淺析EPC工程總承包項(xiàng)目合同管理及風(fēng)險(xiǎn)控制

方泳橋

（武漢東原潤豐房地產(chǎn)開發(fā)有限公司，武漢 430000）

引 言

自2019年《房屋建筑和市政基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目工程總承包管理辦法》出臺以來，包括湖北、河南在內(nèi)的多地出臺了相應(yīng)文件，支持推廣工程總承包模式，工程總承包模式呈蓬勃發(fā)展之勢。在工程總承包管理中，合同管理是至關(guān)重要的一環(huán)，本文將以EPC工程總承包模式項(xiàng)下的合同管理為視角進(jìn)行分析。EPC工程總承包合同是維護(hù)建設(shè)方及總承包商安全和利益的重要根據(jù)，但是EPC工程合同管理存在合同各方之間權(quán)責(zé)劃分不明、施工與設(shè)計(jì)脫鉤等諸多問題，這就為承包商進(jìn)行后續(xù)項(xiàng)目管理埋藏了隱患。因此，有必要進(jìn)行具體的研究，以期尋求相應(yīng)的對策，從而控制風(fēng)險(xiǎn)，并保護(hù)建筑施工合同當(dāng)事人的社會經(jīng)濟(jì)權(quán)益。

一、管理特點(diǎn)

EPC總承包合同通常會采用固定總價(jià)合同的計(jì)價(jià)方式，即在合同約定的工程量及風(fēng)險(xiǎn)范圍之內(nèi)，除非出現(xiàn)合同約定的情形，否則合同價(jià)格在原則上不進(jìn)行調(diào)整。因此，EPC合同管理中大部分的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)其實(shí)由總承包商來承擔(dān)，這在一定程度上可以提升項(xiàng)目成本管理的科學(xué)合理性，但在EPC總承包工程建設(shè)模式中，依然存在下文中所述的典型問題。

二、問題研究

（一）權(quán)責(zé)劃分不明

EPC工程總承包商針對項(xiàng)目全權(quán)負(fù)責(zé)，一體化管理。與以往工程總承包建設(shè)項(xiàng)目相比，總承包關(guān)系相對簡單。設(shè)計(jì)單位、施工單位甚至是勘察單位均由總承包單位協(xié)調(diào)。但合同各方的責(zé)任有時(shí)界定不明確，權(quán)責(zé)表述含糊不清等情況時(shí)有發(fā)生（比如，聯(lián)合體情況下，有關(guān)施工單位與設(shè)計(jì)單位之間的權(quán)責(zé)界定不清）。目前我國在總承包管理理念、管理方式、管理模式等方面都還不夠完善，這都為總承包商開展總承包項(xiàng)目埋下了隱患。

（二）合同管理不專業(yè)

EPC工程總承包業(yè)務(wù)的一個(gè)顯著特征就是總承包商對整個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行一體化管理，這有利于減少項(xiàng)目經(jīng)營管理的溝通成本，節(jié)省施工時(shí)間，實(shí)現(xiàn)人員、設(shè)備、技術(shù)等資源優(yōu)化配置。但國外許多企業(yè)都有自身發(fā)展特點(diǎn)和核心競爭力，在工程總承包方面經(jīng)驗(yàn)豐富。而當(dāng)前我國大部分企業(yè)，尤其是民企，在這方面仍然缺乏競爭力，僅依靠低成本提高價(jià)格競爭力，但在合同管理方面缺乏專業(yè)管理人才，在施工設(shè)備和技術(shù)方面亦落后于西方國家，很難滿足新時(shí)期我國發(fā)展裝配式建筑及工程總承包模式的要求。

（三）設(shè)計(jì)施工脫鉤

EPC總承包項(xiàng)目的市場化采購與設(shè)計(jì)規(guī)劃都是總承包商來制定。項(xiàng)目中標(biāo)后，由于部分總承包商系采用聯(lián)合體方式投標(biāo)，其中較多以施工單位為牽頭單位，但由于設(shè)計(jì)單位和施工單位并非同一單位，如比較普遍存在的問題是施工單位對于設(shè)計(jì)單位的設(shè)計(jì)方案的審查不夠嚴(yán)謹(jǐn)，設(shè)計(jì)人員對現(xiàn)場情況不熟悉，設(shè)計(jì)與施工之間出現(xiàn)脫鉤，雖然系名義上的EPC總承包聯(lián)合體，但未發(fā)揮設(shè)計(jì)施工一體化的效果，因此對后續(xù)施工環(huán)節(jié)具有一定影響。

（四）價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)較大

EPC合同簽訂具有較大的價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)。首先，EPC合同往往存在著數(shù)據(jù)差錯(cuò)、術(shù)語與概念模糊、意思不明確等問題。這些問題若不能得到及時(shí)解決，那么可能會給總承包商造成巨大的經(jīng)濟(jì)損失，相當(dāng)于貨幣交易合約價(jià)格所產(chǎn)生的匯率風(fēng)險(xiǎn)與利息風(fēng)險(xiǎn)。其次，EPC合同的建筑施工項(xiàng)目方案在設(shè)計(jì)實(shí)施完成前通常會約定采用固定總價(jià)的計(jì)價(jià)方式，原則上不能因后期成本波動而調(diào)整合同價(jià)。但是，在施工過程中可能會出現(xiàn)許多影響施工造價(jià)的不確定性因素，尤其是對于政府投資項(xiàng)目，如想突破預(yù)算更是難上加難。最后，由于非承包商原因出現(xiàn)的工期延誤也會導(dǎo)致一定價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)，尤其是在一些特別的工程施工活動中，如鐵路工程，通常征地及拆除不應(yīng)當(dāng)包括在招投標(biāo)的范圍內(nèi)，但由于項(xiàng)目的征地和拆除的周期非常長，容易出現(xiàn)諸多未確定的因素，造成工期的延誤。項(xiàng)目的申報(bào)及項(xiàng)目審批亦會延遲項(xiàng)目的啟動，增加了總承包商簽訂合同的價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)。

三、應(yīng)對策略

（一）責(zé)任管理

由于項(xiàng)目建設(shè)范圍較廣，技術(shù)要求較高，雙方在簽訂合同前應(yīng)明確項(xiàng)目范圍和風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任范圍。為應(yīng)對價(jià)格和材料的快速上漲，承包商要根據(jù)市場的動態(tài)變化及時(shí)調(diào)整建設(shè)成本和建設(shè)計(jì)劃，同時(shí)增強(qiáng)人員動態(tài)分析和物資市場實(shí)時(shí)監(jiān)控。

此外，在聯(lián)合體模式下，施工方與設(shè)計(jì)單位、勘察單位之間的責(zé)任應(yīng)另行簽署協(xié)議進(jìn)行界定，以免聯(lián)合體對外需承擔(dān)責(zé)任時(shí)，對內(nèi)責(zé)任分?jǐn)偛幻鳌?/p>

一方面，對于設(shè)計(jì)、施工脫鉤的情況，應(yīng)加強(qiáng)設(shè)計(jì)及施工的協(xié)同性，聯(lián)合體牽頭單位應(yīng)積極協(xié)調(diào)設(shè)計(jì)單位在設(shè)計(jì)施工全周期內(nèi)提供設(shè)計(jì)交底及解讀的服務(wù)，施工單位亦應(yīng)加強(qiáng)與設(shè)計(jì)單位之間的對接；另一方面，國家應(yīng)繼續(xù)鼓勵設(shè)計(jì)單位或施工單位申報(bào)相應(yīng)等級的施工資質(zhì)或設(shè)計(jì)資質(zhì)，即貫徹國家發(fā)改委及住建部所鼓勵的施工、設(shè)計(jì)資質(zhì)互認(rèn)政策，即具有相應(yīng)等級施工資質(zhì)或設(shè)計(jì)資質(zhì)的單位無須再通過聯(lián)合體的方式投標(biāo)EPC總承包項(xiàng)目，從而有效避免設(shè)計(jì)施工之間的脫鉤。

（二）人才管理

首先，專業(yè)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)暮霞s商務(wù)人員是施工作業(yè)中的重要組成部分。特別是那些具有很強(qiáng)專業(yè)技術(shù)水平與綜合素質(zhì)的經(jīng)營管理人才，是建筑公司急需的，擁有這樣的人才可以增強(qiáng)大型建筑公司的項(xiàng)目經(jīng)營管理能力（包括索賠能力）與其在市場上的競爭力，并且有利于承包商為業(yè)主提供更好、更滿意的服務(wù)。因此，國家應(yīng)鼓勵重點(diǎn)培養(yǎng)EPC總承包項(xiàng)目管理人才，積極支持符合條件的總承包企業(yè)引領(lǐng)行業(yè)整體健康發(fā)展。

其次，建立健全合同總監(jiān)督制度，落實(shí)到定點(diǎn)員工的專項(xiàng)合同監(jiān)督工作。項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)負(fù)責(zé)明確在建筑施工中各個(gè)環(huán)節(jié)的崗位職責(zé)和負(fù)擔(dān)者，讓每一位員工都能夠擔(dān)負(fù)起自己的職責(zé)和使命，認(rèn)真地完成自己需要認(rèn)真負(fù)責(zé)地對待的事情和工作，本著為大家打造一個(gè)精品建筑工程、樹立企業(yè)形象的經(jīng)營理念，忠實(shí)履行崗位監(jiān)督職能。人員和設(shè)備的配置要根據(jù)各自的優(yōu)勢和特點(diǎn)進(jìn)行設(shè)計(jì)，采用科學(xué)的管理方法，為企業(yè)和業(yè)主創(chuàng)造最大的利益。

（三）合同管理

簽約階段應(yīng)加強(qiáng)合同審查。合同需依據(jù)招投標(biāo)文件簽訂，但招投標(biāo)文件部分條款可能不夠細(xì)致甚至存在偏差，因此在簽署合同時(shí)需進(jìn)行嚴(yán)格審查，查漏補(bǔ)缺，提前補(bǔ)救。尤其對于合同價(jià)格、付款方式、結(jié)算方式和法律條款等核心條款，應(yīng)慎重考慮其合理性，以免影響后續(xù)施工和經(jīng)濟(jì)狀況。由于工程總承包合同較多采用固定價(jià)格合同，承包商在合同簽署甚至投標(biāo)時(shí)就應(yīng)注意以下幾點(diǎn)。

（1）簽署合同之前，要衡量包干價(jià)格所對應(yīng)的工程量是否清晰，如果不清晰，承包商應(yīng)進(jìn)行詳細(xì)的測算及合理預(yù)估以權(quán)衡其中風(fēng)險(xiǎn)。

（2）對于施工做法約定不明的，承包商有必要在明晰做法之后衡量盈虧，要確保先確定施工做法，再施工。

（四）索賠管理

在EPC工程總承包項(xiàng)目的實(shí)施過程中，往往會受到各種外部因素的影響，因此總承包商須進(jìn)行全面有效的分析，以便及時(shí)發(fā)現(xiàn)合同條款和外部影響因素的偏差，在實(shí)際施工過程中糾偏調(diào)整。此外，合同本身也在不斷發(fā)生變化，業(yè)主在項(xiàng)目施工過程中很有可能會提出一些全新的設(shè)計(jì)要求，因此在承包過程中需要總承包商根據(jù)業(yè)主的新要求改變施工方式。以上這些都需要及時(shí)固定證據(jù)及按時(shí)按約發(fā)出索賠要求，以免逾期失賠，對于業(yè)主不合理、不合法的要求亦應(yīng)及時(shí)通過書面方式進(jìn)行回復(fù)拒絕?？偠灾┕す芾碇羞€是存在著比較大的隨意性，這些對承包商的索賠意識及能力都提出了較大挑戰(zhàn)。

結(jié) 語

綜上所述，總承包商應(yīng)在合同中明確雙方的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任，預(yù)見項(xiàng)目執(zhí)行過程中可能存在的變數(shù)和影響因素，加強(qiáng)合同管理，消除或避免特別容易發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)，提高企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)防范能力和合同管理能力，防止并降低合同風(fēng)險(xiǎn)。