商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管控研究

●孟 冰

商業(yè)銀行作為金融機(jī)構(gòu)，其所面臨的風(fēng)險(xiǎn)是不容忽視的，在日常管理中應(yīng)切實(shí)從經(jīng)營(yíng)管理的全過(guò)程去把控風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防和規(guī)避，從而確保商業(yè)銀行的穩(wěn)定運(yùn)轉(zhuǎn)?，F(xiàn)階段，我國(guó)經(jīng)濟(jì)環(huán)境較為復(fù)雜，商業(yè)銀行與經(jīng)濟(jì)環(huán)境關(guān)系更加緊密，并隨著經(jīng)濟(jì)趨勢(shì)的波動(dòng)產(chǎn)生同步波動(dòng)，再加上外資介入規(guī)模的擴(kuò)張以及信息技術(shù)的融合，使得商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)的利潤(rùn)空間變得越來(lái)越小，一定程度上推動(dòng)了其經(jīng)營(yíng)模式轉(zhuǎn)型。因此，商業(yè)銀行更需注重對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的管控，全方位審視并發(fā)現(xiàn)信貸管控中存在的問(wèn)題，使信貸業(yè)務(wù)繼續(xù)穩(wěn)健發(fā)展。

一、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)概述

商業(yè)銀行中的信貸風(fēng)險(xiǎn)具體指的是銀行按照規(guī)章程序給予借款人一定數(shù)額的貸款資金后，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)借款人未將本金與利息及時(shí)歸還而造成的損失。從類別上來(lái)看，信貸風(fēng)險(xiǎn)包含市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)與非市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)兩種，其中市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指導(dǎo)致借款人無(wú)法按時(shí)還款的因素是由市場(chǎng)情況變化而引起的，因市場(chǎng)發(fā)生價(jià)格波動(dòng)致使借款人出現(xiàn)財(cái)務(wù)危機(jī)，繼而不能按時(shí)歸還本金和利息。而非市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)則是指由于社會(huì)因素、自然因素等非市場(chǎng)因素而造成的無(wú)法按時(shí)還款的情況。

信貸風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)主要表現(xiàn)在四個(gè)方面：一是具有客觀性。商業(yè)銀行屬于金融機(jī)構(gòu)，而金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)必然存在不為人的意志而轉(zhuǎn)移的金融風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)隨信貸業(yè)務(wù)而客觀存在；二是具有隱蔽性。初期的信貸風(fēng)險(xiǎn)很難被識(shí)別，尤其是信用特點(diǎn)的存在常常會(huì)致使信貸的未知性被抵消，當(dāng)發(fā)展到一定程度信貸風(fēng)險(xiǎn)將會(huì)逐漸顯現(xiàn)，由此所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)危害也非常大。三是具有雙重性。信貸風(fēng)險(xiǎn)雖然會(huì)給商業(yè)銀行造成很大的不良影響和危機(jī)，但高風(fēng)險(xiǎn)就意味著高利潤(rùn)，同時(shí)能夠?yàn)樯虡I(yè)銀行的發(fā)展帶來(lái)諸多發(fā)展機(jī)會(huì)，需進(jìn)行甄別和把握。四是具有可控性。信貸風(fēng)險(xiǎn)雖然是客觀存在的，但是可以借助一定的管理手段進(jìn)行預(yù)防、規(guī)避和轉(zhuǎn)移，將風(fēng)險(xiǎn)的危害性降到最低，實(shí)現(xiàn)有效管控。

我國(guó)目前實(shí)施的商業(yè)銀行信貸管理規(guī)章制度對(duì)于貸款質(zhì)量按照五個(gè)等級(jí)進(jìn)行分類，即正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失，其中次級(jí)、可疑和損失都是不良貸款，對(duì)此需給予重點(diǎn)管理和控制，防止造成嚴(yán)重信貸風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。

二、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管控問(wèn)題分析

（一）風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)不夠完善

部分商業(yè)銀行為應(yīng)對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)而選擇構(gòu)建相應(yīng)的內(nèi)部控制體系，雖然其具有管控行動(dòng)性，但在具體管理中卻存在組織架構(gòu)不完善的現(xiàn)象，影響風(fēng)險(xiǎn)管控的有效性。銀行內(nèi)各部門(mén)的責(zé)任未被落實(shí)，一些部門(mén)對(duì)自身的職責(zé)認(rèn)識(shí)不清，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)容以及風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)也未完整掌握，造成信貸風(fēng)險(xiǎn)無(wú)法實(shí)現(xiàn)有效防控，產(chǎn)生不良后果。而且各部門(mén)對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)的偏好缺乏一致性，實(shí)際管理過(guò)程中存在交叉和空白部分，這就造成信貸風(fēng)險(xiǎn)管控不全面，而使銀行遭受損害。另外，在欠完善的風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)下，其所構(gòu)建的信貸風(fēng)險(xiǎn)管控模式也缺乏科學(xué)性，如對(duì)于信用放款，未做到全面有效的監(jiān)督，未發(fā)揮權(quán)力制約作用對(duì)貸款擔(dān)保手續(xù)有效性進(jìn)行評(píng)估，以及對(duì)審批落實(shí)情況未進(jìn)行嚴(yán)格審查，導(dǎo)致一些違規(guī)行為出現(xiàn)，為商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)。

（二）風(fēng)險(xiǎn)管理方式比較落后

商業(yè)銀行對(duì)于信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理是貫穿于銀行管理全過(guò)程的，在之前的管控中其積累了豐富的經(jīng)驗(yàn)，而這也造成在之后的管控工作中銀行未真正全面地考量時(shí)下風(fēng)險(xiǎn)情況便采用過(guò)往經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行分析，很難達(dá)到對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的精準(zhǔn)識(shí)別和防控，并有可能造成更多風(fēng)險(xiǎn)威脅。商業(yè)銀行通常是按照定性分析方式對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析和度量，并借助所開(kāi)發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)管理分析模型進(jìn)行精細(xì)計(jì)算，但這一情況下定量分析方法就未能發(fā)揮有效作用，且所測(cè)算結(jié)果并不夠準(zhǔn)確，無(wú)法提供有效指導(dǎo)作用。此外，商業(yè)銀行中信貸風(fēng)險(xiǎn)管理人員的規(guī)模和專業(yè)性都比較欠缺，理論基礎(chǔ)和實(shí)踐能力都比較匱乏，特別是互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展背景下，真正掌握信息技術(shù)的人才不足，無(wú)法滿足信貸風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量和管理的實(shí)際需求，對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)管控質(zhì)量存在諸多影響，不利于商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管控目標(biāo)。

（三）信貸投放的集中度過(guò)高

信貸投放集中度過(guò)高是造成商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵影響因素之一，從信貸投放實(shí)際情況來(lái)看，其在客戶、區(qū)域和期限等方面都表現(xiàn)出集中性，如最廣泛的行業(yè)就是房地產(chǎn)行業(yè)、電子通訊行業(yè)等，而集中度過(guò)高所帶來(lái)的是極其容易受到整個(gè)行業(yè)波動(dòng)的干擾，最終的風(fēng)險(xiǎn)還會(huì)遞延到借款人中，所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)影響性較廣。另外，信貸投放的集中度還體現(xiàn)在商業(yè)銀行的貸款對(duì)象多為大型企業(yè)，其貸款額度相對(duì)較大，貸款頻率較低，而與之相對(duì)的微小企業(yè)則恰恰相反，微小企業(yè)因自身經(jīng)營(yíng)規(guī)模因素的影響而常常具有較高的貸款頻率，且需承擔(dān)一定的貸款成本，這種情況則在一定程度上提高了信貸風(fēng)險(xiǎn)。隨著經(jīng)濟(jì)下行趨勢(shì)的發(fā)展，商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)危機(jī)逐漸增多，其信貸投放則轉(zhuǎn)向中期貸款，信貸資產(chǎn)無(wú)法滿足銀行的流動(dòng)使用需求，對(duì)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定性形成破壞。

（四）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制建設(shè)存在不足

面對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)預(yù)警機(jī)制的預(yù)先識(shí)別和監(jiān)測(cè)能夠更及時(shí)地進(jìn)行處置，而從當(dāng)前商業(yè)銀行的實(shí)際管控情況看，銀行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制的建設(shè)存在不足，缺乏有效性。一是銀行未建立完善的信息數(shù)據(jù)庫(kù)，在對(duì)借款人發(fā)放信貸時(shí)只根據(jù)信貸業(yè)務(wù)要求其出具相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)情況說(shuō)明并據(jù)此完成審核，但并沒(méi)有針對(duì)客戶建立數(shù)據(jù)庫(kù)，僅僅依據(jù)借款人提供的單一信息就給予放貸，存在盲目性；當(dāng)其信息提供并不真實(shí)時(shí)會(huì)導(dǎo)致嚴(yán)重的信貸風(fēng)險(xiǎn)。二是風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警方式不夠與時(shí)俱進(jìn)。互聯(lián)網(wǎng)金融背景下依托于大數(shù)據(jù)的智能信息技術(shù)更能從全方位實(shí)現(xiàn)對(duì)客戶信譽(yù)情況、經(jīng)濟(jì)情況的綜合分析，而多數(shù)商業(yè)銀行依然以人工結(jié)合智能的方式對(duì)借款人的信譽(yù)行為進(jìn)行分析，這種方式不僅需要投入大量人力資源，還容易出現(xiàn)調(diào)查分析誤差，影響銀行放貸審批而造成信貸風(fēng)險(xiǎn)。

三、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管控的有效策略

（一）健全信貸風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)

加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)管控，商業(yè)銀行應(yīng)積極健全信貸管理組織架構(gòu)，落實(shí)各部門(mén)具體的管理職責(zé)和權(quán)利，切實(shí)做好信貸風(fēng)險(xiǎn)的管控。結(jié)合商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)實(shí)際以及信貸業(yè)務(wù)實(shí)際，將風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)清晰分工，梳理不同部門(mén)的責(zé)任內(nèi)容，避免出現(xiàn)管理重疊和管理空白現(xiàn)象。在銀行內(nèi)部設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，負(fù)責(zé)制定風(fēng)險(xiǎn)管理制度和計(jì)劃，并對(duì)各部門(mén)的信貸風(fēng)險(xiǎn)管控工作執(zhí)行情況進(jìn)行引導(dǎo)和評(píng)估，不斷提升銀行的整體風(fēng)控能力。同時(shí)也要積極創(chuàng)新信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體制，完善信貸風(fēng)險(xiǎn)管控模式，通過(guò)設(shè)立行業(yè)研究中心，綜合各種數(shù)據(jù)信息資源進(jìn)行分析，發(fā)揮信貸風(fēng)險(xiǎn)管控模式的作用以強(qiáng)化其管控效果。

（二）優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)管理方式和手段

商業(yè)銀行要立足于自身經(jīng)營(yíng)管理實(shí)際對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)管控方式和管控手段進(jìn)行優(yōu)化，提升銀行風(fēng)險(xiǎn)管控的專業(yè)水平與能力，實(shí)現(xiàn)高效防范風(fēng)險(xiǎn)的目的。設(shè)置智能化的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，全方位監(jiān)測(cè)借款人的經(jīng)濟(jì)情況，靈活融合大數(shù)據(jù)、云計(jì)算等技術(shù)，從評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)角度對(duì)其進(jìn)行量化，由此掌握風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)并隨之對(duì)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)參數(shù)進(jìn)行調(diào)整，從而更加精準(zhǔn)地應(yīng)對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，商業(yè)銀行也可以構(gòu)建相應(yīng)的指標(biāo)體系，運(yùn)用定量和定性相結(jié)合的方式對(duì)客戶的相關(guān)信息進(jìn)行分析評(píng)估，更具全面性和準(zhǔn)確性，可為信貸風(fēng)險(xiǎn)的防控提供指導(dǎo)。而信貸風(fēng)險(xiǎn)的管控還需要相應(yīng)人才隊(duì)伍的支撐，隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境的改變，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理人員也提出了更高的要求，銀行應(yīng)重視對(duì)人才的吸納，盡可能組建一支理論知識(shí)扎實(shí)、實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)豐富的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍，從基礎(chǔ)上提高風(fēng)險(xiǎn)防控水平，及時(shí)有效識(shí)別并篩選出風(fēng)險(xiǎn)因子，高效防范風(fēng)險(xiǎn)。

（三）完善信貸風(fēng)險(xiǎn)管理制度

商業(yè)銀行需對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理制度加以完善，對(duì)不同的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題設(shè)置具體的管理對(duì)策，規(guī)范風(fēng)險(xiǎn)管控的全過(guò)程，切實(shí)將其控制在可控范圍之內(nèi)，并提升銀行整體管控水平。完善信貸風(fēng)險(xiǎn)管理，制度中需明確針對(duì)不同問(wèn)題的詳細(xì)分析方式和管控方式，為各部門(mén)、各工作人員提供工作執(zhí)行指導(dǎo)。同時(shí)，需進(jìn)一步細(xì)化信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理標(biāo)準(zhǔn)，有目的、有計(jì)劃地規(guī)范放貸工作，針對(duì)借款人在發(fā)放貸款之前認(rèn)真全面做好信息調(diào)查與信息備案，明確其貸款用途、經(jīng)濟(jì)情況、信用情況等，評(píng)估其是否具備及時(shí)還款能力，當(dāng)確實(shí)符合各項(xiàng)放貸要求后再給予放貸。在發(fā)放貸款之后也要隨時(shí)了解客戶的經(jīng)濟(jì)情況變化以及監(jiān)測(cè)其是否將所貸資金應(yīng)用在了預(yù)期用途中，若發(fā)生異常情況需及時(shí)進(jìn)行溝通，強(qiáng)化信貸業(yè)務(wù)的各個(gè)環(huán)節(jié)的管控。

（四）強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制建設(shè)

商業(yè)銀行要強(qiáng)化建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，完善風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)，發(fā)揮其有效作用實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的合理規(guī)避、轉(zhuǎn)移和分散。首先，銀行需設(shè)立相應(yīng)的數(shù)據(jù)庫(kù)，將各個(gè)客戶的信息以及之前信貸業(yè)務(wù)所產(chǎn)生的各種歷史數(shù)據(jù)真實(shí)完整地儲(chǔ)存其中，并與其他商業(yè)銀行對(duì)接形成信息共享機(jī)制，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)客戶信息的互通互聯(lián)，不同商業(yè)銀行在推進(jìn)信貸業(yè)務(wù)時(shí)就能夠獲取更加全面的信息，及時(shí)把握可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，從而做到防控風(fēng)險(xiǎn)。其次，商業(yè)銀行也要進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)，通過(guò)對(duì)客戶的綜合調(diào)查，將其劃分為不同的信用等級(jí)，對(duì)于不同等級(jí)層次的客戶分別設(shè)定不同的貸款發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)，信用等級(jí)較高則給予高放貸水平，信用等級(jí)較低則需評(píng)估其還款能力以決定放貸水平，這樣就可以在一定程度上減少信貸風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)。

四、結(jié)束語(yǔ)

綜上所述，商業(yè)銀行的發(fā)展中信貸業(yè)務(wù)和信貸資產(chǎn)是非常關(guān)鍵的，順應(yīng)當(dāng)前經(jīng)濟(jì)環(huán)境和市場(chǎng)環(huán)境銀行需加強(qiáng)對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的管控，遏制信貸風(fēng)險(xiǎn)對(duì)其經(jīng)營(yíng)發(fā)展的影響，保障信貸業(yè)務(wù)的穩(wěn)健性。結(jié)合商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管控實(shí)際來(lái)看，其中存在組織架構(gòu)不完善、管理手段方式落后、信貸投放集中度過(guò)高、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制建設(shè)有效性不足等問(wèn)題，對(duì)此則采取針對(duì)性管理措施，優(yōu)化信貸風(fēng)險(xiǎn)組織架構(gòu)，革新信貸風(fēng)險(xiǎn)管理方式，提高管控人員專業(yè)水平，并完善信貸管理制度，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制建設(shè)，以此增強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)的控制效果，有效規(guī)避信貸風(fēng)險(xiǎn)，以保障商業(yè)銀行的持續(xù)健康發(fā)展。