金融租賃公司的風(fēng)險評估與防控策略

林杉 武漢金控新能源汽車租賃經(jīng)營有限公司

金融租賃公司的風(fēng)險評估，其實就是有效規(guī)避風(fēng)險問題的存在，并實現(xiàn)擴大金融租賃公司利益，從而保證金融租賃公司的長久發(fā)展。在風(fēng)險評估工作開展時，金融租賃公司必須要有意識的對各項風(fēng)險因素進行分析，更要實現(xiàn)在維護自身經(jīng)濟利益的同時，利用國家法律法規(guī)來保證各項工作的合法化。對此，在基本工作落實上，金融租賃公司就必須要實現(xiàn)對管理工作中所存在的問題進行優(yōu)化，這樣才能有效提高金融租賃公司的經(jīng)濟收益，并確保金融租賃公司運行的穩(wěn)定性。

一、金融租賃公司在風(fēng)險評估上的常見問題

金融租賃公司在我國有數(shù)萬家，包括金融租賃、內(nèi)資租賃和外資融資租賃，其中，金融租賃公司大都由銀行成立，比如，招商銀行成立了招銀租賃，建設(shè)銀行成立了建信租賃，在全國范圍內(nèi)，截至2021年底，這類公司的數(shù)量低于50家，這類公司的特點是利率低、金額較大，但對客戶要求也更高。內(nèi)資租賃，這類租賃公司包括國藥租賃、平安租賃、運動宏信等，大部分是各地方的國資委創(chuàng)設(shè)的，屬于國有企業(yè)性質(zhì)。而外資融資租賃則是種類最多的公司，開展的業(yè)務(wù)也是種類繁多，其中也包括一些單純的殼公司、中介公司，其中較為出色的是專注于回租的仲利租賃。在風(fēng)險評估工作開展前，不僅需要通過一系列基本工作的落實來支持決策工作的開展，也應(yīng)根據(jù)不同公司的具體性質(zhì)進行業(yè)務(wù)判定，這樣可以保證金融租賃公司的風(fēng)險評估活動能夠?qū)崿F(xiàn)滿足促進金融租賃公司的長期發(fā)展需求。而且，在基本工作落實上，金融租賃公司必須要實現(xiàn)針對當(dāng)前市場環(huán)境來進行經(jīng)濟判斷，更要掌握好市場經(jīng)濟運行的規(guī)律，從而才能保證在投資工作開展中，可以選擇更加適用于金融租賃公司發(fā)展的項目。

當(dāng)前一部分金融租賃公司在進行風(fēng)險評估工作時，并沒有實現(xiàn)對金融租賃公司的前景進行分析，更沒有考慮各項工作是否能夠與金融租賃公司運行相匹配進行融合，從而導(dǎo)致在風(fēng)險評估開展中，出現(xiàn)了風(fēng)險加大的問題。當(dāng)前還有部分金融租賃公司在運行過程中，盲目地跟隨其他金融租賃公司進行風(fēng)險評估工作的開展，這時必然會由于沒有完成基本工作而導(dǎo)致缺乏了項目的匹配度，這也會使金融租賃公司在運轉(zhuǎn)中出現(xiàn)經(jīng)濟效益慘淡，甚至是資金流失嚴(yán)重的問題。

此外，風(fēng)險評估工作的開展必須要實現(xiàn)對規(guī)模的有效設(shè)置，這樣可以確保金融租賃公司的資金流動能夠維持金融租賃公司各項工作的運轉(zhuǎn)。但是，很多金融租賃公司在進行規(guī)模設(shè)置時，并不能夠進行合理調(diào)配，而是一味地追求自身的高效性，這也會導(dǎo)致由于忽略金融租賃公司自身的實力與運營規(guī)模，使得風(fēng)險評估的資金已經(jīng)超過金融租賃公司自身所能承受的范圍，最終就會導(dǎo)致金融租賃公司在運轉(zhuǎn)時，無法實現(xiàn)正常發(fā)展[1]。

部分金融租賃公司在進行風(fēng)險評估工作開展時，盲目地追求自身的發(fā)展速度，而沒有實現(xiàn)對各項業(yè)務(wù)的全面分析，并且也沒有實現(xiàn)將業(yè)務(wù)匹配工作落到實處，從而導(dǎo)致金融租賃公司的業(yè)務(wù)流轉(zhuǎn)出現(xiàn)問題，同時也不利于金融租賃公司長期發(fā)展的目標(biāo)得以實現(xiàn)。

對于很多金融租賃公司來看，融資渠道單一就會困擾金融租賃公司的發(fā)展，而且也會導(dǎo)致很多金融租賃公司在運行時，只能靠內(nèi)部融資的方式來實現(xiàn)對資金的籌集，這就會抑制金融租賃公司的發(fā)展速度，而造成這一問題的主要原因，大部分也與市場環(huán)境有關(guān)[2]。

對于貸款業(yè)務(wù)來看，當(dāng)前也存在著體系不健全且業(yè)務(wù)種類范圍小的問題，這就很難實現(xiàn)滿足不同層次金融租賃公司的需求。在各項工作落實上，由于手續(xù)繁瑣且審批時間較長，這都會導(dǎo)致金融租賃公司在運行中，很難在第一時間實現(xiàn)對資金的獲取，這就抑制了金融租賃公司的發(fā)展速度。部分金融租賃公司由于自身在經(jīng)營中是以負債的情況進行經(jīng)營，這也使得這類金融租賃公司不具備市場競爭力，所以在進行對外融資時，自身承擔(dān)的風(fēng)險也會更高。

二、金融租賃公司風(fēng)險評估問題的應(yīng)對措施

（一）實現(xiàn)對渠道的挖掘

為有效保證金融租賃公司的經(jīng)濟發(fā)展，則必須要實現(xiàn)解決當(dāng)前風(fēng)險評估渠道過于單一的問題，更要實現(xiàn)在各項工作開展上，以業(yè)務(wù)發(fā)展為主來實現(xiàn)探索全新渠道，這樣才能轉(zhuǎn)變金融租賃公司的生存發(fā)展環(huán)境。畢竟，如果只能依靠內(nèi)部融資，自然就會導(dǎo)致金融租賃公司運行時存有資金應(yīng)用不良的問題，這時金融租賃公司就要通過外部投資工作的落實來實現(xiàn)擴大自身的生產(chǎn)規(guī)模[3]。同時，金融租賃公司也要注重自身的積累，更要有效實現(xiàn)在運營過程中，通過合理調(diào)配來提高自身的生產(chǎn)力，以此才能通過內(nèi)外部融資工作的開展來實現(xiàn)促進自身的長遠發(fā)展。

（二）優(yōu)化風(fēng)險評估的目標(biāo)

金融租賃公司在投資工作開展中，如果只注重眼前利潤而忽略了自身長期發(fā)展的訴求，必然就會導(dǎo)致在運行上出現(xiàn)資金斷裂的現(xiàn)象，這就需要金融租賃公司在風(fēng)險評估工作開展中，實現(xiàn)對合理目標(biāo)的有效設(shè)置，并保證在各項工作運行上，能夠充分考慮到市場整體經(jīng)濟發(fā)展的情況，更要探尋發(fā)展的規(guī)律，從而才能在各項認(rèn)知基礎(chǔ)上，實現(xiàn)擴大自身的規(guī)模，并保證投資工作的合理性。尤其我國2021年1月1日實施的《中華人民共和國民法典》進一步對我國融資租賃行業(yè)的發(fā)展進行了規(guī)范，突破性提出了金融租賃、內(nèi)資租賃和外資融資租賃均應(yīng)在出租人對租賃物享有的所有權(quán)，在沒有進行登記的情況下，不得對善意第三人進行對抗。這不僅對租賃物的真實性做出了強調(diào)，也充分說明了我國對租賃物合法登記及公式保護的決心，在優(yōu)化風(fēng)險評估目標(biāo)時，應(yīng)將此項法規(guī)進行滲透，真正維護行業(yè)與租賃人利益。而且，金融租賃公司在發(fā)展的過程中，也要注重自身業(yè)務(wù)的質(zhì)量，而不是盲目擴大規(guī)模，這樣才能確保各項工作的開展，可以有效維持在金融租賃公司的風(fēng)險控制范圍內(nèi)，并保證在資金允許的情況下完成風(fēng)險評估工作，這樣才能以計劃為基礎(chǔ)來進行運轉(zhuǎn)，從而確保金融租賃公司的運行穩(wěn)定性。

（三）落實信用考察工作

為有效解決金融租賃公司風(fēng)險問題大的現(xiàn)象，則必須要通過信用等級制度的建設(shè)來保證金融租賃公司業(yè)務(wù)得以拓展。因為，金融租賃公司如果有較高的信譽度，自然就能保證金融租賃公司在運行時可以獲得更好的資金融資渠道，因此需要金融租賃公司自身建立好信用制度，并通過內(nèi)部財務(wù)管理工作的落實來實現(xiàn)加強資金流轉(zhuǎn)的質(zhì)量，而且要保證在內(nèi)控管理體制下，實現(xiàn)提高金融租賃公司的外在形象，以此才能保證金融租賃公司在發(fā)展時，可以實現(xiàn)通過信用等級的建立來提高自身的外在形象品牌，從而保證金融租賃公司在進行貸款時，提高自身的下款率。此外，在投資工作開展上，也要以信用等級的建設(shè)來實現(xiàn)各項工作的運轉(zhuǎn)，更要保證能夠在對方財務(wù)信息暴露的前提下進行選擇，否則也會導(dǎo)致投資失效，從而給金融租賃公司帶來風(fēng)險。作為衡量企業(yè)信用的重要標(biāo)尺，由第三方信用服務(wù)機構(gòu)出具的企業(yè)信用評級報告將企業(yè)信用劃分為3等10級。信用程度由高到低依次表示為：AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C、D，每個等級可用“+”“-”進行微調(diào)。作為廣泛使用企業(yè)信用評級報告的主體之一，融資租賃公司可憑借良好的信用等級開拓低成本的資金來源渠道，樹立優(yōu)質(zhì)的企業(yè)形象以獲取商機。同時，對已經(jīng)上市的融資租賃公司而言，企業(yè)信用評級符號的調(diào)整可對公司股票價格帶來一定影響。另一方面，對融資租賃公司的合作方和投資人來說，租賃公司信用等級的高低可為其提供信用決策依據(jù)的有效信息，從而起到防范和管理風(fēng)險的作用。

（四）構(gòu)建風(fēng)控機構(gòu)，建立信息平臺

金融租賃公司資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)過程中容易出現(xiàn)各種風(fēng)險問題，針對這些風(fēng)險因素，能夠構(gòu)建有效控制風(fēng)險的內(nèi)部組織機構(gòu)是十分必要的。同時在實際工作中還應(yīng)該真正地實現(xiàn)“三分開”，通過內(nèi)部組織機構(gòu)、委托審計單位、投資管理監(jiān)督部門三方面的作用，有效的化解公司資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)風(fēng)險。同時，金融租賃公司在發(fā)展過程中，需要建立統(tǒng)一化的信息管理平臺，并將財務(wù)、營銷、采購、技術(shù)、投資決策五個層面進行集中化管理，以此達到信息化資產(chǎn)管理的全面深化。

（五）完善公司資產(chǎn)管理風(fēng)險咨詢業(yè)務(wù)

針對金融租賃公司資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)風(fēng)險，能夠構(gòu)建完善的配套咨詢業(yè)務(wù)也是十分必要的。公司要明確，只有相關(guān)配套措施做好才能夠有效的化解各個環(huán)節(jié)之中的風(fēng)險，更好的保護客戶的利益，贏得客戶的信任。如公司可以將開展的咨詢業(yè)務(wù)與會計師事務(wù)所和律師事務(wù)所的相關(guān)業(yè)務(wù)有效的結(jié)合在一起，從而為用戶提供全方位周到的咨詢服務(wù)。此外，還應(yīng)從戰(zhàn)略層面完善風(fēng)險解決方案，應(yīng)注意從以下五個方面展開，分別是：全面預(yù)算管理、商業(yè)分析管理、風(fēng)險內(nèi)控管理、企業(yè)門戶管理、集團報告管理，這些都有助于規(guī)避工作管理風(fēng)險。再者，還應(yīng)構(gòu)建風(fēng)險內(nèi)控的產(chǎn)品框架，包括風(fēng)險管理、手冊管理、IT監(jiān)控管理、改進評價管理等，這些內(nèi)容作為管理內(nèi)容的基本設(shè)置，可以有效幫助企業(yè)規(guī)避風(fēng)險。此外，結(jié)合企業(yè)發(fā)展過程中所需要面臨的政治、道德、決策、市場、程序等風(fēng)險，及技術(shù)風(fēng)險與內(nèi)部制度風(fēng)險進行分析，政治分析管理涵蓋以下三個層面，即對投資所在國或東道國政治環(huán)境變化可能性的評估，對環(huán)境變化對投資造成的影響進行評估，考慮如何在這一過程中保護自身利益，再者，還應(yīng)同步于商業(yè)銀行的資產(chǎn)處置模式。而對于道德層面的風(fēng)險，應(yīng)對合作公司的情況進行摸底，確保與誠信度較高的公司開展合作，并注意對隨意抵押債務(wù)清償比例的問題進行杜絕。對于決策風(fēng)險層面而言，應(yīng)確保市場需求與投資決策方向具有較強吻合度，應(yīng)在項目建設(shè)開展之前，對市場開展充分調(diào)查，對相應(yīng)價格與市場需求量進行估算，同時，還應(yīng)注意對投資時機、規(guī)模、區(qū)位進行決策，還應(yīng)以資產(chǎn)重組、置換等方式處置資產(chǎn)，以此降低投資風(fēng)險。在投資項目進入到市場環(huán)節(jié)，需要調(diào)查分析國內(nèi)外市場的長期與短期需求，包括項目的市場占比等。程序?qū)用娴娘L(fēng)險，包括投資機會、初審、面談、立項、初步談判、調(diào)查、投資決策、投資談判、合同簽訂、監(jiān)管投資、退出等環(huán)節(jié)，需要對上述的每一個環(huán)節(jié)做好風(fēng)險防控工作[4]。

（六）規(guī)范業(yè)務(wù)流程，搭建科學(xué)的業(yè)務(wù)管理框架

公司資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)很多的風(fēng)險因素都與企業(yè)自身不良的業(yè)務(wù)操作有關(guān)，因此在今后為更好地防范風(fēng)險，能夠規(guī)范資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)流程，搭建科學(xué)的業(yè)務(wù)管理框架也是十分必要的。建立多方一體化監(jiān)督的業(yè)務(wù)規(guī)范框架，以此規(guī)范資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)流程，避免出現(xiàn)自營業(yè)務(wù)和資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)反向?qū)_的操作問題出現(xiàn)，有效地防止混業(yè)經(jīng)營風(fēng)險[5]。一旦發(fā)現(xiàn)有違反規(guī)定的問題，一定要進行嚴(yán)厲的制裁。此外，公司要增設(shè)風(fēng)險管理業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)并貫徹始終，將資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)責(zé)任有效落實、明確分工，做好契約管理與賬戶管理工作，保證所有交易信息完整記錄，提供及時、可靠的管理信息，為資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)決策提供依據(jù)。同時，在規(guī)范業(yè)務(wù)管理流程中，要遵循審慎、全面、獨立、激勵的原則。此外企業(yè)還可以去借鑒一些發(fā)達國家的經(jīng)驗，通過引入一些精準(zhǔn)的數(shù)學(xué)模型和工具對風(fēng)險進行測量，以此有效化解資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)風(fēng)險，更好的規(guī)避經(jīng)營風(fēng)險和信用風(fēng)險方面的問題[6]。

三、總結(jié)

就當(dāng)前市場經(jīng)濟運行的情況來看，金融租賃公司的風(fēng)險評估工作質(zhì)量能夠決定金融租賃公司在未來發(fā)展中是否能夠匹配市場運行進行穩(wěn)定經(jīng)營，所以在各項工作落實上，不僅要實現(xiàn)以長遠發(fā)展目光為基礎(chǔ)進行建設(shè)，更要改變過去的風(fēng)險評估模式，從而才能有效解決弊端問題，同時也能提高金融租賃公司的風(fēng)險抵抗力，以此才能保證金融租賃公司的長期發(fā)展，并保證金融租賃公司的運行能夠更加健康。