當(dāng)前商業(yè)銀行可疑對公賬戶監(jiān)管對策研究

茍春和 東營銀行股份有限公司

2018年8月14日，國務(wù)院辦公廳發(fā)布了《關(guān)于印發(fā)全國深化“放管服”改革轉(zhuǎn)變政府職能電視電話會(huì)議重點(diǎn)任務(wù)分工方案的通知》，要求轉(zhuǎn)變政府職能，簡政放權(quán)，減少涉企行政審批事項(xiàng)，其中一項(xiàng)重要舉措就是“優(yōu)化企業(yè)銀行開戶服務(wù)，盡快在全國范圍內(nèi)將銀行開戶核準(zhǔn)改為備案。”2019年底，在全國范圍內(nèi)全面執(zhí)行取消開戶許可政策，人民銀行不再核發(fā)開戶許可證，開立企業(yè)基本存款賬戶由核準(zhǔn)改為備案。

一、取消開戶許可對銀行賬戶管理帶來的挑戰(zhàn)

取消開戶許可給商業(yè)銀行對公賬戶管理帶來新的挑戰(zhàn)，主要表現(xiàn)為：

(一)進(jìn)入主體增多，被不法分子利用的可能性增大

隨著企業(yè)注冊與開戶的便利化，刺激了群眾創(chuàng)業(yè)的積極性，開立對公賬戶的存款人數(shù)量也隨之大幅提升，銀行開戶壓力大增。另外，這一優(yōu)化政策在為企業(yè)減負(fù)的同時(shí)，也為不法分子開戶提供了便利條件。而且對公賬戶觸發(fā)大額報(bào)告或可疑報(bào)告的閥值更高，洗錢監(jiān)測難度更大，因而具有更強(qiáng)的隱蔽性，在開戶成本降低的條件下，對公賬戶取代個(gè)人賬戶，成為不法分子的首選。特別是一些地方性中小商業(yè)銀行，因?yàn)闋I業(yè)網(wǎng)點(diǎn)多、開戶手續(xù)簡便、開戶費(fèi)用低，更受到不法分子的青睞。

(二)銀行審核壓力增大，開戶平均成本升高

在取消企業(yè)銀行賬戶開戶許可之前，企業(yè)銀行賬戶的開立由人民銀行和商業(yè)銀行“雙頭”審核；取消開戶許可之后，人民銀行將主要精力放在賬戶事中事后風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測與監(jiān)管上，商業(yè)銀行成為事前審核的唯一責(zé)任方，審核壓力大增。為保證企業(yè)存在和開戶意愿的真實(shí)性，商業(yè)銀行在很多情況下需要安排人員上門實(shí)地核實(shí)。為履行客戶身份識(shí)別義務(wù)，目前商業(yè)銀行的客戶審核力度與之前的客戶盡職調(diào)查相比有大幅提升，投入的人力物力也隨之增加，開戶平均成本上升。

二、商業(yè)銀行應(yīng)對中存在的難點(diǎn)與不足

取消企業(yè)銀行賬戶開戶許可后，商業(yè)銀行在對可疑賬戶的監(jiān)管仍存在諸多難點(diǎn)和不足，主要表現(xiàn)在：

(一)銀行作為企業(yè)，缺乏管理動(dòng)力與威懾力

商業(yè)銀行以經(jīng)營業(yè)績作為績效考核主要指標(biāo)，其根本目標(biāo)是營利。取消開戶許可對商業(yè)銀行的賬戶管理提出更高的要求，商業(yè)銀行的人力、物力、精力投入也相應(yīng)增加，短期內(nèi)還有可能影響經(jīng)營指標(biāo)。

同時(shí)，商業(yè)銀行屬于服務(wù)性行業(yè)，沒有執(zhí)法權(quán)。與工商部門、人民銀行等行政機(jī)關(guān)相比，商業(yè)銀行的威懾力明顯不足。在不法分子看來，即使商業(yè)銀行在審核與監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)可疑，也只是拒絕開戶，或中止業(yè)務(wù)關(guān)系，并不能造成實(shí)質(zhì)性懲罰。

(二)賬戶管理人員短缺，經(jīng)驗(yàn)與能力不足

取消開戶許可后，企業(yè)賬戶開戶的便利化使申請開戶的存款人數(shù)量較之前有大幅上漲，導(dǎo)致銀行對公開戶崗位人員不足。在當(dāng)前部分銀行零售轉(zhuǎn)型，部分前臺(tái)人員轉(zhuǎn)入零售隊(duì)伍的背景下，這種缺口就顯得更為突出。為緩解開戶壓力，不少網(wǎng)點(diǎn)起用新人負(fù)責(zé)賬戶管理，經(jīng)驗(yàn)與能力明顯不足。

另外，金融機(jī)構(gòu)賬戶管理人員不是反洗錢專職人員，風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)以及反洗錢技能相對薄弱，在賬戶管理過程中偏重于賬戶資料的完整性與合規(guī)性管理，很少關(guān)注賬戶真實(shí)用途、實(shí)際控制人或受益所有人、交易流水等，因此很難識(shí)別出可疑賬戶。

(三)特殊時(shí)期，可疑對公賬戶進(jìn)一步滋長

2020年的公共衛(wèi)生事件對就業(yè)造成的壓力大，各地待崗待業(yè)人員多，生活壓力大，在明知不合法的情況下，對通過各種渠道“撈快錢”的抵抗力下降，客觀上為不法分子招募、組織存款人進(jìn)行冒名開戶創(chuàng)造了便利條件。

另外，在特殊時(shí)期，商業(yè)銀行的客戶身份識(shí)別工作也存在不少困難。社區(qū)隔離、人員隔離政策限制了銀行工作人員上門核實(shí)；進(jìn)入公共場所須戴口罩，并保持社交距離，不法分子會(huì)以安全為由拒絕配合身份核查。

三、監(jiān)管方案與對策

(一)打造“銀行—工商—公安”三位一體的聯(lián)防聯(lián)控體系

要想對可疑對公賬戶進(jìn)行有效監(jiān)管與控制，單靠商業(yè)銀行是無法實(shí)現(xiàn)的，需要商業(yè)銀行、人民銀行、工商部門、公安機(jī)關(guān)互聯(lián)互通，形成合力，打造聯(lián)防聯(lián)控體系，共同筑牢反洗錢的籬笆。

1.打造聯(lián)防聯(lián)控體系，首先要實(shí)現(xiàn)信息共享

商業(yè)銀行在開戶審核及后續(xù)管理中往往扮演著“吹哨人”的角色，對于發(fā)現(xiàn)的可疑主體信息，應(yīng)及時(shí)告知人民銀行和公安機(jī)關(guān)，由人民銀行匯總后以預(yù)警提示等方式轉(zhuǎn)發(fā)轄內(nèi)其他金融機(jī)構(gòu)，由公安機(jī)關(guān)進(jìn)行摸排和打擊處理；公安機(jī)關(guān)在辦案過程中發(fā)現(xiàn)的涉案賬戶也應(yīng)及時(shí)告知開戶銀行，由銀行進(jìn)行倒查；商業(yè)銀行和公安機(jī)關(guān)應(yīng)將可疑客戶和涉案主體信息報(bào)送工商部門，由工商部門納入黑名單數(shù)據(jù)庫管理；工商部門自身也應(yīng)建立可疑主體監(jiān)測系統(tǒng)用于監(jiān)測一人多戶、一址多戶等異常注冊行為，并將監(jiān)測到的可疑主體一并納入黑名單，作為企業(yè)準(zhǔn)入時(shí)的基本審查手段。

2.打造聯(lián)防聯(lián)控體系，還應(yīng)進(jìn)行聯(lián)合懲戒

由工商、公安、銀行進(jìn)行聯(lián)合懲戒，提高打擊力度，是形成有效震懾的重要手段。工商部門應(yīng)禁止有黑名單人員擔(dān)任重要職務(wù)的企業(yè)進(jìn)入市場，將黑名單中的企業(yè)及個(gè)人信息進(jìn)行披露，杜絕可疑人員在其他地區(qū)再次犯案；公安機(jī)關(guān)應(yīng)重視銀行提供的可疑線索，對有價(jià)值的線索進(jìn)行立案偵查，追究開戶人員及實(shí)際控制人的法律責(zé)任；商業(yè)銀行應(yīng)拒絕為黑名單主體開戶，已開戶的應(yīng)限制其交易或終止業(yè)務(wù)關(guān)系；人民銀行應(yīng)考慮將可疑賬戶開戶行為納入企業(yè)負(fù)責(zé)人及實(shí)際控制人的征信記錄，進(jìn)一步加大懲戒力度。

(二)強(qiáng)化全流程盡職調(diào)查，履行賬戶全生命周期管理責(zé)任

商業(yè)銀行履行賬戶全生命周期管理責(zé)任，需要在開戶事前環(huán)節(jié)強(qiáng)化調(diào)查、事中環(huán)節(jié)強(qiáng)化審核與事后環(huán)節(jié)的監(jiān)督。

1.強(qiáng)化開戶事前調(diào)查

重點(diǎn)是要審查企業(yè)存在與經(jīng)營的真實(shí)性，即是否為空殼公司，采取的主要方式是上門核實(shí)。一是要查看企業(yè)的實(shí)際經(jīng)營地址是否與營業(yè)執(zhí)照一致，企業(yè)能否提供辦公場地自己確有所有權(quán)或使用權(quán)的產(chǎn)權(quán)證明、租賃合同等材料。二是查看企業(yè)是否有滿足辦公和經(jīng)營所需的固定資產(chǎn)、施工設(shè)備和貨物等。存在異常情形的，應(yīng)采取延長開戶審查期限、強(qiáng)化客戶盡職調(diào)查等措施。

2.強(qiáng)化開戶事中審核

一是要對存款人提供的開戶資料的真實(shí)性、完整性與合規(guī)性進(jìn)行審查，重點(diǎn)查看營業(yè)執(zhí)照、法人身份證等證件是否超期，證件是否真實(shí)有效，是否使用原件辦理，各類資料是否齊全，代理開戶的是否有法定代表人的授權(quán)書。二是要對開戶意愿的真實(shí)性進(jìn)行審核，可通過面對面、電話、視頻等多種方式審查法定代表人、單位負(fù)責(zé)人是否知曉開立賬戶，是否自愿開戶，是否熟悉企業(yè)情況。三是通過公開資料及客戶提供的公司章程等分析單位股權(quán)與控制權(quán)結(jié)構(gòu)，識(shí)別開戶單位受益所有人。

3.強(qiáng)化賬戶事后監(jiān)督，首先是在開戶后進(jìn)行定期回訪，通過視頻或電話等方式聯(lián)系法定代表人或單位負(fù)責(zé)人，如開戶后不久即發(fā)生失聯(lián)、不配合回訪等異常情形的，應(yīng)予以重點(diǎn)關(guān)注；其次是通過反洗錢監(jiān)測系統(tǒng)對賬戶交易進(jìn)行持續(xù)跟蹤，確屬可疑的應(yīng)及時(shí)報(bào)告并采取后續(xù)控制措施；再次是對賬戶資格進(jìn)行動(dòng)態(tài)復(fù)核，不與身份不明的客戶進(jìn)行交易。

(三)樹立風(fēng)險(xiǎn)為本的經(jīng)營理念，提高員工風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)

1.作為企業(yè)，商業(yè)銀行將營利擺在首位無可非議，但逐利的前提是有效防控風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行應(yīng)提高對對公賬戶案件防控的重視程度，將賬戶風(fēng)險(xiǎn)管理作為員工評(píng)價(jià)與績效考核的重要依據(jù)，不再單純地考核開戶數(shù)量，為員工減壓，能夠有效提高員工風(fēng)險(xiǎn)防控積極性，有效降低對公賬戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)。

2.需要提高銀行員工風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與處置能力

一是商業(yè)銀行應(yīng)通過培訓(xùn)、測試、情景演練等多種方式使員工熟悉賬戶管理與反洗錢相關(guān)政策法規(guī)和行內(nèi)制度，特別是人民銀行與公安機(jī)關(guān)發(fā)布的風(fēng)險(xiǎn)提示與案情通報(bào)，及時(shí)了解最新動(dòng)態(tài)，掌握不法分子作案手法與可疑特征，幫助員工強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力。二是合理處置風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)處理能力，如在開戶環(huán)節(jié)識(shí)別到異常情形時(shí)，應(yīng)根據(jù)相關(guān)規(guī)定拒絕開戶或延長審查期限。

(四)完善對公客戶風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)

2018年取消企業(yè)銀行賬戶開戶許可試點(diǎn)工作以來，銀行賬戶管理的內(nèi)容發(fā)生了諸多變化，賬戶風(fēng)險(xiǎn)也發(fā)生了轉(zhuǎn)移。為做好事中事后可疑賬戶的監(jiān)管，應(yīng)完善對公客戶風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)與交易監(jiān)測體系。

1.為提高對公賬戶管理效率，將有限的資源向高風(fēng)險(xiǎn)客戶管理傾斜，商業(yè)銀行應(yīng)本著“風(fēng)險(xiǎn)為本”的原則對對公客戶進(jìn)行分級(jí)管理。分級(jí)管理的前提是建立科學(xué)合理的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系，商業(yè)銀行可以從企業(yè)規(guī)模、所屬行業(yè)、所在地域、股權(quán)關(guān)系復(fù)雜程度、信息透明度、法人和受益所有人信譽(yù)、企業(yè)聲譽(yù)、經(jīng)營狀況、涉案信息等多個(gè)維度設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)指標(biāo)，對所有新開和存量對公客戶進(jìn)行“風(fēng)險(xiǎn)畫像”，并對風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)結(jié)果進(jìn)行動(dòng)態(tài)管理，定期或不定期對存量對公客戶風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行重新評(píng)估。

2.對客戶風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化評(píng)級(jí)后，應(yīng)對不同等級(jí)的對公客戶采取不同的風(fēng)險(xiǎn)防控措施，對低風(fēng)險(xiǎn)客戶實(shí)行簡化的防控措施，重點(diǎn)關(guān)注高風(fēng)險(xiǎn)客戶并采取強(qiáng)化的風(fēng)險(xiǎn)防控措施，如縮短評(píng)級(jí)周期、定期電話回訪或上門勘察、密切關(guān)注生產(chǎn)經(jīng)營情況、合理限制交易渠道、設(shè)定交易上限等。

四、結(jié)語

深化“放管服”，取消企業(yè)銀行賬戶開戶許可后，商業(yè)銀行的開戶成本及監(jiān)管壓力上升。在響應(yīng)國家號(hào)召，提升開戶服務(wù)效率的同時(shí)，商業(yè)銀行應(yīng)深入實(shí)踐“風(fēng)險(xiǎn)為本”的原則，了解你的客戶，了解你的業(yè)務(wù)，制定和實(shí)施與其風(fēng)險(xiǎn)相稱的管理策略、政策和程序。對外強(qiáng)化與政府機(jī)關(guān)聯(lián)系，擴(kuò)大盡職調(diào)查所需的數(shù)據(jù)源；對內(nèi)優(yōu)化賬戶管理流程，培養(yǎng)專業(yè)的人才隊(duì)伍。同時(shí)，力爭通過科技創(chuàng)新和技術(shù)升級(jí)實(shí)現(xiàn)賬戶監(jiān)管質(zhì)的提升?！?/p>