國有企業(yè)法律風(fēng)險防范機制研究

國投生物科技投資有限公司 張國剛

部分企業(yè)經(jīng)營中缺乏法律風(fēng)險防范意識，法律風(fēng)險具有潛在性，一旦爆發(fā)將會對企業(yè)帶來不可磨滅的影響，其中部分企業(yè)最終以破產(chǎn)告終。我國因企業(yè)法律風(fēng)險防范不足所引發(fā)的企業(yè)破產(chǎn)現(xiàn)象較為常見，其中國有企業(yè)的法律糾紛案件也在頻繁爆發(fā)，涉案金額巨大，這也突出了建設(shè)企業(yè)法律風(fēng)險防范機制的重要性。

一、企業(yè)法律風(fēng)險防范機制建設(shè)的必要性分析

（一）有助于提升企業(yè)的國際經(jīng)濟環(huán)境適應(yīng)能力

經(jīng)濟全球化發(fā)展，推動著我國國有企業(yè)逐步向國際市場邁進，這意味著我國的國有企業(yè)在發(fā)展中需要面臨新的規(guī)則與法律環(huán)境。進入國際市場后，所面臨的市場競爭環(huán)境以及競爭規(guī)則和法律規(guī)范均會發(fā)生變化，如何使我國的國有企業(yè)在新的經(jīng)濟環(huán)境中盡快適應(yīng)市場競爭規(guī)則和經(jīng)濟環(huán)境是企業(yè)發(fā)展中需要面臨的重要問題。在我國企業(yè)逐步走向國際市場的形勢下，企業(yè)法律事務(wù)呈現(xiàn)出復(fù)雜性的特征，企業(yè)并購以及重組活動頻繁發(fā)生，同時面臨股份制改革的問題。此種形勢下，很可能引發(fā)風(fēng)險。從長期發(fā)展中來看，經(jīng)濟全球化發(fā)展不僅給企業(yè)發(fā)展帶來了很多機遇，還同時帶來了很多潛在法律風(fēng)險，只有加強企業(yè)的法律風(fēng)險防范機制建設(shè)水平，才能使其具備更強的環(huán)境適應(yīng)能力，并抓住發(fā)展機遇，促進企業(yè)的良性發(fā)展。

（二）有助于適應(yīng)市場經(jīng)濟發(fā)展的新要求

目前的市場競爭環(huán)境趨于復(fù)雜化，但需要參與競爭的企業(yè)均能依法經(jīng)營，依據(jù)法律規(guī)定開展各類經(jīng)濟活動以及進行良性競爭，這是市場經(jīng)濟環(huán)境對企業(yè)發(fā)展所提出的基本要求。而在市場經(jīng)濟體系以及市場經(jīng)濟法律體系進一步完善的基礎(chǔ)上，市場經(jīng)濟法律環(huán)境也會更加健全，尤其是國內(nèi)外市場的同步發(fā)展使得市場經(jīng)濟規(guī)則更為嚴(yán)格。在此種發(fā)展背景下，企業(yè)要想獲得競爭優(yōu)勢，除了要優(yōu)化經(jīng)營結(jié)構(gòu)以外，還要有效規(guī)避經(jīng)營風(fēng)險，并且認清市場競爭規(guī)則和法律規(guī)則，確保所開展的一系列經(jīng)濟活動以及經(jīng)營活動均在法律允許范圍之內(nèi)，以此來降低企業(yè)法律風(fēng)險發(fā)生率。由此可見，企業(yè)需要強化自身的法律風(fēng)險防范意識，并且根據(jù)日常經(jīng)濟環(huán)境以及市場競爭規(guī)則做到對法律風(fēng)險防范機制的有效建設(shè)，以滿足當(dāng)前時期市場經(jīng)濟環(huán)境的新要求。

（三）有助于確保企業(yè)改革和經(jīng)營決策活動的有序開展

企業(yè)改革過程中必定會開展融資、收購等業(yè)務(wù)活動，以提升自身的經(jīng)營實力。融資、收購等業(yè)務(wù)活動中涉及大量法律內(nèi)容，企業(yè)必須強化自身的法律認識，并具備法律風(fēng)險防范理念，依法開展各類業(yè)務(wù)活動才能保障企業(yè)改革的有效推進。尤其是現(xiàn)階段對企業(yè)自身的法律風(fēng)險防范能力提出了較高的要求，其必須能夠依法進行內(nèi)部管理和經(jīng)營決策等活動，以此來鞏固自身在市場中的地位，并充分發(fā)揮企業(yè)的服務(wù)優(yōu)勢以及產(chǎn)品優(yōu)勢。除此之外，針對法律風(fēng)險的防范還可提升企業(yè)的依法決策能力和依法經(jīng)營能力，使企業(yè)在保障自身合法權(quán)利的同時，做好企業(yè)改革工作和經(jīng)營決策工作，促進企業(yè)的穩(wěn)步發(fā)展[1]。

二、我國國有企業(yè)目前存在的法律風(fēng)險問題

雖然現(xiàn)階段我國加強了對企業(yè)風(fēng)險管理問題的關(guān)注力度，并推出多個法律管理條例，如《國有企業(yè)法律顧問管理辦法》以及《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理條例》等，為企業(yè)的法律風(fēng)險防范工作提供了一定的思路。從目前來看，國有企業(yè)進行法律風(fēng)險防范工作中還面臨如下問題：

（一）法務(wù)人才隊伍建設(shè)不足，難以從源頭上把控企業(yè)法律風(fēng)險

一方面，部分國有企業(yè)未能建立專門的綜合法務(wù)機構(gòu)，且未能形成專門的法制管理部門，在相關(guān)的規(guī)章制度上也存在不健全的問題，這很容易引發(fā)法律風(fēng)險問題。此外，法務(wù)人員的法務(wù)服務(wù)意識不強，對于企業(yè)經(jīng)營決策和招投標(biāo)等重要的經(jīng)營活動參與度較低，致使部分項目活動和經(jīng)營活動由于缺少法律審查而產(chǎn)生諸多潛在的風(fēng)險隱患，這便是導(dǎo)致企業(yè)自身的法律風(fēng)險防范能力較弱的主要原因之一；另一方面，企業(yè)現(xiàn)有的專業(yè)法律服務(wù)人才較少，這其中部分為兼職人員，業(yè)務(wù)能力較弱，在企業(yè)經(jīng)營決策和重大經(jīng)濟活動中，難以發(fā)揮應(yīng)有的法律審查作用，這也會帶來諸多風(fēng)險隱患。目前來看，法務(wù)人才素質(zhì)偏低，專職人員較少已經(jīng)成為制約企業(yè)良性發(fā)展的關(guān)鍵性因素，很難通過法務(wù)工作做到對法律風(fēng)險的源頭把控[2]。

（二）缺乏合同管理意識，帶來諸多潛在法律風(fēng)險

因合同管理不善所引發(fā)的企業(yè)法律風(fēng)險是目前來講國有企業(yè)經(jīng)營中需要面臨的重點難題之一。部分企業(yè)對合同法律知識缺乏了解，無論是在合同簽訂還是履行期間均存在程序上的錯誤，且合同內(nèi)容和條例中也存在部分法律漏洞，這將使合同履行過程存在諸多隱患，很可能爆發(fā)合同糾紛問題。另外，在針對合同內(nèi)容進行審查時，并未有針對性地審查其中的違規(guī)責(zé)任條款，因違規(guī)責(zé)任條款的描述不清很可能在合同履行期間存在違規(guī)操作的狀況，對企業(yè)經(jīng)營活動帶來不利影響。同時，可能會侵犯雙方的合法權(quán)益，為企業(yè)帶來不必要的經(jīng)濟損失。除上述問題之外，還存在虛設(shè)擔(dān)保的狀況，為了保障合同的順利履行，通常會設(shè)置一個擔(dān)保方，以達成控制合同履行風(fēng)險的目標(biāo)。通常情況下，國有企業(yè)在與其他經(jīng)濟主體存在合同擔(dān)保關(guān)系時，主要扮演著擔(dān)保人或者被擔(dān)保人的角色，通過合同擔(dān)保的確定可以保障合同履約情況。但如果在設(shè)定擔(dān)保時，存在不規(guī)范操作的現(xiàn)象，如擔(dān)保人不具備擔(dān)保能力，則會造成擔(dān)保虛設(shè)狀況。此時，當(dāng)發(fā)生違約行為時，便無法保證擔(dān)保責(zé)任的落實，后期追責(zé)也會存在一定的難度。此種狀況下，必定會引發(fā)一系列法律風(fēng)險，嚴(yán)重影響企業(yè)的健康發(fā)展[3]。

（三）企業(yè)的依法維權(quán)能力不強，造成大量經(jīng)濟損失

現(xiàn)階段國有企業(yè)已經(jīng)認清了依法經(jīng)營重要性，然而實施時并未建立完善的依法經(jīng)營機制和依法維權(quán)機制，導(dǎo)致其在經(jīng)營過程中表現(xiàn)出法律風(fēng)險防范能力不強的特征。特別是當(dāng)遇到合同糾紛和違約狀況時，難以采取有效的維權(quán)措施，通常是以協(xié)商為主，致使合同長期處于糾紛狀態(tài)，難以得到解決，而企業(yè)資金無法回收對企業(yè)自身運作造成不利影響。因此，可以認為，企業(yè)要強化維權(quán)意識，并重視履行合同權(quán)益，才能保證企業(yè)的良性經(jīng)營。而實際上，部分企業(yè)經(jīng)營人員的維權(quán)意識不強，合同履行狀況存在諸多問題，造成一部分款項難以回收，變成呆賬、死賬的后果，使企業(yè)經(jīng)濟效益受到一定影響，為企業(yè)帶來大量經(jīng)濟損失[4]。

三、建設(shè)國企法律風(fēng)險防范機制的有效策略

企業(yè)法律風(fēng)險防范機制的內(nèi)容主要包括對于企業(yè)風(fēng)險的有效識別，對于風(fēng)險影響的有效評估以及對風(fēng)險的控制監(jiān)控與處理等，屬于一項系統(tǒng)性工作內(nèi)容，為達成法律風(fēng)險防范的目標(biāo)，在進行法律風(fēng)險管理時，需要遵循預(yù)防為主的原則，對于可能發(fā)生的潛在風(fēng)險進行有效識別與防范，對于已經(jīng)發(fā)生的風(fēng)險進行合理轉(zhuǎn)移與控制，降低風(fēng)險影響范圍，可在一定程度上提升企業(yè)的風(fēng)險防范能力，具體的風(fēng)險防范措施包括以下幾種：

（一）打造高素質(zhì)的法務(wù)隊伍，發(fā)揮法務(wù)工作人員對風(fēng)險防范的指導(dǎo)作用

建設(shè)法律風(fēng)險防范機制時，需要通過打造高素質(zhì)的法務(wù)隊伍來發(fā)揮其風(fēng)險防范指導(dǎo)作用，為法律風(fēng)險防范機制的貫徹與落實奠定良好的基礎(chǔ)。除此之外，還需健全相應(yīng)的法律顧問制度，使其能夠更好地服務(wù)于法律風(fēng)險防范機制。同時，要求法務(wù)部門能夠充分發(fā)揮其審查和監(jiān)督作用，對于企業(yè)經(jīng)營和發(fā)展過程中的重大經(jīng)濟活動以及經(jīng)營活動做好法律審查工作，盡可能從根源上消除法律風(fēng)險。為了強化法務(wù)人員的責(zé)任意識，使其主動參與到企業(yè)經(jīng)營決策和經(jīng)濟活動中，還需建設(shè)法務(wù)管理責(zé)任制度，使各崗位人員均能明確自身的責(zé)任與任務(wù)，有效推動企業(yè)法律風(fēng)險防范機制的準(zhǔn)確執(zhí)行[5]。

（二）規(guī)范合同管理行為，降低合同履行風(fēng)險

建設(shè)企業(yè)法律風(fēng)險防范機制的過程中，需要根據(jù)中華人民共和國《合同法》的相關(guān)條例對合同管理制度進行細化分解，不斷完善合同管理制度內(nèi)容，為具體的合同管理工作作出明確的指導(dǎo)，以達成規(guī)范合同管理行為的目標(biāo)。尤其需要對違規(guī)責(zé)任條款的審查機制加以健全，避免在今后出現(xiàn)違規(guī)責(zé)任條款描述不清的問題，使合同能夠順利履行。同時，還需對擔(dān)保設(shè)定方法給出明確指導(dǎo)，盡量避免出現(xiàn)擔(dān)保虛設(shè)狀況，確保存在違約行徑時，能夠直接進行追責(zé)，合理維護雙方合法權(quán)益，對合同履行風(fēng)險進行有效控制。

（三）依法經(jīng)營，提升企業(yè)維權(quán)能力

國有企業(yè)在開展各類經(jīng)營活動時和經(jīng)濟活動時，需要做到依法經(jīng)營，從根本上杜絕法律風(fēng)險對企業(yè)長效發(fā)展的不利影響。尤其需要做到強化企業(yè)自身的維權(quán)意識，這要求構(gòu)建企業(yè)法律風(fēng)險防范機制時，也能夠從強化企業(yè)相關(guān)人員的維權(quán)意識方面入手，做好法律風(fēng)險知識的宣傳工作，通過加強法律風(fēng)險知識宣傳來提升國有企業(yè)全體員工的法律意識以及維權(quán)意識，使其在開展工作時能夠依法進行，盡量避免在企業(yè)經(jīng)營過程中存在的法律風(fēng)險問題。此外，為了提升其自身的維權(quán)能力，要重點關(guān)注合同管理工作，確保在發(fā)生違約情況時，能夠借助法律武器保護自身的合法權(quán)益，盡量減少死賬和呆賬問題，保障企業(yè)自身的經(jīng)濟效益。

（四）明確法律風(fēng)險防范要點，在企業(yè)內(nèi)部營造良好的風(fēng)險防范環(huán)境

分析企業(yè)法律風(fēng)險的成因，有很大一部分是由于企業(yè)管理制度和控制制度不完善所造成的。為達成企業(yè)法律風(fēng)險防范目標(biāo)，需明確法律風(fēng)險防范要點。首先，需要具備良好的風(fēng)險預(yù)警能力。能夠通過對前期法律風(fēng)險問題成因的分析，及時識別法律風(fēng)險問題，并找準(zhǔn)法律風(fēng)險的成因和誘因，做到對企業(yè)法律風(fēng)險的源頭控制，通過提前預(yù)防來降低風(fēng)險發(fā)生率；其次，要重點關(guān)注法律風(fēng)險管理工作，使其在企業(yè)經(jīng)營決策和管理活動中能夠發(fā)揮良好的把關(guān)作用，對于經(jīng)營決策和管理活動中存在的潛在法律風(fēng)險進行及時管控，并將法律風(fēng)險管理工作作為常規(guī)化工作來開展。要求各部門積極配合，依法開展各項經(jīng)營活動，從根本上控制法律風(fēng)險發(fā)生率；再次，需要創(chuàng)新法律風(fēng)險的管理思路，結(jié)合以往的法律風(fēng)險管理經(jīng)驗對現(xiàn)有的管理流程與管理內(nèi)容進行梳理與優(yōu)化，形成創(chuàng)新型的風(fēng)險管理模式，增強法律風(fēng)險管理工作的可行性與管理效果；最后，要精細化法律風(fēng)險管理制度，結(jié)合以往的風(fēng)險管控經(jīng)驗對既有的風(fēng)險管控制度進行重組與補充，使風(fēng)險管控工作能夠得到準(zhǔn)確落實[6]。

（五）梳理法律風(fēng)險管理內(nèi)容，健全法律風(fēng)險防范機制

根據(jù)企業(yè)法律風(fēng)險防范的目標(biāo)，在確立法律風(fēng)險防范機制時，應(yīng)提升法律風(fēng)險防范的主動性以及前瞻性，確保能夠做好事前防范和控制工作，這也是企業(yè)進行法律風(fēng)險防范機制建設(shè)的根本要求。具體而言，可以從三個方面入手加強法律風(fēng)險防范機制的建設(shè)工作。

第一方面，需要做到對法律風(fēng)險問題的有效分析與評估。法律風(fēng)險評估工作的開展，可為后期的風(fēng)險防治與控制工作奠定良好的基礎(chǔ)。從某一層面來講，風(fēng)險評估結(jié)果的準(zhǔn)確性直接影響風(fēng)險防范手段的有效性。根據(jù)國企發(fā)展?fàn)顩r進行風(fēng)險評估的主要內(nèi)容包括，對于行業(yè)法律風(fēng)險的評估，對于企業(yè)外部環(huán)境的評估，對于企業(yè)治理結(jié)構(gòu)的調(diào)查以及對企業(yè)管理流程的調(diào)查，主要針對此方面存在的風(fēng)險問題做系統(tǒng)評估。其中的重點工作內(nèi)容為對企業(yè)既有法律風(fēng)險進行識別與探查，并且結(jié)合以往的法律風(fēng)險管理經(jīng)驗對法律風(fēng)險的影響程度進行分級排序，確定法律風(fēng)險防控的要點內(nèi)容。首先是對企業(yè)潛在的法律風(fēng)險進行深入調(diào)查，并結(jié)合以往的法律風(fēng)險防治案例對于企業(yè)發(fā)展過程中可能需要面臨的法律風(fēng)險問題進行有效分析，并且編制成詳細的風(fēng)險問題清單；其次，結(jié)合企業(yè)經(jīng)營狀況和法律主體業(yè)務(wù)對既有的法律風(fēng)險問題進行分類，以確保法律風(fēng)險防范工作的實效性；最后，對法律風(fēng)險等級進行明確劃分，制定科學(xué)合理的風(fēng)險控制計劃。

第二方面，制定合理的風(fēng)險控制計劃。在風(fēng)險評估結(jié)果可靠的基礎(chǔ)上，根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果產(chǎn)生的企業(yè)法律風(fēng)險清單制定合理的風(fēng)險控制計劃，并且根據(jù)風(fēng)險等級的不同對重點風(fēng)險問題進行有效預(yù)警和防范，爭取做到對重點風(fēng)險問題的有效化解。通過合理的風(fēng)險控制手段，能夠?qū)崿F(xiàn)法律風(fēng)險的事前防治目標(biāo)，且對于已經(jīng)存在的法律風(fēng)險問題也可通過事中化解以及事后補救等措施降低法律風(fēng)險對企業(yè)發(fā)展的威脅。尤其是對于重大法律風(fēng)險問題，需要采取有效的處理程序降低法律風(fēng)險，并減少企業(yè)自身的經(jīng)濟損失。

第三方面，針對風(fēng)險防范效果進行有效監(jiān)控。主要工作內(nèi)容包括，對于風(fēng)險防范措施的落實狀況進行合理監(jiān)督，并且分析風(fēng)險識別以及風(fēng)險控制階段中有無存在不足之處，針對風(fēng)險控制過程和控制結(jié)果進行有效評價，從中總結(jié)風(fēng)險防范經(jīng)驗。尤其是在風(fēng)險控制過程中，需通過風(fēng)險監(jiān)控措施了解風(fēng)險防范機制的有效性，如發(fā)現(xiàn)問題需要及時對風(fēng)險防范方案做出改進，并不斷總結(jié)風(fēng)險防范經(jīng)驗，為接下來的風(fēng)險防范工作創(chuàng)造良好的條件。除此之外，也需不斷優(yōu)化法律風(fēng)險防范機制，對風(fēng)險防范內(nèi)容以及手段進行及時更新，使其在今后的工作中能夠發(fā)揮更好的風(fēng)險防范作用，助力企業(yè)的健康穩(wěn)定發(fā)展。

四、結(jié)語

企業(yè)的法律風(fēng)險問題已經(jīng)成為威脅企業(yè)良性發(fā)展的關(guān)鍵性問題之一，且由于法律風(fēng)險問題存在潛在性的特征，在發(fā)展初期很難被發(fā)現(xiàn)，往往在爆發(fā)之后便會對企業(yè)發(fā)展帶來毀滅性的影響。在前期發(fā)展中，由于法律風(fēng)險意識不足，使企業(yè)面臨破產(chǎn)的現(xiàn)象十分常見。而近些年，我國加強了對企業(yè)風(fēng)險管理工作的重視，并推出了多項法律條例指導(dǎo)企業(yè)進行風(fēng)險管理和法律風(fēng)險防范機制的建設(shè)工作。但實際上，還有部分企業(yè)在法律風(fēng)險管理工作中存在不足和短板。上文中基于法律風(fēng)險管理工作中存在的問題，提出了打造高素質(zhì)法務(wù)隊伍；規(guī)范合同管理行為；依法經(jīng)營，提升企業(yè)維權(quán)能力；明確法律風(fēng)險防范要點，在企業(yè)內(nèi)部營造良好風(fēng)險防范環(huán)境和梳理法律風(fēng)險管理內(nèi)容，健全法律風(fēng)險防范機制等措施，這使國企的法律風(fēng)險防范機制得到有效構(gòu)建，進一步強化企業(yè)的法律風(fēng)險防范能力。