農(nóng)村商業(yè)銀行小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理探討

文/石慧

（貴陽農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司）

隨著小微企業(yè)在國(guó)家經(jīng)濟(jì)建設(shè)工作中發(fā)揮的作用越來越明顯，國(guó)家對(duì)于小微企業(yè)的健康發(fā)展愈加重視，近幾年在政策上逐漸加大了對(duì)小微企業(yè)的扶持力度，比如我國(guó)銀保監(jiān)會(huì)連續(xù)下發(fā)文件支持銀行業(yè)改進(jìn)，將部分資源向小微企業(yè)傾斜。與此同時(shí)，我國(guó)商業(yè)銀行在國(guó)家政策的號(hào)召下，逐漸認(rèn)同了小微企業(yè)的潛在商業(yè)價(jià)值，并將小微企業(yè)作為信貸業(yè)務(wù)服務(wù)的重要擴(kuò)展對(duì)象。但是由于某些原因，部分商業(yè)銀行在擴(kuò)展信貸業(yè)務(wù)過程中遇到了一些問題，比如風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)不足、缺乏對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)和行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的判斷、小微信貸產(chǎn)品種類單一等，因此有必要對(duì)以上問題進(jìn)行分析探討。

一、小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的含義

小微信貸業(yè)務(wù)是指小型企業(yè)、微型企業(yè)、個(gè)體工商戶在商業(yè)銀行開辦的貸款，其業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)主要來源有兩部分，其一，小微企業(yè)普遍缺乏財(cái)務(wù)報(bào)表和信息評(píng)價(jià)等關(guān)鍵信息內(nèi)容，因而難以對(duì)其信用等級(jí)進(jìn)行合理評(píng)估，信貸業(yè)務(wù)存在較大風(fēng)險(xiǎn)；其二，商業(yè)銀行為小微企業(yè)主要提供保證類擔(dān)保貸款，往往缺乏實(shí)際抵押物的保障。

二、小微企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)來源

（一）外部環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)

在當(dāng)前一體化經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，各市場(chǎng)主體難以避免宏觀經(jīng)濟(jì)波動(dòng)的影響，然而由于小微企業(yè)自身抗風(fēng)險(xiǎn)能力和意識(shí)不足，因此在面臨宏觀經(jīng)濟(jì)沖擊的情況下，很難及時(shí)作出有效應(yīng)對(duì)。比如，某建材行業(yè)因市場(chǎng)持續(xù)低迷，導(dǎo)致原材料價(jià)格迅速下跌，相關(guān)中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)受到直接影響，其中一些小微企業(yè)就出現(xiàn)了資金鏈斷裂，甚至破產(chǎn)倒閉的情況。此外，小微企業(yè)還會(huì)面臨政策環(huán)境變化帶來的風(fēng)險(xiǎn)。由于我國(guó)是政策導(dǎo)向型經(jīng)濟(jì)，倘若政策環(huán)境發(fā)生重大變化，也會(huì)給企業(yè)經(jīng)營(yíng)帶來影響。比如今年出現(xiàn)的教育培訓(xùn)退潮現(xiàn)象，教育市場(chǎng)大幅縮水，大量小微教育培訓(xùn)企業(yè)面臨破產(chǎn)倒閉。

（二）內(nèi)部環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)

小微企業(yè)對(duì)比大型企業(yè)除了資金體量的區(qū)別之外，企業(yè)還存在管理制度、組織機(jī)構(gòu)不完善的情況，這使得企業(yè)管理職能方面存在缺陷，不利于企業(yè)應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)。此外，小微企業(yè)產(chǎn)品單一也是關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)因素，產(chǎn)品單一也就意味著服務(wù)單一，不具備多元化競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，也難以在外部市場(chǎng)需求變化的情況下，及時(shí)對(duì)自身產(chǎn)品結(jié)構(gòu)作出調(diào)整，缺乏良好的應(yīng)急能力。

三、當(dāng)前商業(yè)銀行小微信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題

（一）風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)不足

對(duì)商業(yè)銀行小微信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控工作而言，其工作開展的基礎(chǔ)在于良好的風(fēng)險(xiǎn)管控意識(shí)。但是當(dāng)前部分商業(yè)銀行在小微信貸業(yè)務(wù)方面，缺乏風(fēng)險(xiǎn)管控意識(shí)，具體表現(xiàn)在三個(gè)方面。首先，部分商業(yè)銀行管理層過于重視短期經(jīng)濟(jì)效益，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管控工作不夠重視，未能將風(fēng)險(xiǎn)管控理念貫穿于整個(gè)小微信貸業(yè)務(wù)活動(dòng)中，使得風(fēng)險(xiǎn)管控工作未能取得預(yù)期成效；其次，部分商業(yè)銀行管理層沒有設(shè)立完善風(fēng)險(xiǎn)管控制度體系，在開展風(fēng)險(xiǎn)管控工作時(shí)，缺乏明確合理的工作執(zhí)行依據(jù)，使得風(fēng)險(xiǎn)管控工作存在較大的主觀性和隨意性[1]；最后，部分商業(yè)銀行沒有設(shè)立專業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管控部門，而是由其他部門代理完成風(fēng)險(xiǎn)管控工作，由于其他部門成員精力有限，且缺乏專業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管控能力，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)管控工作收益較低。

（二）缺乏對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)和行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的判斷

小微企業(yè)相比其他大型企業(yè)，最明顯的劣勢(shì)在于抗風(fēng)險(xiǎn)能力較低，一旦宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境或國(guó)家政策發(fā)生較大變動(dòng)，就會(huì)對(duì)該行業(yè)發(fā)展帶來十分明顯的影響。部分商業(yè)銀行并沒有認(rèn)識(shí)到這一點(diǎn)，缺乏對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)和行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的準(zhǔn)確判斷，導(dǎo)致不良貸款率上升，具體表現(xiàn)在三個(gè)方面。首先，部分商業(yè)銀行未能明確認(rèn)識(shí)到國(guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)變化之間的關(guān)聯(lián)影響，缺乏對(duì)國(guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)運(yùn)行態(tài)勢(shì)和波動(dòng)規(guī)律的準(zhǔn)確判斷，從而在制定信貸業(yè)務(wù)決策時(shí)，無法對(duì)其潛在風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行準(zhǔn)確評(píng)估[2]；其次，部分商業(yè)銀行并未對(duì)小微企業(yè)行業(yè)的周期性有一個(gè)科學(xué)的認(rèn)識(shí)，比如某行業(yè)自身周期性分析以及行業(yè)周期與經(jīng)濟(jì)周期的相關(guān)性分析，沒有針對(duì)其周期性特征，對(duì)小微企業(yè)行業(yè)進(jìn)行合理分類，因而造成預(yù)測(cè)周期變化不準(zhǔn)確的狀況；最后，部分商業(yè)銀行在進(jìn)行行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)判斷之前，并未對(duì)該行業(yè)企業(yè)的生產(chǎn)規(guī)模、技術(shù)結(jié)構(gòu)等要素進(jìn)行調(diào)查研究，即使對(duì)該行業(yè)的周期性有一定了解，但是無法對(duì)該企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)節(jié)點(diǎn)進(jìn)行準(zhǔn)確預(yù)估。

（三）小微信貸產(chǎn)品種類單一

商業(yè)銀行傳統(tǒng)信貸產(chǎn)品種類較多，隨著社會(huì)的不斷發(fā)展，小微企業(yè)的數(shù)量逐漸增多，因此小微信貸產(chǎn)品種類單一的問題逐漸暴露出來，該問題主要表現(xiàn)在三個(gè)方面。首先，部分商業(yè)銀行信貸產(chǎn)品的貸款申請(qǐng)條件單一，比如只能用現(xiàn)金或者房產(chǎn)、土地等資產(chǎn)作為申請(qǐng)條件，使得小微客戶在貸款渠道方面，選擇項(xiàng)過少，對(duì)小微客戶和商業(yè)銀行業(yè)務(wù)開展都帶來了不良影響；其次，隨著小微企業(yè)數(shù)量的增多，涉及行業(yè)范圍也在不斷擴(kuò)大，因此小微客戶的融資要求逐漸趨向多元化。但是當(dāng)前部分商業(yè)銀行的小微信貸產(chǎn)品并不能滿足客戶的多元化需求，比如客戶的還款能力、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)特征等因素衍生出的融資需求；最后，部分商業(yè)銀行所提供信貸產(chǎn)品并未圍繞政府支持的產(chǎn)業(yè)，沒有通過多元化信貸產(chǎn)品來合理降低信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

（四）貸后管理工作不到位

貸后服務(wù)管理工作是商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)工作內(nèi)容的重要組成部分，但是目前部分商業(yè)銀行存在貸后管理工作不到位的問題，具體體現(xiàn)在三個(gè)方面。首先，部分商業(yè)銀行對(duì)貸后管理認(rèn)識(shí)不到位，比如一些業(yè)務(wù)人員深受傳統(tǒng)管理觀念影響，認(rèn)為能夠按時(shí)償還貸款的小微企業(yè)即為高質(zhì)量客戶，對(duì)其還款能力賦予了較高的信任，未能定期前往該企業(yè)實(shí)地調(diào)查研究，缺乏對(duì)該小微企業(yè)還款能力的動(dòng)態(tài)把控；其次，部分商業(yè)銀行在完成信貸業(yè)務(wù)之后，并未按照銀行的制度規(guī)范，對(duì)貸后檔案進(jìn)行仔細(xì)填寫和整理，使得部分貸后檢查檔案存在數(shù)據(jù)失真或者數(shù)據(jù)丟失等狀況，存在一定風(fēng)險(xiǎn)隱患；最后，部分信貸業(yè)務(wù)人員不能及時(shí)收集整理信貸業(yè)務(wù)的相關(guān)資料，難以及時(shí)發(fā)現(xiàn)信貸業(yè)務(wù)中存在的問題，對(duì)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管控工作帶來負(fù)面影響。

四、優(yōu)化商業(yè)小微信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的具體措施

（一）樹立風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)

在樹立風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)方面，商業(yè)銀行可從三方面著手處理。首先，商業(yè)銀行管理層要發(fā)揮領(lǐng)導(dǎo)表率作用，積極主動(dòng)了解小微信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)容，在注重銀行短期經(jīng)濟(jì)效益的同時(shí)，將小微信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管控與銀行長(zhǎng)期發(fā)展緊密相連。對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管控工作引起高度重視，自上而下在銀行內(nèi)部樹立健康良好的風(fēng)險(xiǎn)管控意識(shí)和氛圍，從而將風(fēng)險(xiǎn)管控理念貫穿于整個(gè)小微信貸業(yè)務(wù)活動(dòng)中，促進(jìn)小微信貸風(fēng)險(xiǎn)管控工作順利開展；其次，制度建設(shè)是工作開展的執(zhí)行依據(jù)，因此商業(yè)銀行要針對(duì)小微信貸業(yè)務(wù)的管理特征，制定科學(xué)合理的風(fēng)險(xiǎn)管理制度體系，為信貸業(yè)務(wù)人員開展工作提供依據(jù)和方法，促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管控工作的專業(yè)性和規(guī)范性；最后，風(fēng)險(xiǎn)管控工作不僅需要制度作為依據(jù)，還需要部門機(jī)構(gòu)作為執(zhí)行主體。因此，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)設(shè)立專業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管控部門，加強(qiáng)相關(guān)工作人員的專業(yè)素養(yǎng)，通過技能培訓(xùn)和知識(shí)講座等方式提升其業(yè)務(wù)能力，為風(fēng)險(xiǎn)管控工作開展奠定人才基礎(chǔ)。

（二）及時(shí)跟蹤宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行態(tài)勢(shì)

針對(duì)當(dāng)前小微企業(yè)抗風(fēng)險(xiǎn)能力較低的現(xiàn)狀，商業(yè)銀行可從三方面做好相關(guān)工作，及時(shí)跟蹤宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行態(tài)勢(shì)。首先，隨著經(jīng)濟(jì)全球化影響力的不斷擴(kuò)大，國(guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的關(guān)聯(lián)性越來越強(qiáng)，因此商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)基于以上背景，對(duì)國(guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)變化的關(guān)聯(lián)性有一個(gè)較為清晰的認(rèn)知，提高業(yè)務(wù)人員的專業(yè)分析能力，對(duì)國(guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)運(yùn)行態(tài)勢(shì)和波動(dòng)規(guī)律進(jìn)行準(zhǔn)確預(yù)測(cè)；其次，商業(yè)銀行不僅要對(duì)國(guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化的規(guī)律有所了解，還要對(duì)小微企業(yè)涉及的行業(yè)特征有一定認(rèn)知，并根據(jù)各行業(yè)發(fā)展的周期性特征，對(duì)小微企業(yè)行業(yè)進(jìn)行合理分類，實(shí)現(xiàn)企業(yè)行業(yè)發(fā)展規(guī)律的精細(xì)化管理；最后，為了進(jìn)一步提升風(fēng)險(xiǎn)預(yù)估的精確性，商業(yè)銀行還需要對(duì)該企業(yè)的生產(chǎn)規(guī)模和技術(shù)機(jī)構(gòu)等要素進(jìn)行調(diào)查研究，從而判斷該企業(yè)的還貸能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。

（三）創(chuàng)新小微信貸產(chǎn)品

在創(chuàng)新小微信貸產(chǎn)品工作方面，商業(yè)銀行可從三方面著手處理。首先，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)基于基本小微信貸產(chǎn)品，針對(duì)目前小微企業(yè)客戶的實(shí)際狀況，對(duì)部分貸款條件進(jìn)行合理調(diào)整和修改，比如抵押擔(dān)保類小微信貸業(yè)務(wù)工作，除了采用傳統(tǒng)資產(chǎn)抵押之外，還可采用存貨抵押貸款、在建工程遞延貸款和應(yīng)收賬款抵押貸款等方式，使客戶有較多的貸款渠道來達(dá)成融資目的；其次，由于各小微企業(yè)運(yùn)營(yíng)管理狀況各不相同，其融資需求也存在較大差異，為了應(yīng)對(duì)這一狀況，滿足小微企業(yè)客戶的多元化融資需求，商業(yè)銀行可借助信息系統(tǒng)對(duì)小微企業(yè)客戶的經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)信息進(jìn)行分析整理，從經(jīng)營(yíng)規(guī)模、行業(yè)特征和征信狀況等多個(gè)角度，判斷該客戶的還貸能力，并依據(jù)該客戶的特定要求研究開發(fā)信貸款產(chǎn)品，并將貸款風(fēng)險(xiǎn)降至最低[3]；最后，除了開發(fā)傳統(tǒng)行業(yè)的信貸產(chǎn)品，商業(yè)銀行還可根據(jù)政府下發(fā)的文件內(nèi)容，圍繞政府支持的產(chǎn)業(yè)開發(fā)小微信貸產(chǎn)品，比如醫(yī)療、教育等生命周期較長(zhǎng)且經(jīng)營(yíng)波動(dòng)較小的行業(yè)，從而有效降低信貸風(fēng)險(xiǎn)。

（四）加強(qiáng)貸后管理工作

在加強(qiáng)貸后管理工作方面，商業(yè)銀行可從三方面著手開展工作。首先，商業(yè)銀行要對(duì)貸后管理工作引起高度重視，及時(shí)摒棄傳統(tǒng)管理觀念，認(rèn)識(shí)到客戶的質(zhì)量并不僅僅體現(xiàn)在按時(shí)償還貸款方面，而是由客戶企業(yè)的盈利能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力所決定；其次，在貸款發(fā)放之后，商業(yè)銀行要定期委派業(yè)務(wù)人員到現(xiàn)場(chǎng)了解企業(yè)當(dāng)前運(yùn)營(yíng)管理狀況，比如最新投資決策、財(cái)務(wù)管理狀況以及客戶信用等，及時(shí)察覺客戶的運(yùn)營(yíng)管理的變動(dòng)，從而提前制定好相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管控措施；最后，信貸人員在完成信貸業(yè)務(wù)之后，要對(duì)貸款業(yè)務(wù)的各類信息進(jìn)行認(rèn)真填寫和匯總，確保其數(shù)據(jù)信息的真實(shí)性和準(zhǔn)確性，并對(duì)數(shù)據(jù)信息進(jìn)行定期更新，便于銀行及時(shí)發(fā)現(xiàn)信貸業(yè)務(wù)中潛藏的風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)采取相應(yīng)措施規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。

五、結(jié)束語

綜上所述，商業(yè)銀行開展信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理工作，能夠有效降低不良貸款率，為商業(yè)銀行穩(wěn)定運(yùn)營(yíng)發(fā)展提供有力保障。因此商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)此項(xiàng)工作引起高度重視，將風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)貫穿于整個(gè)貸款業(yè)務(wù)活動(dòng)，嚴(yán)格管控小微信貸業(yè)務(wù)中的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，并借助多種工具及時(shí)掌握外部市場(chǎng)環(huán)境和政策變化，加快業(yè)務(wù)人員專業(yè)素養(yǎng)提升，對(duì)小微產(chǎn)品種類進(jìn)行創(chuàng)新研發(fā)。由于本文篇幅限制，難以將所有涉及商業(yè)銀行小微信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)容一一進(jìn)行詳盡分析闡述，因此需要商業(yè)銀行在實(shí)際工作中積極探索和學(xué)習(xí)，從而總結(jié)出適合自身的小微信貸風(fēng)險(xiǎn)管控機(jī)制。