財務(wù)公司基于產(chǎn)業(yè)鏈金融業(yè)務(wù)風(fēng)險管控與發(fā)展策略分析

劉蒙

(中國重汽財務(wù)有限公司 山東濟(jì)南 250100)

財務(wù)公司開展產(chǎn)業(yè)鏈金融業(yè)務(wù)，對于解決產(chǎn)業(yè)鏈中下游的中小微企業(yè)的融資困難十分有效。位于產(chǎn)業(yè)鏈中下游的中小微企業(yè)對于產(chǎn)業(yè)鏈的完成具有重要的作用，是推動我國許多行業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要力量。因此，財務(wù)公司無論是從產(chǎn)業(yè)鏈的完成角度，還是從我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的大格局出發(fā)，都應(yīng)該積極主動地為其提供融資支持。長期以來，商業(yè)銀行一直處于我國金融領(lǐng)域的絕對領(lǐng)導(dǎo)地位，對金融市場的影響舉足輕重，但是處于產(chǎn)業(yè)鏈上游和下游的中小微企業(yè)由于自身經(jīng)營規(guī)模小、信用評級低、抵押資產(chǎn)少等因素，往往無法獲得商業(yè)銀行的貸款，導(dǎo)致產(chǎn)業(yè)鏈經(jīng)濟(jì)無法形成閉環(huán)效應(yīng)。正是基于此大背景下，產(chǎn)業(yè)鏈的金融業(yè)務(wù)應(yīng)運(yùn)而生。

集團(tuán)核心企業(yè)居于產(chǎn)業(yè)鏈的主導(dǎo)地位，營收良好，有充足的流動資金，集團(tuán)核心企業(yè)成立了自己的財務(wù)公司，以財務(wù)公司為主導(dǎo)，以產(chǎn)業(yè)鏈為核心，解決產(chǎn)業(yè)鏈中企業(yè)的融資困難，成為金融領(lǐng)域一道靚麗的風(fēng)景線。

目前，產(chǎn)業(yè)鏈金融業(yè)務(wù)仍處于不斷完善中，不同產(chǎn)業(yè)鏈中的運(yùn)行模式、參與企業(yè)等都存在較大差異，為財務(wù)公司開展產(chǎn)業(yè)鏈金融業(yè)務(wù)帶來了挑戰(zhàn)。因此，財務(wù)公司基于產(chǎn)業(yè)鏈金融業(yè)務(wù)的風(fēng)險管控逐漸成為金融領(lǐng)域的研究熱點(diǎn)。

1 產(chǎn)業(yè)鏈金融的基本含義及優(yōu)勢

1.1 產(chǎn)業(yè)鏈金融的基本含義

產(chǎn)業(yè)鏈金融是指處于產(chǎn)業(yè)鏈核心地位的集團(tuán)企業(yè)利用自身的流動性資金，為產(chǎn)業(yè)鏈中的融資困難企業(yè)提供資金支持的模式。

產(chǎn)業(yè)鏈金融依托產(chǎn)業(yè)鏈，在產(chǎn)業(yè)鏈中處于核心地位的集團(tuán)企業(yè)由于自身運(yùn)營良好、資產(chǎn)規(guī)模大、信用度高等因素，擁有大量可以支配的資金，而處于產(chǎn)業(yè)鏈上下游的企業(yè)往往是中小微企業(yè)，這些企業(yè)的良好運(yùn)行與否直接影響著產(chǎn)業(yè)鏈的成敗，而這些企業(yè)的資質(zhì)往往難以撬動商業(yè)銀行的資金。因此，產(chǎn)業(yè)鏈金融業(yè)務(wù)的產(chǎn)生能夠在很大程度上解決這些企業(yè)的資金壓力，推動產(chǎn)業(yè)鏈完成。

財務(wù)公司開展產(chǎn)業(yè)鏈金融業(yè)務(wù)主要表現(xiàn)為以下幾個方面：

第一，為產(chǎn)業(yè)鏈融資困難企業(yè)提供融資擔(dān)保。

第二，有效釋放產(chǎn)業(yè)鏈中小微企業(yè)的資金占用壓力。

第三，充分利用產(chǎn)業(yè)鏈中的交易、動產(chǎn)、應(yīng)收款、應(yīng)收票據(jù)等資產(chǎn)獲得資金支持。

通過這些基于產(chǎn)業(yè)鏈的金融支持，財務(wù)公司能夠在很大程度上解決中小微企業(yè)的融資難問題，推動產(chǎn)業(yè)鏈閉合發(fā)展。

1.2 產(chǎn)業(yè)鏈金融業(yè)務(wù)的優(yōu)勢

產(chǎn)業(yè)鏈金融業(yè)務(wù)的優(yōu)勢體現(xiàn)在以產(chǎn)業(yè)鏈為資金主導(dǎo)，通過解決產(chǎn)業(yè)鏈中的融資困難，進(jìn)而提高產(chǎn)業(yè)鏈的競爭優(yōu)勢，產(chǎn)業(yè)鏈金融更加符合當(dāng)前市場經(jīng)濟(jì)中的利益最大化原則。

產(chǎn)業(yè)鏈中的上下游企業(yè)與居于核心地位的集團(tuán)企業(yè)有著密切的合作關(guān)系，彼此更加熟悉，降低了風(fēng)險發(fā)生的概率。除此之外，產(chǎn)業(yè)鏈金融還能有效提高閑置資金的利用率。集團(tuán)企業(yè)有大量閑置資金，通過產(chǎn)業(yè)鏈金融業(yè)務(wù)，集團(tuán)企業(yè)的財務(wù)公司為產(chǎn)業(yè)鏈中的企業(yè)提供資金支持，有效盤活整條產(chǎn)業(yè)鏈的資金流動性，提高產(chǎn)業(yè)鏈的競爭優(yōu)勢，從而實(shí)現(xiàn)整條產(chǎn)業(yè)鏈中企業(yè)的互利共贏。

產(chǎn)業(yè)鏈金融有利于集團(tuán)企業(yè)深入了解上下游企業(yè)的運(yùn)營情況。集團(tuán)企業(yè)的財務(wù)公司在開展產(chǎn)業(yè)鏈金融業(yè)務(wù)時，需要對融資企業(yè)進(jìn)行全面的信用評估，這就需要融資企業(yè)提供多種資質(zhì)和材料。在這一過程中，集團(tuán)企業(yè)可以通過其提交的信息，獲取該企業(yè)的財務(wù)運(yùn)營、交易業(yè)務(wù)、資信、票據(jù)承兌與貼現(xiàn)等數(shù)據(jù)信息，從而為更加深入地了解該企業(yè)提供了信息便利。

綜上所述，相較傳統(tǒng)金融手段，產(chǎn)業(yè)鏈金融具有諸多優(yōu)勢。在具備這些優(yōu)勢的同時，也對財務(wù)公司對風(fēng)險的分析把控能力提出了更高要求。因此，建立完善的產(chǎn)業(yè)鏈金融風(fēng)險管理制度，對財務(wù)公司來講刻不容緩。

2 關(guān)于產(chǎn)業(yè)鏈金融業(yè)務(wù)的相關(guān)風(fēng)險

2.1 政策風(fēng)險

政策風(fēng)險是從我國發(fā)展的大環(huán)境角度出發(fā)，對財務(wù)公司開展產(chǎn)業(yè)鏈金融業(yè)務(wù)的風(fēng)險評估。當(dāng)前，我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展進(jìn)入調(diào)頻換擋期，各個行業(yè)都進(jìn)入了轉(zhuǎn)型升級階段，行業(yè)發(fā)展的不確定性加劇，財務(wù)公司在開展產(chǎn)業(yè)鏈金融風(fēng)險評估時，必須充分考慮政策風(fēng)險。

2.2 法律風(fēng)險

產(chǎn)業(yè)鏈金融業(yè)務(wù)的法律風(fēng)險主要分為兩個方面：第一，法律的更新變動。第二，金融交易觸發(fā)法律紅線。針對法律的更新變動，風(fēng)險主要表現(xiàn)為：我國各行業(yè)進(jìn)入全面深化改革階段，行業(yè)變動加劇。全面依法治國大力推進(jìn)，許多行業(yè)的法律法規(guī)都進(jìn)行了與時俱進(jìn)地更新更定。財務(wù)公司在開展產(chǎn)業(yè)鏈金融業(yè)務(wù)時與法律法規(guī)的更新形成時間差，進(jìn)而引發(fā)資債履行風(fēng)險。產(chǎn)業(yè)鏈金融業(yè)務(wù)的許多操作行為都必須符合法律法規(guī)的要求，金融業(yè)務(wù)流程不規(guī)范在產(chǎn)業(yè)鏈金融業(yè)務(wù)中比較常見。產(chǎn)業(yè)鏈中的部分借款企業(yè)與其他企業(yè)存在互?；ベJ，這些都可能觸及法律高壓線。借款企業(yè)的債務(wù)合同、債權(quán)合同等，其合同條款是否完全在法律規(guī)定的范圍之內(nèi)；借款企業(yè)用于緩解資金風(fēng)險的產(chǎn)品存貨是否存在非法抵押情況等，這些情況都屬于產(chǎn)業(yè)鏈金融業(yè)務(wù)的法律風(fēng)險。

財務(wù)公司在開展產(chǎn)業(yè)鏈金融業(yè)務(wù)時，常常面臨合同協(xié)議無效、非法合同、非法抵押與擔(dān)保、確權(quán)登記造假或無效等情況。這些行為都可能觸碰法律紅線，導(dǎo)致資金無法追償。因此，財務(wù)公司在開展產(chǎn)業(yè)鏈金融業(yè)務(wù)風(fēng)險評估時，需要專業(yè)法務(wù)人員全程參與，減少法律風(fēng)險。

2.3 信用風(fēng)險

信用風(fēng)險貫穿于產(chǎn)業(yè)鏈金融業(yè)務(wù)的各個環(huán)節(jié)。信用評估是財務(wù)公司開展產(chǎn)業(yè)鏈金融業(yè)務(wù)時，決定是否為借款企業(yè)提供貸款的重要參考因素。財務(wù)公司開展產(chǎn)業(yè)鏈金融業(yè)務(wù)交易中，借款企業(yè)不能正常履行債務(wù)的情況時有發(fā)生，甚至出現(xiàn)違約或惡意逃避債務(wù)。信用風(fēng)險具有傳遞效應(yīng)，一旦借款企業(yè)出現(xiàn)債務(wù)不能正常履行，信用風(fēng)險就會轉(zhuǎn)嫁到產(chǎn)業(yè)鏈上的許多環(huán)節(jié)，包括擔(dān)保企業(yè)的信用度、合作企業(yè)的信用度等。因此，財務(wù)公司在開展產(chǎn)業(yè)鏈金融業(yè)務(wù)時，必須全程動態(tài)對借款企業(yè)進(jìn)行信用評估，動態(tài)調(diào)整其資金償還能力預(yù)估值。

產(chǎn)業(yè)鏈金融業(yè)務(wù)中的借款企業(yè)，往往是處于產(chǎn)業(yè)鏈上下游的中小微企業(yè)，這些企業(yè)往往不是集團(tuán)企業(yè)的成員單位，企業(yè)的資產(chǎn)規(guī)模普遍較小，對風(fēng)險的抵御能力普遍較弱，債務(wù)履行能力較大程度上寄托于企業(yè)的運(yùn)營程度。中小微企業(yè)處于產(chǎn)業(yè)鏈的兩端，其運(yùn)營的好壞直接受集團(tuán)核心企業(yè)的采購需求量、終端消費(fèi)市場的營銷量等因素的影響。由此可見，處于上下游兩端的中小微融資企業(yè)對產(chǎn)業(yè)鏈中的核心企業(yè)依附性較強(qiáng)。因此，財務(wù)公司在進(jìn)行信用風(fēng)險評估時，必須與集團(tuán)核心企業(yè)進(jìn)行深入調(diào)研，獲取充足的產(chǎn)業(yè)鏈信息，從而有效降低產(chǎn)業(yè)鏈金融業(yè)務(wù)中的信用風(fēng)險。

2.4 操作風(fēng)險

操作風(fēng)險是財務(wù)公司開展產(chǎn)業(yè)鏈金融業(yè)務(wù)過程中的常見風(fēng)險之一。操作風(fēng)險主要表現(xiàn)為制度流程導(dǎo)致的操作風(fēng)險、人員操作導(dǎo)致的風(fēng)險、網(wǎng)絡(luò)設(shè)備操作失誤導(dǎo)致的風(fēng)險三個方面。

第一，制度流程導(dǎo)致的操作風(fēng)險。產(chǎn)業(yè)鏈金融業(yè)務(wù)面對的行業(yè)、企業(yè)主體等都是十分復(fù)雜的，財務(wù)公司現(xiàn)有的產(chǎn)業(yè)鏈金融管理流程制度不可能做到完全涵蓋，萬無一失。因此，在開展產(chǎn)業(yè)鏈金融業(yè)務(wù)時，操作人員往往會因?yàn)闄C(jī)制流程的不完善而出現(xiàn)操作失誤，進(jìn)而形成操作風(fēng)險。

第二，人員操作導(dǎo)致的風(fēng)險。人員操作風(fēng)險有多個表現(xiàn)形式：(1)操作人員對金融業(yè)務(wù)流程不熟悉。(2)操作人員主觀理解偏差，出現(xiàn)錯誤操作。(3)人員崗位變動，相關(guān)崗位人員出現(xiàn)離職或工作調(diào)動等。(4)操作人員的主觀惡意。這些都會在不同程度上出現(xiàn)操作風(fēng)險。

第三，網(wǎng)絡(luò)設(shè)備操作失誤導(dǎo)致的風(fēng)險。產(chǎn)業(yè)鏈金融業(yè)務(wù)存在大量的資金結(jié)算業(yè)務(wù)、掛賬業(yè)務(wù)、收款付款交易業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)量筆數(shù)多、數(shù)據(jù)吞吐量大、操作頻次高，這些都對產(chǎn)業(yè)鏈金融業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)的軟件和硬件提出了更高要求。管理系統(tǒng)的軟件程序Bug導(dǎo)致的系統(tǒng)崩潰，甚至出現(xiàn)數(shù)據(jù)丟失等。管理系統(tǒng)的硬件設(shè)備可能出現(xiàn)宕機(jī)或停電、斷網(wǎng)等。這些操作失誤風(fēng)險最容易被財務(wù)公司忽視，需要財務(wù)公司高度關(guān)注，采取行之有效的舉措有效規(guī)避。

2.5 流動性風(fēng)險

流動性風(fēng)險是指財務(wù)公司無法及時獲得充足的資金。對財務(wù)公司自身及成員單位等造成資金結(jié)算和支付風(fēng)險，進(jìn)而影響財務(wù)公司的自身運(yùn)營。流動性風(fēng)險是基于財務(wù)公司運(yùn)營特點(diǎn)所特有的一種風(fēng)險，流動性風(fēng)險是財務(wù)公司開展產(chǎn)業(yè)鏈金融業(yè)務(wù)時必須充分考慮的風(fēng)險。流動性危機(jī)是所有金融機(jī)構(gòu)的噩夢，財務(wù)公司也不例外。財務(wù)公司運(yùn)營的根本就是通過資本轉(zhuǎn)移的流動性產(chǎn)生利息，進(jìn)而為自身創(chuàng)造營收，只要產(chǎn)生資金的流動，就會隨時伴隨流動性風(fēng)險。

財務(wù)公司的資金來源主要是集團(tuán)企業(yè)的存款，這些資金與集團(tuán)企業(yè)的營收存在很大關(guān)聯(lián)。在產(chǎn)業(yè)鏈金融業(yè)務(wù)中，財務(wù)公司獲取的信貸資產(chǎn)主要是應(yīng)收賬款、票據(jù)等，這些信貸資產(chǎn)大大增加了財務(wù)公司的流動性風(fēng)險。財務(wù)公司開展產(chǎn)業(yè)鏈金融業(yè)務(wù)時，往往會對中小型融資企業(yè)票據(jù)承兌保貼承諾一定額度的資金，這些操作都會在很大程度上加重財務(wù)公司的流動性風(fēng)險。

2.6 信息系統(tǒng)風(fēng)險

信息系統(tǒng)風(fēng)險是產(chǎn)業(yè)鏈金融業(yè)務(wù)中，財務(wù)公司必須重視的風(fēng)險之一，信息系統(tǒng)風(fēng)險對于財務(wù)公司往往是致命的。財務(wù)公司開展產(chǎn)業(yè)鏈金融業(yè)務(wù)離不開互聯(lián)網(wǎng)的信息管理系統(tǒng)。第一，網(wǎng)絡(luò)黑客的攻擊是信息系統(tǒng)的風(fēng)險之一。財務(wù)公司在構(gòu)建金融信息系統(tǒng)時，必須建立完備的網(wǎng)絡(luò)防火墻，通過網(wǎng)絡(luò)防火墻有效屏蔽網(wǎng)絡(luò)黑客對金融信息系統(tǒng)的數(shù)據(jù)篡改、數(shù)據(jù)竊取、數(shù)據(jù)格式化等攻擊。第二，網(wǎng)絡(luò)木馬程序或病毒也是造成金融信息系統(tǒng)風(fēng)險的隱患之一。金融信息系統(tǒng)離不開網(wǎng)絡(luò)設(shè)備，因此財務(wù)公司應(yīng)該高度警惕網(wǎng)絡(luò)木馬和病毒造成的信息系統(tǒng)風(fēng)險。

財務(wù)公司對信息系統(tǒng)風(fēng)險必須高度關(guān)注，信息安全是產(chǎn)業(yè)鏈金融業(yè)務(wù)的根本。信息系統(tǒng)風(fēng)險對于財務(wù)公司是顛覆性的風(fēng)險，因此財務(wù)公司在構(gòu)建金融信息管理系統(tǒng)時應(yīng)該加密數(shù)據(jù)信息，對各個子系統(tǒng)的數(shù)據(jù)進(jìn)行加密，數(shù)據(jù)傳輸以密文傳送。除此之外，財務(wù)公司還應(yīng)該建立網(wǎng)絡(luò)安全團(tuán)隊(duì)，對公司的網(wǎng)絡(luò)防火墻進(jìn)行定期更新和維護(hù)。這些措施都是財務(wù)公司抵御金融信息系統(tǒng)風(fēng)險的有效手段。

3 財務(wù)公司基于產(chǎn)業(yè)鏈金融業(yè)務(wù)的風(fēng)險管控措施

財務(wù)公司在開展產(chǎn)業(yè)鏈金融業(yè)務(wù)時，應(yīng)該充分收集、分析研判、綜合評估產(chǎn)業(yè)鏈全流程方面的信貸業(yè)務(wù)、動產(chǎn)、企業(yè)主客體的信用評級、債務(wù)規(guī)模、交易規(guī)模、交易周期、回款周期多方位信息，進(jìn)而有效降低資金風(fēng)險，筑牢安全屏障。本文以產(chǎn)業(yè)鏈金融為研究對象，提出了以下幾個方面的風(fēng)險管控措施。

3.1 產(chǎn)業(yè)鏈全流程風(fēng)險管控

風(fēng)險評估與管控是財務(wù)公司開展基于產(chǎn)業(yè)鏈金融業(yè)務(wù)的重中之重。財務(wù)公司依托產(chǎn)業(yè)鏈優(yōu)勢，開展信息評估、監(jiān)管資金流向，雖然能夠在一定程度上降低資金風(fēng)險，但是沒有全流程風(fēng)險管控機(jī)制，所提供的資金仍然存在諸多風(fēng)險漏洞。因此，財務(wù)公司設(shè)計產(chǎn)業(yè)鏈全流程風(fēng)險管控機(jī)制勢在必行。

財務(wù)公司可以從客戶準(zhǔn)入與分類約束、授信限額管控約束、嚴(yán)控資金審批程度、風(fēng)險預(yù)警多方面精確制定管控措施，通過產(chǎn)業(yè)鏈全流程風(fēng)險管控，切實(shí)筑牢財務(wù)公司資金安全“防火墻”。

3.1.1 客戶準(zhǔn)入與分類約束

財務(wù)公司應(yīng)該結(jié)合自身資金規(guī)模制定客戶準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范；應(yīng)該設(shè)立客戶準(zhǔn)入分類機(jī)制，即成員單位企業(yè)和非成員單位企業(yè)；應(yīng)建立企業(yè)信用管理清單，財務(wù)公司根據(jù)成員單位與集團(tuán)企業(yè)的業(yè)務(wù)往來密切度、既往債務(wù)償還表現(xiàn)、當(dāng)前產(chǎn)業(yè)鏈業(yè)務(wù)規(guī)模等方面為借款企業(yè)提供授信評級，授信評級與貸款額度掛鉤；應(yīng)明確劃定貸款劃撥的評級標(biāo)準(zhǔn)，從制度上明確客戶準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，從而有效屏蔽不良信用企業(yè)。

對于非成員單位，財務(wù)公司的客戶準(zhǔn)入應(yīng)該更加嚴(yán)苛。財務(wù)公司應(yīng)綜合評估非成員單位在產(chǎn)業(yè)鏈上的參與度、產(chǎn)業(yè)鏈中該企業(yè)的利潤規(guī)模、交易回款周期、企業(yè)應(yīng)收賬款與應(yīng)收票據(jù)、債務(wù)規(guī)模、企業(yè)信用證多個方面。

嚴(yán)控客戶準(zhǔn)入機(jī)制是財務(wù)公司進(jìn)行產(chǎn)業(yè)鏈金融業(yè)務(wù)風(fēng)險管控的第一道程序，該機(jī)制是否嚴(yán)格執(zhí)行直接決定了資金的原始風(fēng)險。因此，財務(wù)公司應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行與監(jiān)督管控。

3.1.2 授信限額管控約束

授信限額管控約束是財務(wù)公司降低金融風(fēng)險的常用手段。財務(wù)公司進(jìn)行授信限額管控的必要前提是建立科學(xué)、完善的信用評級和貸款額度匹配機(jī)制。在進(jìn)行授信限額管控時，財務(wù)公司根據(jù)客戶準(zhǔn)入與分類約束機(jī)制，對借款企業(yè)進(jìn)行初步資格審查和篩選。在開展金融業(yè)務(wù)過程中，對于滿足客戶準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)的借款企業(yè)，應(yīng)在財務(wù)公司開設(shè)結(jié)算賬戶。除此之外，貸款資金的發(fā)放與償還需要通過此賬戶實(shí)現(xiàn)。

通過授信限額管控，財務(wù)公司能夠?qū)崿F(xiàn)對貸款企業(yè)的科學(xué)分析與研判，提高貸款資金的靶向分流，從而降低金融業(yè)務(wù)風(fēng)險。

3.1.3 嚴(yán)控資金審批程序

資金審批程序是財務(wù)公司開展產(chǎn)業(yè)鏈金融業(yè)務(wù)的重要環(huán)節(jié)。當(dāng)前，隨著互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的快速發(fā)展，許多財務(wù)公司通過互聯(lián)網(wǎng)平臺開展金融業(yè)務(wù)，因此財務(wù)公司應(yīng)該積極依托互聯(lián)網(wǎng)建立自身的互聯(lián)網(wǎng)金融服務(wù)平臺。財務(wù)公司的互聯(lián)網(wǎng)金融服務(wù)平臺分為客戶端和服務(wù)端，借款企業(yè)可以通過客戶端提交貸款所需的各種材料和資質(zhì)，這些材料資質(zhì)經(jīng)過互聯(lián)網(wǎng)客戶端的各種機(jī)器實(shí)名驗(yàn)證之后，系統(tǒng)將數(shù)據(jù)提交到服務(wù)端進(jìn)行人工復(fù)驗(yàn)，人工復(fù)驗(yàn)階段需要自然人在服務(wù)端對借款企業(yè)申報的資料進(jìn)行研判。人工復(fù)驗(yàn)后，復(fù)驗(yàn)人需要根據(jù)研判結(jié)果決定提交到下一審批流程或駁回貸款申請，駁回貸款申請時需明確備注駁回原因。進(jìn)入下一審批流程的貸款申請，財務(wù)公司需要安排專業(yè)人員到借款企業(yè)進(jìn)行現(xiàn)場調(diào)查、審核、信用評估等?，F(xiàn)場調(diào)查階段十分重要，財務(wù)公司務(wù)必安排多名專業(yè)人員組成審批評估小組，既能確保相互監(jiān)督，又能做到分工有序、專人專崗?，F(xiàn)場調(diào)查后，審批評估小組帶回審批評估清單。最后階段進(jìn)入財務(wù)公司決策層召開貸款審批會議，通過會議綜合分析是否向借款企業(yè)發(fā)放貸款。

3.1.4 風(fēng)險預(yù)警管控

(1)風(fēng)險預(yù)警管控機(jī)制是財務(wù)公司及時獲取風(fēng)險信息，防治風(fēng)險擴(kuò)大的有效手段。在制定風(fēng)險預(yù)警管控機(jī)制時，財務(wù)公司要綜合評估產(chǎn)業(yè)鏈金融貸款企業(yè)的運(yùn)營信息、參與的產(chǎn)業(yè)規(guī)模、行業(yè)風(fēng)險等方面的信息，建立多維度的風(fēng)險預(yù)警管理機(jī)制。

(2)建立基于產(chǎn)業(yè)鏈的金融信息管理平臺是財務(wù)公司進(jìn)行金融風(fēng)險預(yù)警管控的必要基礎(chǔ)。財務(wù)公司通過產(chǎn)業(yè)鏈金融信息管理平臺獲取貸款企業(yè)在整個產(chǎn)業(yè)鏈的金融信息，產(chǎn)業(yè)鏈金融信息管理平臺實(shí)時監(jiān)管貸款企業(yè)是否出現(xiàn)發(fā)票轉(zhuǎn)讓現(xiàn)象。一旦出現(xiàn)沖銷，產(chǎn)業(yè)鏈金融信息管理平臺就須及時給財務(wù)公司發(fā)出風(fēng)險預(yù)警，財務(wù)公司收到風(fēng)險預(yù)警后，要及時重新轉(zhuǎn)讓發(fā)票。

3.2 構(gòu)建金融信息管理系統(tǒng)

金融信息管理系統(tǒng)是財務(wù)公司開展產(chǎn)業(yè)鏈金融業(yè)務(wù)的重要管理工具。金融信息管理系統(tǒng)負(fù)責(zé)整合產(chǎn)業(yè)鏈上游供應(yīng)商、中游集團(tuán)企業(yè)、下游經(jīng)銷商的相關(guān)信息采集、資金流轉(zhuǎn)、票據(jù)承兌與貼現(xiàn)等信息。一套完善的金融信息管理系統(tǒng)可以為財務(wù)公司提供完善的信貸融資業(yè)務(wù)申請、電票申請、信貸流轉(zhuǎn)與發(fā)放等業(yè)務(wù)提供有力支撐。

金融信息管理系統(tǒng)必須整合產(chǎn)業(yè)鏈金融的全流程。財務(wù)公司在構(gòu)建金融信息管理系統(tǒng)時，可以將不同業(yè)務(wù)功能劃分為多個模塊子系統(tǒng)，各個模塊子系統(tǒng)與金融信息管理系統(tǒng)建立數(shù)據(jù)接口，從而實(shí)現(xiàn)功能獨(dú)立、數(shù)據(jù)共享的金融互聯(lián)網(wǎng)辦公平臺。

財務(wù)公司的金融信息管理系統(tǒng)可以劃分為5個模塊子系統(tǒng)，分別為融資申請系統(tǒng)、融資審批系統(tǒng)、企業(yè)核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)、信貸資金系統(tǒng)、金融中樞管理系統(tǒng)。其中，金融中樞管理系統(tǒng)處于整個金融信息管理系統(tǒng)的中樞地位，可以跟另外的4個子系統(tǒng)進(jìn)行數(shù)據(jù)交互。第一，融資申請系統(tǒng)位于互聯(lián)網(wǎng)終端。產(chǎn)業(yè)鏈的借款企業(yè)可以通過該系統(tǒng)發(fā)起借款申請，在該系統(tǒng)上填報貸款所需的相關(guān)信息及材料的實(shí)名認(rèn)證。第二，融資審批系統(tǒng)收到融資申請系統(tǒng)的借款申請后，會自動生成借款記錄，相關(guān)人員根據(jù)流程在該系統(tǒng)上復(fù)驗(yàn)、核準(zhǔn)。第三，融資審批系統(tǒng)與企業(yè)的核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)是雙向數(shù)據(jù)交互。第四，信貸資金系統(tǒng)記錄財務(wù)公司的所有信貸記錄及可支配的資金等信息。通過信貸系統(tǒng)，財務(wù)公司可以實(shí)時掌握公司的資金動態(tài)數(shù)據(jù)。

上述四個系統(tǒng)的數(shù)據(jù)都要與金融中樞管理系統(tǒng)進(jìn)行數(shù)據(jù)交互，通過這種設(shè)計，財務(wù)公司可以高效地開展產(chǎn)業(yè)鏈金融業(yè)務(wù)。

4 結(jié)語

關(guān)于產(chǎn)業(yè)鏈金融業(yè)務(wù)風(fēng)險管控，許多財務(wù)公司仍然在積極探索和完善中。國內(nèi)部分大型著名企業(yè)積累了豐富的經(jīng)驗(yàn)，財務(wù)公司可以積極向其學(xué)習(xí)和借鑒。本文從財務(wù)公司的角度對發(fā)展產(chǎn)業(yè)鏈金融業(yè)務(wù)風(fēng)險管控進(jìn)行了多角度分析，以期為國內(nèi)財務(wù)公司開展產(chǎn)業(yè)鏈金融業(yè)務(wù)降低風(fēng)險，提供有益幫助。