIM 定義+ NI43-101 規(guī)則、43-101F1 技術(shù)報(bào)告、43-101CP +CIM 指南及最佳實(shí)踐共同構(gòu)成了加拿大礦產(chǎn)資產(chǎn)報(bào)告規(guī)則,證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)的規(guī)則與專業(yè)組織的定義及指南組成了有機(jī)的整體。

合資格人、標(biāo)準(zhǔn)定義和最佳實(shí)踐、技術(shù)報(bào)告這三部分共同組成了NI 43-101 的核心基礎(chǔ)。

4.4 美國(guó)

美國(guó)證券交易委員會(huì)(SEC)負(fù)責(zé)美國(guó)的證券監(jiān)督和管理工作。 1939年,SEC 制訂了礦業(yè)信息披露指南,在規(guī)則A 中以S-3 表格的形式體現(xiàn),1981年更新為S-18 表格,1992年S-18 被廢止,但S-18表格規(guī)定的礦業(yè)披露信息被納入工業(yè)指引7(Industry Guide 7,簡(jiǎn)稱IG7)重新發(fā)布。 IG7 涵蓋所有固體礦產(chǎn)資源,但I(xiàn)G7 不允許披露礦產(chǎn)資源量和找礦結(jié)果。 此外,由于術(shù)語(yǔ)和分類(lèi)采用了USGS 分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn),IG7 與國(guó)際資本市場(chǎng)實(shí)踐不兼容。

通過(guò)SME、JORC 等CRIRSCO 成員的積極溝通和共同努力,SEC 在2018年10月31日公布了新的規(guī)則S-K 1300。 S-K 1300 定義了找礦靶區(qū)、找礦結(jié)果、礦產(chǎn)資源量、礦產(chǎn)儲(chǔ)量、可行性研究等關(guān)鍵術(shù)語(yǔ),術(shù)語(yǔ)總體與CRIRSCO 模板基本一致。 不同術(shù)語(yǔ)的定義與CRIRSCO 模板有所不同,但總體基本兼容。

4.5 中國(guó)

由中國(guó)礦業(yè)權(quán)評(píng)估師協(xié)會(huì)作為全國(guó)性礦產(chǎn)資源行業(yè)自律管理組織負(fù)責(zé)中國(guó)礦業(yè)資本市場(chǎng)礦產(chǎn)資源量和礦產(chǎn)儲(chǔ)量報(bào)告規(guī)則的制訂,該協(xié)會(huì)基于現(xiàn)行中國(guó)國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)《固體礦產(chǎn)資源儲(chǔ)量分類(lèi)》 (GB/T 17766—2020)和CRIRSCO 模板2019 版,制訂了《固體礦產(chǎn)資源儲(chǔ)量報(bào)告規(guī)則(試行)》,依據(jù)GB/T17766—2020、《固體礦產(chǎn)地質(zhì)勘查規(guī)范總則》(GB/T 13908—2020)和《固體礦產(chǎn)資源儲(chǔ)量報(bào)告規(guī)則(試行)》制訂了《固體礦產(chǎn)資源儲(chǔ)量估算工作指南(試行)》,并于2020年12月11日正式發(fā)布。 中國(guó)目前尚未加入CRIRSCO, 該規(guī)則暫未獲得CRIRSCO 成員各專業(yè)組織的認(rèn)可,暫未取得國(guó)際資本市場(chǎng)的認(rèn)可。

5 資本市場(chǎng)礦產(chǎn)資源量和礦產(chǎn)儲(chǔ)量主要特征

5.1 術(shù)語(yǔ)及其表達(dá)

礦產(chǎn)資源量、礦產(chǎn)儲(chǔ)量等關(guān)鍵術(shù)語(yǔ)均采用CRIRSCO 模板定義的標(biāo)準(zhǔn)術(shù)語(yǔ),在英文環(huán)境下此類(lèi)特定術(shù)語(yǔ)均通常采用首字母大寫(xiě),以便與泛指有所區(qū)別。

5.2 基本原則

透明性、實(shí)質(zhì)性和合格性是統(tǒng)領(lǐng)資本市場(chǎng)報(bào)告礦產(chǎn)資源量和礦產(chǎn)儲(chǔ)量規(guī)則的基本原則。

5.3 資產(chǎn)屬性

找礦靶區(qū)、找礦結(jié)果、礦產(chǎn)資源量和礦產(chǎn)儲(chǔ)量為礦產(chǎn)資產(chǎn),是礦業(yè)公司的核心資產(chǎn)。

5.4 礦產(chǎn)資源量

必須滿足最終經(jīng)濟(jì)開(kāi)采合理預(yù)期(RPEEE)這一條件,礦床中不具備最終經(jīng)濟(jì)開(kāi)采合理預(yù)期的部分不能以礦產(chǎn)資源量來(lái)表述,不能包括在礦產(chǎn)資源量中。 具體項(xiàng)目的RPEEE 由合資格人來(lái)確定。

須由合資格人完成或在合資格人的指導(dǎo)下完成并簽署。

工作須基于上述“三原則”。

5.5 礦產(chǎn)儲(chǔ)量

須經(jīng)滿足CRIRSCO 模板定義的預(yù)可行性研究或可行性研究工作,在考慮十大轉(zhuǎn)換因素后,由Measured 和或Indicated 礦產(chǎn)資源量轉(zhuǎn)化為礦產(chǎn)儲(chǔ)量,考慮開(kāi)采損失和貧化。

須由合資格人完成或在合資格人的指導(dǎo)下完成并簽署。

工作須基于上述“三原則”

5.6 礦產(chǎn)資源量與礦產(chǎn)儲(chǔ)量之間的關(guān)系

礦產(chǎn)儲(chǔ)量主體部分是Measured 礦產(chǎn)資源量和(或) Indicated 礦產(chǎn)資源量中的經(jīng)濟(jì)可采部分。Inferred 礦產(chǎn)資源量無(wú)法轉(zhuǎn)化為礦產(chǎn)儲(chǔ)量

礦產(chǎn)資源量是礦產(chǎn)儲(chǔ)量的重要基礎(chǔ),礦產(chǎn)儲(chǔ)量的地質(zhì)可靠程度取決于其所依據(jù)的礦產(chǎn)資源量的地質(zhì)可靠程度,在將礦產(chǎn)資源量轉(zhuǎn)化為礦產(chǎn)儲(chǔ)量時(shí)轉(zhuǎn)換因素的可靠程度不能超過(guò)對(duì)應(yīng)的礦產(chǎn)資源量?jī)?nèi)在的可靠程度。

礦產(chǎn)資源量與礦產(chǎn)儲(chǔ)量之間的轉(zhuǎn)化是雙向的,若經(jīng)重新評(píng)估,已有的礦產(chǎn)儲(chǔ)量不再具備可行性時(shí),該礦產(chǎn)儲(chǔ)量須重新轉(zhuǎn)化為相應(yīng)級(jí)別的礦產(chǎn)資源量。但這種“退回”轉(zhuǎn)化并不是短期的、臨時(shí)的、主觀的,諸如短期內(nèi)的礦產(chǎn)品價(jià)格波動(dòng)、礦區(qū)非永久性應(yīng)急事故、臨時(shí)性的運(yùn)輸罷工、公司管理層有意決定以不經(jīng)濟(jì)的方式運(yùn)營(yíng)項(xiàng)目等。

同一項(xiàng)目若同時(shí)報(bào)告礦產(chǎn)資源量和礦產(chǎn)儲(chǔ)量,須聲明報(bào)告的礦產(chǎn)資源量是包含已轉(zhuǎn)化為礦產(chǎn)儲(chǔ)量的礦產(chǎn)資源量(inclusive of),還是不包括已轉(zhuǎn)化為礦產(chǎn)儲(chǔ)量的礦產(chǎn)資源量,即轉(zhuǎn)化為礦產(chǎn)儲(chǔ)量之后所剩的礦產(chǎn)資源量(additional to)。 換言之,報(bào)告為additional to 的礦產(chǎn)資源量是經(jīng)過(guò)預(yù)可行性研究或可行性研究表明在報(bào)告之時(shí)是無(wú)法轉(zhuǎn)化為礦產(chǎn)儲(chǔ)量的礦產(chǎn)資源量,即這部分礦產(chǎn)資源量開(kāi)采不經(jīng)濟(jì)或不可行。 根據(jù)定義,除作為貧化物質(zhì)混入礦產(chǎn)儲(chǔ)量外,Inferred 礦產(chǎn)資源量與礦產(chǎn)儲(chǔ)量的關(guān)系永遠(yuǎn)是additional to 的關(guān)系。

5.7 結(jié)果及表述

無(wú)論礦產(chǎn)資源量還是礦產(chǎn)儲(chǔ)量,都是估算結(jié)果,并非精確計(jì)算,因此,在報(bào)告礦產(chǎn)資源量或礦產(chǎn)儲(chǔ)量的噸位和品位等估算結(jié)果時(shí),需要通過(guò)四舍五入至適當(dāng)?shù)挠行粩?shù)來(lái)體現(xiàn)估算結(jié)果的相對(duì)不確定性。對(duì)于Inferred 礦產(chǎn)資源量,還需冠以“大致”之類(lèi)的限定詞以強(qiáng)調(diào)其不確定性。

5.8 合資格人

資本市場(chǎng)普遍采用合資格人制度,向公眾報(bào)告的礦產(chǎn)資源量和礦產(chǎn)儲(chǔ)量必須依據(jù)合資格人簽署的估算報(bào)告,并經(jīng)合資格人書(shū)面同意可用于市場(chǎng)發(fā)布。

1)術(shù)語(yǔ)

絕大多數(shù) CRIRSCO 成員采用 Competent Person,個(gè)別成員采用的術(shù)語(yǔ)略有不同,但總體基本一致,如巴西Qualified Professional,智利Persona Competente Calificada(Qualified Competent Person),印度 Registered Competent Person, 印度尼西亞Competent Person Indonesia (CPI);美國(guó)和加拿大證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)制訂的規(guī)則采用Qualified Person。

中文環(huán)境下,JORC 2012 中文版采用合資格人,香港交易所上市規(guī)則中文版第十八章采用合資格人士,中國(guó)礦業(yè)權(quán)評(píng)估師協(xié)會(huì)《固體礦產(chǎn)資源儲(chǔ)量報(bào)告規(guī)則(試行)》采用勝任人。

2)定義及基本要求

對(duì)合資格人的定義,一般存在三種情況,一是由專業(yè)組織定義,二是由監(jiān)管機(jī)構(gòu)規(guī)定,三是國(guó)家法律規(guī)定。

CRIRSCO 成員對(duì)合資格人的定義及基本要求總體基本一致,部分略有不同,但也是大同小異,普遍要求以下兩點(diǎn):

(1)是某個(gè)自律專業(yè)組織的成員,該組織應(yīng)具備行之有效的紀(jì)律處分措施,包括暫停或開(kāi)除某個(gè)成員的權(quán)力。

(2)至少五年與所報(bào)告的礦產(chǎn)資源量或礦產(chǎn)儲(chǔ)量工作相關(guān)的工作經(jīng)驗(yàn)。

證券市場(chǎng)及其監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)合資格人的要求相對(duì)比較多,且不同機(jī)構(gòu)的要求也不盡相同,不同市場(chǎng)對(duì)合資格人所在專業(yè)組織的會(huì)員級(jí)別要求也不同。

3)合資格人的義務(wù)和責(zé)任

合格人必須確保工作沒(méi)有受到任務(wù)委托方公司或個(gè)人的不當(dāng)影響、所有的假設(shè)都有記錄、充分披露讀者可能需要的所有重要內(nèi)容,以便對(duì)其作出合理和平衡的判斷。

責(zé)任有的是以國(guó)家法律的形式明確規(guī)定,如美國(guó)、智利等;有的是規(guī)則明確指出合資格人須對(duì)合資格人報(bào)告承擔(dān)應(yīng)有責(zé)任,包括法律責(zé)任。 如香港交易所上市規(guī)則第十八章18.21(3)規(guī)定合資格人必須對(duì)合資格人報(bào)告承擔(dān)全面責(zé)任。

4)合資格人與合格性

合格性不同于合資格人,合格性要求是資本市場(chǎng)對(duì)報(bào)告礦產(chǎn)資源量和礦產(chǎn)儲(chǔ)量這項(xiàng)工作的每一個(gè)過(guò)程和各個(gè)崗位的人自始至終需要遵守的三項(xiàng)原則之一,是資本市場(chǎng)報(bào)告礦產(chǎn)資源量和礦產(chǎn)儲(chǔ)量的基本要求;合資格人要求是對(duì)具體項(xiàng)目的公眾技術(shù)報(bào)告簽字人的要求。

合資格人是一個(gè)特定的身份和角色,必須是符合特定市場(chǎng)報(bào)告礦產(chǎn)資源量或礦產(chǎn)儲(chǔ)量規(guī)則的要求,且在某個(gè)具體項(xiàng)目中簽署礦產(chǎn)資源量或礦產(chǎn)儲(chǔ)量估算結(jié)果并為此承擔(dān)責(zé)任的人。

5)自我判斷,自主聲明

是否成為合資格人需要自我判斷,沒(méi)有機(jī)構(gòu)或?qū)I(yè)組織“認(rèn)證”或事先界定某專業(yè)人員為合資格人,機(jī)構(gòu)或?qū)I(yè)組織界定的僅僅是符合合資格人的最基本的條件。

①基本判斷。 首先需要判斷的是自己對(duì)報(bào)告規(guī)則是否清楚并準(zhǔn)確理解,對(duì)特定市場(chǎng)的規(guī)則是否清楚并準(zhǔn)確理解。 合資格人必須完全熟悉資本市場(chǎng)報(bào)告規(guī)則規(guī)定的角色的義務(wù)和責(zé)任。

②合規(guī)性判斷。 需要判斷自己所屬專業(yè)組織是否為市場(chǎng)認(rèn)可的專業(yè)組織,會(huì)員級(jí)別是否滿足特定市場(chǎng)的要求。 一個(gè)市場(chǎng)的合資格人在另一市場(chǎng)可能無(wú)法成為合資格人,以AusIMM 會(huì)員中的Member 會(huì)員為例,該會(huì)員級(jí)別在澳大利亞滿足ASX 對(duì)合資格人的基本條件要求,但在加拿大目前不滿足NI43-101 對(duì)合資格人的基本條件。

③相關(guān)性判斷。 對(duì)于擬承擔(dān)的任務(wù),自己以往的工作經(jīng)歷是否符合規(guī)則要求的相關(guān)性。 CRIRSCO模板雖然給出了對(duì)相關(guān)性判斷的一般性指南,但針對(duì)具體的項(xiàng)目,已有的工作經(jīng)歷和經(jīng)驗(yàn)是否與所涉及的項(xiàng)目相關(guān)仍需要自我判斷。

④能力判斷。 在所涉及的礦種、礦化類(lèi)型、礦床類(lèi)型或工作類(lèi)型是否具備獨(dú)立的專業(yè)判斷能力,能否經(jīng)得起同行的審查。

總體而言,作為合資格人應(yīng)清楚地認(rèn)識(shí)到,自己面對(duì)的是同行,因此需要在所涉及的礦種、礦床類(lèi)型和相關(guān)工作方面充分表明自己的合格性。 如果存在疑問(wèn)或沒(méi)有把握,應(yīng)向具有相應(yīng)經(jīng)驗(yàn)的同行征求意見(jiàn),或者拒絕擔(dān)任合資格人。

一旦確定作為合資格人,須附合規(guī)聲明,意味著為此承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。

6)必須依賴具體的項(xiàng)目

CRIRSCO 成員在其規(guī)則中對(duì)合資格人普遍提出了“相關(guān)”的要求,是否“相關(guān)”只能依據(jù)具體的項(xiàng)目進(jìn)行判斷,只有確定了具體的項(xiàng)目,才能判斷合格性,判斷該項(xiàng)目的礦化類(lèi)型或礦床類(lèi)型,或工作類(lèi)型是否與自己以往工作經(jīng)驗(yàn)匹配。

資本市場(chǎng)對(duì)合資格人的規(guī)定都是最基本的要求,在此基本要求的基礎(chǔ)上,否能成為合資格人必須依賴于具體的項(xiàng)目,只有確定了具體的項(xiàng)目,才能確定擬報(bào)告的資本市場(chǎng),進(jìn)而根據(jù)該市場(chǎng)的具體要求確定自己所屬專業(yè)組織是否為資本市場(chǎng)認(rèn)可的專業(yè)組織,自己在專業(yè)組織中會(huì)員資格類(lèi)型是否為資本市場(chǎng)所接受;自己的工作經(jīng)歷是否與擬報(bào)告的項(xiàng)目相關(guān)。

合資格人不是一種泛概念,脫離開(kāi)具體的項(xiàng)目,無(wú)從界定合資格人。

7)專業(yè)組織的會(huì)員并不等同于合資格人

加入某專業(yè)組織并成為該組織的會(huì)員是作為合資格人的最基本條件,但能否成為合資格人至少還應(yīng)考慮以下幾方面:

·該專業(yè)組織是否被資本市場(chǎng)認(rèn)可;

·所擁有的會(huì)員級(jí)別是否被資本市場(chǎng)認(rèn)可;

·已有的工作經(jīng)歷是否與擬參與項(xiàng)目的礦化類(lèi)型,或礦床類(lèi)型,或工作類(lèi)型“相關(guān)”,且滿足至少5年這一基本要求;

·涉及首次公開(kāi)發(fā)行(IPO)或發(fā)生重大變動(dòng)時(shí)的額外要求是否滿足;

·在所涉及的項(xiàng)目中是否具備獨(dú)立的專業(yè)判斷;

·工作是否經(jīng)得起同行的審查;

·若被投訴,是否經(jīng)得起所在專業(yè)組織的審查。

6 關(guān)于國(guó)內(nèi)資源量和儲(chǔ)量術(shù)語(yǔ)的規(guī)范性

資源為泛指,可以是自然資源,也可以是社會(huì)資源或其他資源。 礦產(chǎn)資源是眾多自然資源中的一種,既包括經(jīng)勘查工作已經(jīng)查明的礦產(chǎn)資源,也包括尚未查明的潛在礦產(chǎn)資源;既包括在當(dāng)前的技術(shù)經(jīng)濟(jì)條件下可以經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)利用的礦產(chǎn)資源,又包括在未來(lái)的技術(shù)經(jīng)濟(jì)條件下具有潛在價(jià)值但當(dāng)前技術(shù)經(jīng)濟(jì)條件下尚難以利用的礦產(chǎn)資源。 因此,即使在礦產(chǎn)領(lǐng)域,資源也是一種泛指。

資源量具有明確的內(nèi)涵,無(wú)論CRIRSCO 模板、中國(guó)GB/T 17766—2020,對(duì)資源量都有明確的界定,資源量是特指,具有特定的含義。 按GB/T 17766—2020 的定義,資源量是礦產(chǎn)資源的一部分,且至少需要具備兩個(gè)基本條件,一是經(jīng)勘查工作查明、二是預(yù)期經(jīng)濟(jì)可采。 尚未查明的潛在礦產(chǎn)資源、尚難利用的礦產(chǎn)資源均不能表述為資源量,其結(jié)果也不能統(tǒng)計(jì)在資源量中。

在礦業(yè)行業(yè)內(nèi),礦產(chǎn)資源量可簡(jiǎn)述為資源量,但資源量不應(yīng)簡(jiǎn)化為資源,資源量與資源有著截然不同的定義和范圍。

基于以上,資源量?jī)?chǔ)量、資源量和儲(chǔ)量、資源量或儲(chǔ)量等表述均不應(yīng)簡(jiǎn)化為“資源儲(chǔ)量”,“資源”和“儲(chǔ)量”不具并列性。

7 結(jié)語(yǔ)

隨著礦業(yè)國(guó)際化進(jìn)程的推進(jìn),國(guó)際礦業(yè)市場(chǎng)對(duì)礦產(chǎn)資源量和礦產(chǎn)儲(chǔ)量相關(guān)術(shù)語(yǔ)逐步統(tǒng)一。

符合資本市場(chǎng)規(guī)則的礦產(chǎn)資源量或礦產(chǎn)儲(chǔ)量不僅僅是采用了與規(guī)則相同的分類(lèi)和術(shù)語(yǔ),重要的是符合規(guī)則的內(nèi)涵,即礦產(chǎn)資源量或礦產(chǎn)儲(chǔ)量是按規(guī)則定義的原則開(kāi)展工作,報(bào)告礦產(chǎn)資源量或礦產(chǎn)儲(chǔ)量的行為符合規(guī)則的要求。