個人養(yǎng)老金問答

李金磊

啥是個人養(yǎng)老金

個人養(yǎng)老金屬于我國養(yǎng)老保險體系的第三支柱。目前，我國養(yǎng)老保險體系的第一支柱是基本養(yǎng)老保險，第二支柱是企業(yè)（職業(yè)）年金，作為第三支柱的個人養(yǎng)老金制度此前一直沒有出臺，是一個短板，如今這一短板終于補(bǔ)齊。

有人認(rèn)為，個人養(yǎng)老金制度出臺之后，目前繳納的基本養(yǎng)老保險就被替代了，未來養(yǎng)老要靠自己，這是一種誤解。

誰可以參加

根據(jù)《意見》，在中國境內(nèi)參加城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險或者城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險的勞動者，可以參加個人養(yǎng)老金制度。

目前，參加基本養(yǎng)老保險的已經(jīng)有10億多人，等個人養(yǎng)老金全面推開后，這10億多人都能參加個人養(yǎng)老金制度。

需要注意的是，個人養(yǎng)老金并不是強(qiáng)制繳納的，而是個人自愿參加的。

繳費金額是多少

《意見》明確，個人養(yǎng)老金實行個人賬戶制度，繳費完全由參加人個人承擔(dān)，實行完全積累。參加人通過個人養(yǎng)老金信息管理服務(wù)平臺建立個人養(yǎng)老金賬戶，每年繳納個人養(yǎng)老金的上限為12000元。

個人養(yǎng)老金完全由個人繳費，這跟在單位參加職工基本養(yǎng)老保險不同。在單位參加職工基本養(yǎng)老保險，是單位和職工共同繳費。

個人養(yǎng)老金資金賬戶如何投資

個人養(yǎng)老金資金賬戶資金用于購買符合規(guī)定的銀行理財、儲蓄存款、商業(yè)養(yǎng)老保險、公募基金等運作安全、成熟穩(wěn)定、標(biāo)的規(guī)范、側(cè)重長期保值的滿足不同投資者偏好的金融產(chǎn)品，參加人可自主選擇。

參與個人養(yǎng)老金運行的金融機(jī)構(gòu)和金融產(chǎn)品由相關(guān)金融監(jiān)管部門確定，并通過信息平臺和金融行業(yè)平臺向社會發(fā)布。

跟銀行存款有啥區(qū)別

《意見》發(fā)布之后，不少網(wǎng)友都有疑問：個人養(yǎng)老金跟我自己去銀行存款有啥區(qū)別？

中國社科院世界社保研究中心執(zhí)行研究員張盈華表示，個人養(yǎng)老金跟個人存款有很大區(qū)別：

第一，個人養(yǎng)老金在一定額度內(nèi)可以享受個人所得稅的優(yōu)惠；

第二，對接個人養(yǎng)老金的投資產(chǎn)品都是經(jīng)過遴選的合格產(chǎn)品，兼顧安全性和贏利性；

第三，個人養(yǎng)老金實行賬戶封閉管理，一般不允許提前支取，是“化短為長”的資產(chǎn)管理手段。

根據(jù)《意見》，國家制定稅收優(yōu)惠政策，鼓勵符合條件的人員參加個人養(yǎng)老金制度并依規(guī)領(lǐng)取個人養(yǎng)老金。

個人養(yǎng)老金如何領(lǐng)取

根據(jù)《意見》，參加人達(dá)到領(lǐng)取基本養(yǎng)老金年齡、完全喪失勞動能力、出國（境）定居，或者具有其他符合國家規(guī)定的情形，經(jīng)信息平臺核驗領(lǐng)取條件后，可以按月、分次或者一次性領(lǐng)取個人養(yǎng)老金，領(lǐng)取方式一經(jīng)確定不得更改。

領(lǐng)取時，應(yīng)將個人養(yǎng)老金由個人養(yǎng)老金資金賬戶轉(zhuǎn)入本人社會保障卡銀行賬戶。參加人死亡后，其個人養(yǎng)老金資金賬戶中的資產(chǎn)可以繼承。

有何突破和亮點

“相比2018年開始實行的稅收遞延型個人商業(yè)養(yǎng)老保險，此次有了許多新突破?！睆堄A認(rèn)為，個人養(yǎng)老金產(chǎn)品多樣化，可以滿足參加人的多樣化需求；個人養(yǎng)老金產(chǎn)品供給主體多元化，各類金融機(jī)構(gòu)均可競爭加入，大大拓寬了市場主體參與度；參與人的消費選擇權(quán)多樣化，個人可在各種合規(guī)機(jī)構(gòu)或渠道開立賬戶，選擇購買個人養(yǎng)老金產(chǎn)品，參與便利性大大提高。

帶來什么利好

張盈華認(rèn)為，個人養(yǎng)老金有助于推進(jìn)多層次、多支柱養(yǎng)老保險體系建設(shè)，可以豐富大家的養(yǎng)老選擇，同時對資本市場也有一定好處：一是可以增加長期資金的供給；二是有利于投資的長期性。

業(yè)內(nèi)人士分析，由于個人養(yǎng)老金主要面向風(fēng)險偏好相對較低的投資者，追求長期的絕對收益，對安全性和穩(wěn)健性要求較高，個人養(yǎng)老金的發(fā)展預(yù)計將帶動長期增量資金配置相對穩(wěn)健的產(chǎn)品。

現(xiàn)在就能買嗎

根據(jù)《意見》，人力資源和社會保障部、財政部要加強(qiáng)指導(dǎo)和協(xié)調(diào)，結(jié)合實際分步實施，選擇部分城市先試行一年，再逐步推開。