商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險管理
——基于FAHP分析

張詣凡

（青海民族大學(xué)，西寧 810000）

一、引言

信用卡最初起源于20世紀50年代美國的餐飲行業(yè)，目的是滿足消費者方便快捷的支付，刺激一些行業(yè)的消費量，增加消費群體，增加行業(yè)的收入。隨著經(jīng)濟的發(fā)展，信用卡業(yè)務(wù)逐漸拓寬到了各行各業(yè)中，成為消費者慣用的消費方式。

目前，信用卡業(yè)務(wù)已經(jīng)成為世界大部分地區(qū)居民消費的一種主要形式，與其他的消費形式相比，信用卡是一種非常特殊的消費方式，它最突出的特點是透支消費。正是這一特點，信用卡就會為商業(yè)銀行帶來一定的風(fēng)險問題。因此，為了能夠在一定程度上減少這一風(fēng)險問題的產(chǎn)生，就需要在信用卡持卡人規(guī)定透支的額度，使信用卡業(yè)務(wù)的開展維持在一定的授信資金水平之內(nèi)，以保障信用卡持卡人能夠及時還清欠款。

本文模糊層次分析法的數(shù)據(jù)主要是通過商業(yè)銀行專業(yè)人員的打分，向國有五大銀行的專業(yè)人員發(fā)放了100份問卷，收到有效問卷87份。

二、信用卡簡介

信用卡又稱貸記卡，實質(zhì)就是商業(yè)銀行對一些信用良好的客戶提供的卡種，主要是為了刺激消費者消費，由商業(yè)銀行先行替消費者墊付所支付的款項，即消費者拿信用卡支付，由銀行結(jié)算。但是，銀行支付的金額不得超出消費者所持信用卡的額度。

信用卡主要有三個功能：第一個功能是循環(huán)授信。具體含義是信用卡的持卡人根據(jù)所評估的信用等級獲得一定的透支額度，只要是在還款日之前還清，信用等級不會下降，并且信用額度可以及時恢復(fù)。第二個功能是透支消費，這是多數(shù)人熟知的業(yè)務(wù)，這也是其被廣泛使用的原因。第三個功能就是存取現(xiàn)金，這個跟傳統(tǒng)借記卡的業(yè)務(wù)相似，也是信用卡最基本的功能。

三、面臨的風(fēng)險

（一）信用風(fēng)險

1.征信系統(tǒng)不完善。我國目前征信系統(tǒng)正處于不斷完善階段，還沒有達到基本成熟階段。我國征信系統(tǒng)存在的問題主要表現(xiàn)在兩個方面：一方面，征信數(shù)據(jù)造假嚴重，商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)主要是依靠中國人民銀行所提供的征信數(shù)據(jù)，大多數(shù)人對征信系統(tǒng)沒有清晰的概念，而在進行身份認定的時候，用戶提供的工作單位信息、資產(chǎn)信息以及個人其他信息都是用戶自行申報的。并且許多銀行職員為了業(yè)績要求，審核較為模糊粗糙，辦卡人實際持有的資產(chǎn)銀行并不是很清楚，不了解其征信水平如何，而且有些人面臨著資不抵債的情況。另一方面，征信系統(tǒng)存在不能及時共享的缺陷。目前，隨著互聯(lián)網(wǎng)的發(fā)展，互聯(lián)網(wǎng)金融公司出現(xiàn)很多類似于信用卡的業(yè)務(wù)，例如螞蟻花唄、京東白條等。這種業(yè)務(wù)和商業(yè)銀行的征信信息不能及時共享，這樣會造成某些人即使在螞蟻花唄有數(shù)量較大的負債，也還可以辦信用卡的情形。

2.持卡人不及時還款。持卡人不及時還款這種情況是經(jīng)常發(fā)生的，商業(yè)銀行每年財務(wù)報表中列示的壞賬準(zhǔn)備有一定金額是來源于信用卡持卡人沒有及時還款，持卡人不及時還款的原因有很多：首先，由于銀行在辦理信用卡的過程中，審核時忽略了辦卡人的資產(chǎn)狀況，這樣持卡人在消費時，很容易出現(xiàn)不及時還款的情況。其次，持卡人可能存在多卡套現(xiàn)，或者多卡互刷的情況，當(dāng)銀行發(fā)現(xiàn)這種情況時，持卡人不能繼續(xù)套現(xiàn)，就會出現(xiàn)無法還款的情況。最后，持卡人可能存在資金突然緊張的情況，這是由于持卡人的個人原因造成的，由于個人資金一時周轉(zhuǎn)不開，這種情況也很常見。除了以上三個原因，還有一些次要因素，在此不再一一贅述。

3.法律道德缺陷。目前，我國對信用風(fēng)險的法律法規(guī)不健全，對信用違約方面的處罰也有待提高。目前，我國信用卡業(yè)務(wù)是無需擔(dān)保抵押的，它是一種信貸產(chǎn)品。隨著信用卡市場的不斷發(fā)展，銀行會提供各種各樣的信用卡業(yè)務(wù)和優(yōu)惠活動。但是在此過程中，道德風(fēng)險是必不可少的，各種各樣的信用違約徘徊在道德邊緣。因此，商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)存在一定道德缺陷。

（二）惡意欺詐風(fēng)險

1.信用卡冒用。近年來，我國境內(nèi)存在許多利用信用卡犯罪的人員。有些時候，這些人員和銀行的有關(guān)工作人員相互串通，通過一些非法的手段獲得信用卡，在一些小額度的付款中，無需銀行加以授權(quán)。雖然這么做會很大程度上便利客戶，但是這些非法人員利用銀行體系的漏洞，模仿消費者的簽名，盜用消費者的身份證信息，通過不實的身份進行刷卡消費，等到消費者知道以后，這些資金的追回也成為難題。因此，信用卡的惡意冒用成為近年來銀行重點監(jiān)管對象。

2.惡意刷卡套現(xiàn)。惡意刷卡套現(xiàn)可以簡單理解為持卡人通過POS機等途徑，惡意套取現(xiàn)金，即將信用卡內(nèi)的額度刷掉以套取一定的現(xiàn)金。近年來，有些不法分子鋌而走險，利用POS機幫助一些信用卡持卡人惡意套現(xiàn)，并且從中賺取利潤，銀行卻很難知道。另外，許多持卡人持有不同商業(yè)銀行的信用卡，在某一信用卡還款日要到來的時候，這些人就用其他銀行的信用卡套現(xiàn)，來彌補這個信用卡的缺口。這種現(xiàn)象頻繁發(fā)生，銀行也很難知情。

3.互聯(lián)網(wǎng)金融網(wǎng)站欺詐。隨著我國互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展，一些惡意的網(wǎng)站會出現(xiàn)欺詐消費者的現(xiàn)象，這些網(wǎng)站都支持信用卡支付，會以低于市場的價格出售某些商品，使消費者上當(dāng)受騙，消費者在支付貨款后，并沒有得到產(chǎn)品。這些支付行為銀行并不知情，銀行只是支付中介機構(gòu)，并不會審查網(wǎng)絡(luò)的合法性。所以，就會使消費者減少信用卡的使用，究其根本原因，也是相關(guān)監(jiān)管部門審查不嚴。

（三）操作風(fēng)險

1.模式與業(yè)務(wù)不相適應(yīng)。這里的模式和業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行的經(jīng)營管理模式和信用卡業(yè)務(wù)，這兩個環(huán)節(jié)有時候會不相適應(yīng)。信用卡業(yè)務(wù)與銀行的相關(guān)業(yè)務(wù)有著很大的區(qū)別，而且信用卡業(yè)務(wù)在我國起步較晚，很多行業(yè)都不適應(yīng)，我國商業(yè)銀行的管理模式也不成熟，相關(guān)的專業(yè)人員較少。因此，這會使信用卡業(yè)務(wù)很多操作環(huán)節(jié)存在失誤。

2.盲目營銷。在許多商業(yè)銀行中，員工為了完成相應(yīng)的業(yè)績要求，只看重信用卡的發(fā)卡量，并沒有科學(xué)的營銷方案。并且，商業(yè)銀行在這方面也缺乏風(fēng)險管理，對客戶的審核不嚴。例如，一些商業(yè)銀行將一些小型的企業(yè)作為營銷對象，這類公司很容易出現(xiàn)資金鏈問題，這就會造成很多信用卡還款不及時，從而導(dǎo)致銀行的壞賬增加。

3.違規(guī)操作。信用卡業(yè)務(wù)的辦理一般情況下需要客戶拿著本人的有效身份證辦理，但是也存在營銷人員代辦的情況，甚至?xí)霈F(xiàn)一些中介機構(gòu)為客戶代辦的現(xiàn)象。在信用卡的初審階段，有些銀行為了簡化辦事程序，故意刪除或者改換某些程序，這樣的違規(guī)操作終究會為之后信用卡業(yè)務(wù)存在的問題埋下伏筆。

（四）宏觀經(jīng)濟風(fēng)險

1.國家經(jīng)濟層面。信用卡的國家經(jīng)濟層面風(fēng)險主要表現(xiàn)在經(jīng)濟的發(fā)展周期和國家整體經(jīng)濟發(fā)展趨勢。當(dāng)國家經(jīng)濟整體的發(fā)展趨勢不樂觀的時候，整體的經(jīng)濟低迷，消費者的總體收入將下降，這樣不利于消費者的透支消費，很多消費者在刷卡之前會考慮是否購買，導(dǎo)致一些消費品銷量大幅降低。在2020年，我國經(jīng)濟受到新冠肺炎疫情的影響，整體經(jīng)濟出現(xiàn)下滑，在這一背景下，商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)也受到?jīng)_擊。

2.相關(guān)法律體系不健全。隨著信用卡業(yè)務(wù)的快速發(fā)展，我國宏觀層面的法律制度跟不上信用卡的發(fā)展。并且，消費者個人風(fēng)險管理意識不強，法律制度的滯后性和相關(guān)監(jiān)管部門的監(jiān)管力度不夠，致使信用卡業(yè)務(wù)的開展產(chǎn)生負面效應(yīng)。

四、FAHP方法分析信用卡風(fēng)險

上述介紹了商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)的四個基本風(fēng)險，包括信用風(fēng)險、惡意欺詐風(fēng)險、操作風(fēng)險和宏觀風(fēng)險，并對四大基本風(fēng)險進行了具體分析。現(xiàn)對商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)基于FAHP方法進行分析，將其分為目標(biāo)層、準(zhǔn)則層和指標(biāo)層（如圖1所示）。

圖1 模糊層次分析法層次圖

（一）準(zhǔn)則層優(yōu)先關(guān)系矩陣及檢驗

通過對業(yè)內(nèi)人士的專業(yè)打分整理分析，得到優(yōu)先關(guān)系矩陣RA

根據(jù)矩陣RA按行求和的行列式子A1：

計算各因素的權(quán)重值Wi：

一致性檢驗結(jié)果：

通過一致性檢驗。

（二）指標(biāo)層的判斷矩陣及權(quán)重分析

先構(gòu)建優(yōu)先關(guān)系矩陣RB1、RB2、RB3、RB4，具體結(jié)果如下：

對于指標(biāo)層判斷矩陣的權(quán)重值（如表1所示），其判斷矩陣均需通過一致性檢驗，具體權(quán)重值用以下矩陣表示：

表1 指標(biāo)層的各項元素權(quán)重

以上的CI一致性檢驗值均小于0.1，因此通過一致性檢驗，該層次分析模型有效（通過上文所述，準(zhǔn)則層的各項權(quán)重如表2所示）。

表2 準(zhǔn)則層各項指標(biāo)權(quán)重一覽

（三）基于FAHP分析的結(jié)論

經(jīng)過FAHP分析法模型的計算，可以得出指標(biāo)層對于準(zhǔn)則層的重要性排序，同時也得到準(zhǔn)則層對于目標(biāo)層的重要性。從上述結(jié)果可以得出，在商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)面臨的四大風(fēng)險中，信用風(fēng)險對于商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)造成的影響最大，約占總風(fēng)險的1/3。說明信用風(fēng)險帶來的問題目前是最嚴重的，也是最需要解決的。在信用風(fēng)險的指標(biāo)層中，可以得出征信系統(tǒng)不完善是目前最嚴重的，而持卡人不及時還款和法律道德缺陷帶來的信用風(fēng)險幾乎同等重要。因此，商業(yè)銀行最需要解決的是征信不完善的問題。

在商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)面臨的其他風(fēng)險中，惡意欺詐風(fēng)險、操作風(fēng)險和宏觀風(fēng)險幾乎同等重要，其對應(yīng)的權(quán)重在1/4和1/5之間。但近年來，隨著互聯(lián)網(wǎng)消費金融的發(fā)展，惡意欺詐風(fēng)險愈演愈烈，尤其是互聯(lián)網(wǎng)金融網(wǎng)站的欺詐，不少人的信用額度也因此受到影響。惡意刷卡套現(xiàn)的問題也相對嚴重，許多人通過POS機惡意套現(xiàn)，多個信用卡互相刷都是常見的事，因此這些問題也相對嚴重。

操作風(fēng)險主要是商業(yè)銀行信用卡內(nèi)部存在的問題，宏觀風(fēng)險主要是外部存在的問題，在這兩個風(fēng)險的指標(biāo)層中，國家經(jīng)濟風(fēng)險占比最高，屬于指標(biāo)層所有風(fēng)險中占比最高的風(fēng)險。因此，國家經(jīng)濟給商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)帶來的影響是不小的，這與實際情況相符。

綜上所述，商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)應(yīng)該著重解決信用風(fēng)險帶來的問題，同時也要關(guān)注國家經(jīng)濟給信用卡業(yè)務(wù)帶來的風(fēng)險。

五、相關(guān)建議

（一）外部措施

1.建立和完善相關(guān)法律法規(guī)。一方面，面對信用卡業(yè)務(wù)的法律缺陷，應(yīng)該構(gòu)建完整的信用卡法律框架。制定一些法律效力較強、影響力較大的法律文件，將一些零散化的法律內(nèi)容整合到一起，構(gòu)建科學(xué)性、系統(tǒng)性的條款。另一方面，應(yīng)該完善發(fā)卡機構(gòu)的準(zhǔn)入規(guī)則，在信用卡市場激烈的競爭情況下，許多發(fā)卡機構(gòu)盲目發(fā)卡，這樣會造成不良資產(chǎn)的比重攀升。因此，應(yīng)該維持好整個信用卡市場的秩序，將那些未獲得法律認證的發(fā)卡機構(gòu)加以處罰和控制。

2.完善征信體系。信用卡產(chǎn)業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展需要基于完善的征信體系。鑒于此，我們應(yīng)該完善個人征信系統(tǒng)：一方面，中央銀行和政府應(yīng)做好征信系統(tǒng)的完善；另一方面，應(yīng)充分發(fā)揮市場機制的領(lǐng)頭作用，兩者相互結(jié)合，個人征信網(wǎng)絡(luò)才能得到擴充。此外，健全征信系統(tǒng)也應(yīng)該實現(xiàn)各個部門、平臺的信息共享，這樣會大大消除信息不對稱造成的征信錯誤。這一點需要發(fā)卡機構(gòu)同互聯(lián)網(wǎng)金融公司共同努力。

3.推行風(fēng)險補償機制。推行風(fēng)險補償機制是基于我國商業(yè)銀行在外部風(fēng)險管理上的機制不健全。因此，商業(yè)銀行應(yīng)該引入保險手段，為銀行信用卡業(yè)務(wù)損失給予一定補償。這也是一種風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁手段，這種手段也可以將銀行業(yè)務(wù)和保險業(yè)務(wù)相結(jié)合。銀行、保險公司以及持卡人可以訂立相關(guān)保險合同，為了規(guī)避操作風(fēng)險可以實現(xiàn)三方的共贏局面。

4.提升持卡人的風(fēng)險意識。目前，我國許多信用卡持卡人的風(fēng)險意識不強，也存在不少非理性花銷，這一點也和銀行盲目授權(quán)額度有關(guān)。持卡人應(yīng)該了解信用卡有關(guān)協(xié)議條款，熟知銀行信用卡業(yè)務(wù)相關(guān)條款。此外，電信詐騙風(fēng)險也會出現(xiàn)在信用卡業(yè)務(wù)中，最常見的就是不法分子冒充“公安”“法院”等執(zhí)法機關(guān)人員，以各種詐騙理由讓持卡人一時慌亂，轉(zhuǎn)錢給不法分子，如此通過犯罪去損害消費者的利益。

（二）內(nèi)部措施

1.完善業(yè)務(wù)辦理流程。商業(yè)銀行科學(xué)的業(yè)務(wù)辦理流程無疑有利于規(guī)避面臨的各種風(fēng)險。一方面，銀行可以加強工作人員相關(guān)技能知識和工作效率，這樣可以減少因為工作人員的操作失誤帶來的不便。另一方面，銀行可以規(guī)范信用卡業(yè)務(wù)的辦理流程和審核環(huán)節(jié)，通過各種途徑審核個人的征信系統(tǒng)。同時，也要對申請人提交資料的真實性進行審核，這樣從業(yè)務(wù)各個流程角度出發(fā)，逐一完善，可以大大規(guī)避所面臨的操作風(fēng)險和信用風(fēng)險。

2.引進相關(guān)風(fēng)險管理技術(shù)。信用卡是我們?nèi)粘５幕鞠M工具，但是它的風(fēng)險性很大，因此商業(yè)銀行應(yīng)引進相關(guān)風(fēng)險管理技術(shù)，例如風(fēng)險識別系統(tǒng)，這也能為銀行的其他業(yè)務(wù)規(guī)避風(fēng)險。另外，在巴塞爾協(xié)議中，有信用評分模型，商業(yè)銀行可以將信用評分模型應(yīng)用到信用卡業(yè)務(wù)中，用傳統(tǒng)的數(shù)理知識對信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險進行分析，從而提高信用卡業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理力度，減少風(fēng)險發(fā)生的概率。

3.加強內(nèi)部監(jiān)管。一方面，商業(yè)銀行應(yīng)該結(jié)合自身的發(fā)展情況，建立一個合理的內(nèi)部管理體系。首先，應(yīng)該合理分配人員。其次，應(yīng)該加強員工的職業(yè)技能培訓(xùn)。最后，應(yīng)該形成一個完備的管理體系。另一方面，商業(yè)銀行應(yīng)該完善自身內(nèi)部監(jiān)管機制，對一些違規(guī)操作的員工加以處罰，并且及時上報給有關(guān)部門，同時做出相應(yīng)的風(fēng)險解決措施。

六、結(jié)論

從商業(yè)銀行的角度，信用卡業(yè)務(wù)是我國商業(yè)銀行重要的發(fā)展業(yè)務(wù)之一。而從消費者的角度，信用卡是消費者在消費過程中的一項重要工具。信用卡是金融業(yè)務(wù)發(fā)展和信息業(yè)務(wù)相結(jié)合的產(chǎn)物，可以推動我國社會經(jīng)濟的發(fā)展，同時也可以加強我國信用體系的建設(shè)。當(dāng)前的信用卡業(yè)務(wù)發(fā)展迅速，我國各個地區(qū)的各個行業(yè)幾乎都涉及。正是因為如此，信用卡產(chǎn)生的風(fēng)險無法避免。面對這些信用卡產(chǎn)生的風(fēng)險問題，銀行就必須要加強對于信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險的管理，充分汲取國內(nèi)外商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險管理的經(jīng)驗和教訓(xùn)，結(jié)合當(dāng)前我國信用卡風(fēng)險管理的實際情況，對商業(yè)銀行信用卡風(fēng)險管理體系進一步地完善和優(yōu)化。