知識距離、協(xié)同能力與企業(yè)數(shù)字化轉型績效
——基于浙江中小企業(yè)的多案例研究

胡 青，徐夢周，程 楊

（1.中共浙江省委黨校 工商管理教研部，浙江 杭州 311121；2.丹麥奧爾堡大學 材料與制造系，丹麥 奧爾堡 DK-9220）

一、引言

數(shù)字經(jīng)濟的蓬勃發(fā)展，為傳統(tǒng)企業(yè)的轉型升級帶來新的機遇。越來越多的傳統(tǒng)企業(yè)利用數(shù)字技術對自身業(yè)務模式和組織管理進行改造，進而提升生產運營的效率、促進產品和服務的創(chuàng)新。中國信息通信院的統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示，2019年我國數(shù)字經(jīng)濟增加值規(guī)模達到35.8萬億元，占GDP比重達到36.2%，其中，產業(yè)數(shù)字化增加值約為28.8萬億元，占GDP比重為29.0%。作為產業(yè)數(shù)字化轉型的主戰(zhàn)場，中小企業(yè)在轉型中往往面臨數(shù)字技術、知識、人才等資源匱乏的困境（Annosi等，2019）。[1]從實踐來看，阿里巴巴、海爾等平臺型組織以及奇點云、秒優(yōu)、麥盟等專業(yè)咨詢機構憑借自身在新技術、知識以及行業(yè)經(jīng)驗等方面的優(yōu)勢，為中小企業(yè)提供數(shù)字技術改造、智能運營輔導、商業(yè)模式優(yōu)化等技術和管理咨詢服務，成為中小企業(yè)學習數(shù)字化技術和知識的重要外部資源。2020年4月，國家發(fā)展改革委、中央網(wǎng)信辦印發(fā)的《關于推進“上云用數(shù)賦智”行動 培育新經(jīng)濟發(fā)展實施方案》也將“鼓勵各類平臺、開源社區(qū)、第三方機構面向廣大中小微企業(yè)提供數(shù)字化轉型所需的開發(fā)工具及公共性服務”作為主要工作方向。

然而，中小企業(yè)與第三方專業(yè)服務機構合作開展變革活動并不一定會帶來績效的提升。在數(shù)字化轉型實踐中，行業(yè)背景的差異使得中小企業(yè)與專業(yè)服務機構之間存在知識基礎的差異從而產生知識距離（Radaelli和Sitton-Kent，2016）。[2]一方面，《中小企業(yè)數(shù)字化轉型分析報告（2020）》調查數(shù)據(jù)顯示，89%的中小企業(yè)仍然處于數(shù)字化轉型的探索階段，缺乏數(shù)字化技能和知識積累；①數(shù)據(jù)來源于《中小企業(yè)數(shù)字化轉型分析報告（2020）》。另一方面，中小企業(yè)普遍存在信息化基礎薄弱、流程標準化程度相對較低的問題（Hu等，2019），[3]這使得專業(yè)服務機構在對中小企業(yè)進行數(shù)字化轉型項目咨詢時往往難以深入了解中小企業(yè)實際運作情況，從而加劇雙方知識距離，使得雙方難以形成具有針對性的數(shù)字化解決方案。因此，如何有效彌合中小企業(yè)和專業(yè)服務機構間的知識距離，提升數(shù)字化轉型績效已成為中小企業(yè)數(shù)字化轉型中的一個重要問題。

已有研究發(fā)現(xiàn)企業(yè)協(xié)同能力作為一種獲取知識資源以及促進創(chuàng)新實踐的能力是企業(yè)有效進行知識轉化的基礎（Hervas-Oliver等，2016）。[4]企業(yè)通過提升協(xié)同能力，可以促進知識轉化，有利于彌合其與專業(yè)服務機構間的知識距離（Martinez等，2016）。[5]這為探究如何有效彌合數(shù)字化轉型中中小企業(yè)和專業(yè)服務機構間的知識距離提供了有益的理論視角。目前，不少研究已經(jīng)認識到中小企業(yè)數(shù)字化轉型中引進專業(yè)服務機構的必要性，但關于中小企業(yè)與專業(yè)服務機構間知識距離對數(shù)字化轉型績效影響的研究比較缺乏，從協(xié)同能力視角出發(fā)，探索如何有效彌合雙方知識距離，促進數(shù)字化轉型績效提升的研究更不多見。鑒于此，本研究在剖析知識距離對企業(yè)數(shù)字化轉型績效影響的基礎上，進一步探索協(xié)同能力對彌合知識距離的作用機制。

二、文獻綜述

（一）企業(yè)數(shù)字化轉型的已有研究

對于企業(yè)數(shù)字化轉型的內涵，已往研究主要從技術應用的視角展開，將企業(yè)數(shù)字化轉型視為一項或幾項數(shù)字技術在生產、銷售等環(huán)節(jié)的應用（Baumers等，2017）。[6]隨著數(shù)字技術向組織管理各方面不斷滲透，越來越多的研究開始從組織變革的視角闡釋數(shù)字化轉型的內涵，將其視為企業(yè)整合數(shù)字技術和業(yè)務管理流程，把企業(yè)各要素、各環(huán)節(jié)全部數(shù)字化，從而推動業(yè)務流程、生產方式重組變革的過程（Mittal等，2020；Vial，2019）。[7-8]G?lzer和Fritzsche（2017）認為企業(yè)借助物聯(lián)網(wǎng)、大數(shù)據(jù)等數(shù)字技術對其運營流程進行智能化改進，搭建基于大數(shù)據(jù)分析和決策的管理系統(tǒng)，推進企業(yè)運營數(shù)字化，降低企業(yè)運營成本、提高生產效率。[9]Li等（2017）的研究顯示，企業(yè)的數(shù)字化轉型不僅體現(xiàn)在生產和銷售等環(huán)節(jié)應用數(shù)字化技術和系統(tǒng)，還體現(xiàn)在企業(yè)改進或構建組織架構和管理制度以適應運營數(shù)字化。[10]本研究借鑒G?lzer和Fritzsche（2017）、Li（2017）的研究，將從運營數(shù)字化水平和管理制度改進程度兩個層面考察企業(yè)數(shù)字化轉型績效。[9，10]

從實證研究上看，前期研究大多關注大型企業(yè)的數(shù)字化轉型過程與績效（Khajavi等，2014；Wagner和Walton，2016）。[11-12]近年來，隨著產業(yè)數(shù)字化轉型進程加快，中小企業(yè)數(shù)字化轉型日益成為研究關注的重點。Ballestar等（2020）論證了數(shù)字技術的應用可以幫助中小企業(yè)提高生產率。[13]池毛毛等（2020）發(fā)現(xiàn)中小制造企業(yè)的數(shù)字化轉型可以提升其新產品開發(fā)績效。[14]盡管數(shù)字技術應用可以給中小企業(yè)帶來效率提升等方面的積極作用，但中小企業(yè)在數(shù)字化轉型過程中往往面臨資源能力匱乏的問題。Annosi等（2019）對中小企業(yè)的問卷調查顯示，中小企業(yè)管理者往往缺乏必要的數(shù)字化知識和技能。[1]Zhou等（2019）、周文輝等（2018）研究發(fā)現(xiàn)，咨詢公司、服務平臺等專業(yè)服務機構是中小企業(yè)數(shù)字化轉型的重要知識來源。[15-16]Li等（2018）認為，數(shù)字平臺等專業(yè)機構可以給中小企業(yè)提供數(shù)字化技術、知識以及專業(yè)化解決方案。[17]雖然已有研究普遍注意到中小企業(yè)數(shù)字化轉型過程中引入專業(yè)服務機構的必要性，但是缺乏對專業(yè)服務機構介入下中小企業(yè)數(shù)字化轉型微觀機制的深入分析。

（二）企業(yè)間的知識距離

企業(yè)與專業(yè)服務機構間知識基礎差異所產生的知識距離是影響組織變革績效的重要因素（Acar和Van，2016；肖志雄，2014）。[18-19]Hu等（2019）探索了中小企業(yè)組織變革項目中咨詢機構的作用，發(fā)現(xiàn)咨詢機構在為中小企業(yè)引進新知識的同時，也帶來了知識差異性負擔的問題。[3]一方面，咨詢顧問和中小企業(yè)管理者由于工作背景、教育背景的差異使得雙方所積累的基礎知識也具有差異性。咨詢顧問的知識嵌入在外部的情境中，更多地擁有與管理工具和實踐相關的專業(yè)知識。而中小企業(yè)管理者的知識則更多是基于組織內部情境而產生的，對企業(yè)內部運營和所處行業(yè)有著更多的領域知識積累（Shafiee等，2018）。[20]Radaelli等（2016）、詹湘東和謝富紀（2019）研究發(fā)現(xiàn)企業(yè)間的知識距離過大會阻礙知識的流動性與可傳授性，進而影響企業(yè)變革的績效。[2，21]另一方面，專業(yè)服務機構與企業(yè)的行為模式差異也會導致新知識難以在企業(yè)中得到有效應用。Lalonde（2016）認為專業(yè)咨詢顧問向企業(yè)提供用以改進現(xiàn)有組織管理模式的建議和解決方案，更傾向于在組織中推進變革活動。[22]而企業(yè)在運行一段時間后會呈現(xiàn)出偏好原有思維模式或復制原有行為慣例進行運作的特征（白景坤和王健，2019）。[23]在此情況下，專業(yè)服務機構提出的解決方案和變革活動往往難以在企業(yè)中得到有效的實施和推進，從而降低組織變革的績效。

（三）企業(yè)的協(xié)同能力

協(xié)同是指在復雜大系統(tǒng)內，各子系統(tǒng)的協(xié)同行為產生出的超越各要素自身的單獨作用，從而形成整個系統(tǒng)的聯(lián)合作用（胡曉瑾和解學梅，2010）。[24]Tsou（2012）認為企業(yè)協(xié)同能力是企業(yè)協(xié)同知識、技術等資源要素進而促進創(chuàng)新實踐的能力。[25]已有研究從企業(yè)集團內部協(xié)同、與外部創(chuàng)新主體以及第三方機構協(xié)同等視角對協(xié)同能力展開了研究（鄒志勇和武春友，2008；余維臻和余克艱，2018）。[26-27]具體到企業(yè)與專業(yè)服務機構之間的協(xié)同能力，徐建中和徐瑩瑩（2015）指出企業(yè)與專業(yè)服務機構的協(xié)同主要體現(xiàn)在雙方聯(lián)結與合作程度上。[28]中小企業(yè)與科研機構、咨詢機構等智力支持機構的合作與交流可以幫助中小企業(yè)彌補資金、知識、技術和人才等各方面不足，有助于新知識的共享，進而提升企業(yè)變革績效（Martinez等，2016；范如國，2014）。[5，29]王小娟和萬映紅（2015）對服務企業(yè)的案例分析發(fā)現(xiàn)協(xié)同能力較好的企業(yè)往往可以從其他機構中快速地獲取、吸收新知識并對新知識的理解達成共識，從而更有效地應用于企業(yè)管理實踐中。[30]

以上文獻綜述表明，已有研究對于數(shù)字化轉型的內涵、企業(yè)間知識距離對組織變革績效的影響、協(xié)同能力作用等問題已經(jīng)做了相對豐富的研究，這為本研究的開展提供了理論基礎，但已往研究對于專業(yè)服務機構介入下中小企業(yè)數(shù)字化轉型的微觀機制缺乏深入的剖析。本研究旨在解決數(shù)字化轉型中可能出現(xiàn)的中小企業(yè)與專業(yè)服務機構由于知識距離過大導致的知識差異性負擔問題，在分析知識距離對數(shù)字化轉型績效影響的基礎上，借鑒協(xié)同能力視角，進一步探索協(xié)同能力對彌合知識距離的作用機制。

三、案例研究

（一）案例選擇

本研究采用多案例研究法的主要原因有以下三方面：首先，本研究需要考察中小企業(yè)與專業(yè)服務機構的知識距離以及協(xié)同能力對數(shù)字化轉型績效的影響過程，而多案例研究有助于深入探究過程機制。其次，案例研究適合用于研究“為什么”和“怎么樣”類型的問題（Yin，2018）。[31]本研究主要關注中小企業(yè)與專業(yè)服務機構間的知識距離如何影響數(shù)字化轉型績效以及協(xié)同能力如何影響中小企業(yè)與專業(yè)服務機構間的知識距離，屬于“怎么樣”類型的問題。此外，案例研究適用于對一種新現(xiàn)象或新領域的探索性研究（Stuart等，2002）。[32]文獻綜述顯示，已有研究缺乏對知識距離、協(xié)同能力和數(shù)字化轉型績效關系的深入分析，因此本研究決定采用案例研究方法開展探索性的研究。

Yin（2018）指出，多案例研究應當遵從逐項復制（即所選案例能產生相同結果）或差別復制（即由于可預知的原因案例能產生不同結果）。[31]本研究遵循差別復制法則，選擇了四家浙江中小企業(yè)作為案例研究對象。案例選擇標準主要是：第一，為避免行業(yè)之間的差異，將所選案例企業(yè)限定在制造業(yè)。根據(jù)國家工信部制定的企業(yè)劃分標準，在制造業(yè)中，中小企業(yè)的從業(yè)人員為20人以上，1000人以下，營業(yè)收入為300萬元以上，4億元以下。第二，所選擇的中小企業(yè)應當處于數(shù)字化轉型項目中后期以便收集項目資料。第三，被調研企業(yè)應愿意讓研究者接觸他們各層級的管理者和員工以保證相關數(shù)據(jù)能夠獲得。第四，所選案例在知識距離、協(xié)同能力及數(shù)字化轉型績效的各主要指標表現(xiàn)上應體現(xiàn)一定的差異性以實現(xiàn)多重檢驗。四個案例的關鍵信息如表1所示。

表1 四個案例的關鍵信息

（二）數(shù)據(jù)收集

案例研究中的數(shù)據(jù)收集由2017年9月中旬至2019年4月中旬。數(shù)據(jù)的收集方法包括對參與數(shù)字化轉型項目的咨詢顧問、企業(yè)高層管理者（例如總經(jīng)理、副總經(jīng)理）及中層管理者（例如車間主任、質量管理部主管、運營主管、人力資源部主管等）進行半結構化訪談，對項目進度資料以及企業(yè)生產數(shù)據(jù)、年度分析報告、規(guī)章制度、企業(yè)網(wǎng)站信息等相關二手資料進行收集。通過不同方法收集數(shù)據(jù)，可以幫助研究者更深入地了解與掌握中小企業(yè)數(shù)字化轉型項目運作的過程、企業(yè)管理者和咨詢顧問之間知識差異、協(xié)同能力水平以及數(shù)字化轉型績效表現(xiàn)。此外，對項目中不同層及的管理者以及咨詢顧問進行訪談和分析，也有助于提高案例研究的效度。

（三）構念測度

對構念進行清晰地界定和測度是案例分析的基礎（毛基業(yè)和李曉燕，2010）。[33]本研究聚焦知識距離、協(xié)同能力和數(shù)字化轉型績效這三個構念，具體測度如下：

知識距離的測度。根據(jù)的文獻中對于知識距離內涵的分析，從知識基礎和行為模式兩個維度進行衡量。其中，知識基礎是指中小企業(yè)管理者和專業(yè)服務機構咨詢顧問的數(shù)字化技能相關知識儲備和行業(yè)從業(yè)經(jīng)驗；行為模式是指中小企業(yè)管理者對項目的控制程度以及專業(yè)服務機構的咨詢顧問對項目的推進力度。

協(xié)同能力的測度。根據(jù)已有研究，將中小企業(yè)與咨詢機構協(xié)同視為中小企業(yè)與專業(yè)服務機構關系的緊密程度，從中小企業(yè)內部場地、信息對專業(yè)服務機構的開放程度以及專業(yè)服務機構參與數(shù)字化轉型項目程度兩個維度進行衡量。

數(shù)字化轉型績效的測度。根據(jù)文獻分析，從運營數(shù)字化水平和管理制度改進水平兩個維度進行衡量。其中，運營數(shù)字化水平是指對生產與制造、支持與管控以及渠道與營銷系統(tǒng)的數(shù)字化改造程度，管理制度改進水平是指根據(jù)數(shù)字化轉型要求對現(xiàn)有規(guī)章制度調整和更改程度。

（四）數(shù)據(jù)分析

本研究采用內容分析法對案例數(shù)據(jù)開展分析。借鑒許慶瑞等（2013）、謝康等（2016）的案例分析流程，對案例數(shù)據(jù)進行多級編碼。[34-35]首先，在對案例數(shù)據(jù)匯總的基礎上，本文作者分別對每個案例的文檔進行一級編碼，一級編碼情況如表1所示。其次，本文作者對案例中知識距離、協(xié)同能力、數(shù)字化轉型績效進行二級編碼，并將二級編碼后的條目分配到各個構念條目庫中。再次，在各個構念條目庫中，按照構念測度變量完成三級編碼。最后通過復制邏輯對各個案例的編碼結果進行提煉、比較和驗證，并通過理論與數(shù)據(jù)之間的迭代，進行案例間對比分析和印證，探索構念之間的邏輯關系，提出研究命題。在編碼過程中，當遇到編碼結果不一致的地方，本文作者通過反復討論和協(xié)商，直到意見統(tǒng)一，從而盡可能減少由于個人偏見或主觀性導致的結論片面性（Yin，2018）。[31]

表2 案例數(shù)據(jù)的一級編碼

四、案例分析

（一）案例內分析

1.HYA汽車部件制造企業(yè)

HYA汽車部件制造企業(yè)于2008年開始實施ERP管理，在2011年引入MES系統(tǒng)以提升生產信息化水平。隨著大型汽車制造廠商數(shù)字化進程加快，其對供應商生產數(shù)字化的要求也在不斷提升。在此背景下，HYA汽車部件企業(yè)與咨詢機構合作開展主題為“生產流程數(shù)字化改造”的數(shù)字化轉型項目。企業(yè)一方面希望咨詢顧問幫助其更好地整合與應用ERP與MES系統(tǒng)，另一方面，也希望咨詢顧問能夠對現(xiàn)有不符合生產流程數(shù)字化要求的規(guī)章制度進行改進。

從知識距離來看，在知識基礎上，HYA汽車部件制造企業(yè)總經(jīng)理、副總經(jīng)理和運營主管曾接受過數(shù)字化技能培訓，企業(yè)也有ERP、MES系統(tǒng)，但是員工實際使用數(shù)字化操作系統(tǒng)的經(jīng)驗有限，大多時候還是靠手工記錄相關資料數(shù)據(jù)。而咨詢顧問有豐富的數(shù)字化改造項目經(jīng)驗，但沒有涉及汽車零部件制造行業(yè)的項目實施經(jīng)驗。在行為模式上，董事長對項目決策保持高度控制，項目計劃、培訓計劃等需要先在項目領導小組討論通過后上報董事長批準才能實施。而咨詢顧問通過闡述項目計劃設計的目的、設計理由以及列舉類似成功案例的方法，希望說服董事長加速項目實施進程。

從協(xié)同能力來看，企業(yè)除了提供基本信息以及組織項目要求的訪談活動之外，不主動為咨詢顧問提供其他企業(yè)經(jīng)營管理信息，如咨詢顧問需要其他生產數(shù)據(jù)則要向相關的部門主管報批。咨詢顧問只是每周來一次客戶企業(yè)，每次在企業(yè)工作時間約為十個小時，其余時間通過電話、微信等方式與企業(yè)溝通項目內容。咨詢顧問為企業(yè)分析問題、提供培訓和建議，但是并不深度參與生產流程數(shù)字化改造方案的實施與應用。

從數(shù)字化轉型績效來看，在運營數(shù)字化水平上，咨詢顧問雖然拿出了ERP和MES系統(tǒng)整合應用方案，但是由于項目方案報批時間過長，導致項目整體延期，數(shù)字化應用方案無法落地。而在管理制度改進水平上，咨詢顧問提出了企業(yè)數(shù)字化操作系統(tǒng)規(guī)程、績效考核指標等系列規(guī)章制度改進方案，但是也未能得到項目領導小組的認可。具體的典型引用語舉例及其編碼結果如表3所示。

表3 HYA案例具體的典型引用語舉例及其編碼結果

2.LX紡織企業(yè)

LX紡織企業(yè)自2007年始，逐步引進日本先進織機、噴氣織機等自動化專業(yè)設備及相配套的軟硬件設施。近年來，服裝產業(yè)個性化發(fā)展趨勢日益顯著，印染企業(yè)對其供應商提出了多批次、快出貨的要求。在此背景下，LX紡織企業(yè)與咨詢機構聯(lián)合開展運營與物流管理智能化項目，企業(yè)希望通過智能化改造提升運營和物流的效率與敏捷性。

從知識距離角度看，在知識基礎上，企業(yè)副總經(jīng)理、廠長有對ERP、WMS、OA系統(tǒng)以及可視化管理等數(shù)字工具使用的經(jīng)驗與知識積累。咨詢顧問本人在紡織行業(yè)有著多年的從業(yè)經(jīng)歷，熟悉坯布加工工藝流程，并在其他紡織企業(yè)實施過類似的運營管理數(shù)字化改造項目。在行為模式上，LX紡織企業(yè)董事長對項目高度支持，并賦權給項目領導小組，項目領導小組對項目實施方案、培訓方案等有直接決策權。咨詢顧問積極參與項目領導小組討論會并主動與董事長、副總經(jīng)理匯報、溝通項目實施細節(jié)，以推動項目落地。

從協(xié)同能力角度看，企業(yè)允許咨詢顧問接觸企業(yè)的生產運營數(shù)據(jù)并允許咨詢顧問隨時進入車間觀察、走訪車間主任、一線員工，主動邀請咨詢顧問參與生產管理例會。咨詢顧問以駐廠咨詢的方式為企業(yè)提供“10小時×6天”的服務，以便隨時與管理者溝通情況。咨詢顧問深度參與企業(yè)運營與物流數(shù)字化項目的問題診斷、數(shù)字化技能培訓、各相關管理制度改進方案的起草、修訂和實施環(huán)節(jié)。

從數(shù)字化轉型績效來看，在運營數(shù)字化水平上，咨詢顧問在項目中快速找到企業(yè)當前運營與物流面臨的實際問題，制定了工業(yè)機器人和MES系統(tǒng)軟硬件整合的方案，并在企業(yè)車間中得到推廣應用。在管理制度改進上，隨著新方案在企業(yè)的推廣和使用，企業(yè)流程和制度發(fā)生了顯著改變，企業(yè)組織架構扁平化，合并了功能交叉和重復的部門，提升了管理決策效率。具體的典型引用語舉例及其編碼結果如表4所示。

表4 LX案例具體的典型引用語舉例及其編碼結果

3.FY電器加工企業(yè)

FY電器加工企業(yè)自2010年起，企業(yè)開始引進德國全自動化生產線及其相關配套操作系統(tǒng)，但是企業(yè)產品質量一直不穩(wěn)定，這直接影響了企業(yè)與下游企業(yè)的合作。在此背景下，企業(yè)希望與咨詢機構合作開展質量管控數(shù)字化項目，借助數(shù)字化工具優(yōu)化現(xiàn)有質量管理流程。

從知識距離角度來看，在知識基礎上，企業(yè)董事長、總經(jīng)理、副總經(jīng)理及生產主管雖然去行業(yè)標桿企業(yè)參觀過質量管理數(shù)字工具的使用，知曉一些基本概念，但企業(yè)內部沒有開展過數(shù)字化技能培訓。咨詢顧問在制造行業(yè)實施過質量管理系統(tǒng)改造相關項目，對電器加工流程的背景知識有所了解。在行為模式上，董事長對項目總體持支持態(tài)度，項目相關決策基本交由項目領導小組決策，但是涉及人事、財務等方面的決策需要向董事長報批。咨詢顧問積極制作項目方案并定期在項目小組討論中主動匯報溝通項目方案和各項改進指標希望加速項目進程。

從協(xié)同能力角度來看，企業(yè)允許咨詢顧問接觸企業(yè)的生產運營、質量控制數(shù)據(jù)并允許咨詢顧問查閱企業(yè)檔案資料、參觀車間并走訪車間主任、班組長。咨詢顧問以駐廠咨詢的方式為企業(yè)提供服務，每周在企業(yè)四天，每天工作八到十個小時。咨詢顧問深度參與企業(yè)質量管理問題診斷、數(shù)字化質量管理項目實施方案起草與修訂以及實施等環(huán)節(jié)。

從數(shù)字化轉型績效來看，在運營數(shù)字化上，咨詢顧問通過對企業(yè)車間與員工的訪談與觀察，逐步完善和改進QMS方案內容與培訓內容設計，使之更具有可行性與針對性。企業(yè)管理層和員工在項目過程中通過課堂培訓和現(xiàn)場演練逐步加深對QMS系統(tǒng)的理解。在項目中后期，QMS方案快速在項目領導小組中通過并在車間鋪開實施。在管理制度方面，咨詢顧問通過與企業(yè)管理層以及車間員工的磨合與交流，不斷迭代方案，最后在項目中期與企業(yè)管理層達成了共識，加快了項目進度。具體的典型引用語舉例及其編碼結果如表5所示。

表5 LX案例具體的典型引用語舉例及其編碼結果

4.KL機械加工企業(yè)

KL機械加工企業(yè)自2011年開始進行生產車間自動化改造，在2013年建立生產統(tǒng)計系統(tǒng)以促進企業(yè)數(shù)據(jù)化、標識化管理。近年來，下游歐盟廠商在供應商評估中對車間規(guī)范化、數(shù)字化管理的要求不斷提升，同時，企業(yè)自身也面臨生產效率和產品交期達成率雙低的問題，董事長希望在咨詢機構幫助下開展數(shù)字車間改造項目，以提高企業(yè)數(shù)字化水平和生產效率。

從知識距離角度看，在雙方知識基礎上，企業(yè)董事長、總經(jīng)理、副總經(jīng)理、生產主管和部分車間主任接受過6S等現(xiàn)場管理工具的專業(yè)培訓，對PLC、MES系統(tǒng)有一定了解。咨詢顧問對數(shù)字車間管理工具的使用有著豐富的實踐經(jīng)驗，但對機械制造廠的車間管理并不熟悉且沒有在其他機械制造企業(yè)中實施過現(xiàn)場管理項目。在雙方行為模式上，在項目領導小組中，總經(jīng)理對項目實施持謹慎態(tài)度，需要反復多次論證項目實施方案。咨詢顧問通過加大培訓力度，提供數(shù)據(jù)支撐改進方案合理性等方式希望項目實施方案能盡快通過領導小組的論證。

從協(xié)同能力角度來看，企業(yè)允許咨詢顧問接觸部分企業(yè)運營數(shù)據(jù)，并允許咨詢顧問進入部分車間觀察。咨詢顧問每周來三次企業(yè)，每次在企業(yè)工作時間約為五個小時，其余時間則按照需要在線交流。咨詢顧問作為客戶企業(yè)現(xiàn)場管理提供數(shù)字技能、管理工具培訓和建議并不深度參與改進方案的實施與應用。

從數(shù)字化轉型績效來看，在運營數(shù)字化水平上，車間的生產效率雖有改善但不顯著。而在管理制度上，原本項目計劃的企業(yè)運營管理制度與車間績效考核制度改進部分未能如期完成。這一方面是由于咨詢顧問并不深度參與改進方案的實施，導致其無法及時得到實施反饋意見。另一方面，企業(yè)前期運營基礎資料和運營數(shù)據(jù)的缺失也給制度的起草和修訂帶來了困難。具體的典型引用語舉例及其編碼結果如表6所示。

表6 KL案例具體的典型引用語舉例及其編碼結果

（二）案例間分析

1.知識距離對數(shù)字化轉型績效的影響

在所研究的案例中，中小企業(yè)與專業(yè)服務機構的知識距離對數(shù)字化轉型績效的影響主要體現(xiàn)在以下兩個方面。一是中小企業(yè)與專業(yè)服務機構的知識基礎差異阻礙了雙方數(shù)字化知識的共享，進而負向影響中小企業(yè)運營數(shù)字化水平與管理制度改進水平。在HYA汽車部件制造企業(yè)和KL機械加工企業(yè)案例中，中小企業(yè)管理者雖然熟知企業(yè)的具體運行情況，但是缺乏數(shù)字化技能和知識積累。而對于專業(yè)服務機構的咨詢顧問而言，他們雖然有數(shù)字化專業(yè)知識積累也有數(shù)字化改造項目的實施經(jīng)驗，但對所服務的中小企業(yè)所在行業(yè)領域以及企業(yè)運營細節(jié)并不熟悉。此外，HYA汽車部件制造企業(yè)和KL機械加工企業(yè)的生產運營標準化程度不高，咨詢顧問在制定數(shù)字化解決方案過程中難以獲得準確、翔實的生產運營信息，這進一步加劇了咨詢顧問與中小企業(yè)管理者的知識基礎差異。HYA汽車部件制造企業(yè)和KL機械加工企業(yè)的管理者和專業(yè)服務機構的咨詢顧問在數(shù)字化知識交流時都出現(xiàn)了話語體系難以融通、對數(shù)字化知識的理解難以達成共識的問題，這阻礙了雙方數(shù)字化知識的共享，導致了HYA汽車部件制造企業(yè)和KL機械加工企業(yè)的生產、車間管理數(shù)字化改造方案無法落地實施、現(xiàn)有規(guī)章制度的調整方案與實際脫節(jié)，運營數(shù)字化水平和管理制度改進水平都沒有得到顯著提升。與之相對比，LX紡織企業(yè)中，一方面咨詢顧問對紡織行業(yè)以及紡織企業(yè)所涉及的工藝流程有較深入的了解，另一方面LX紡織企業(yè)管理者對所涉及的數(shù)字化操控系統(tǒng)的使用與管理也有一定的背景知識，因此在項目的進行過程中雙方的溝通更為順暢，軟硬件整合的方案在LX紡織企業(yè)車間中得到推廣應用。

二是中小企業(yè)與專業(yè)服務機構的行為模式差異阻礙了數(shù)字化知識的應用，使得數(shù)字化解決方案難以落地和推進，進而負向影響運營數(shù)字化水平與管理制度改進水平。HYA汽車部件制造企業(yè)和KL機械加工企業(yè)案例顯示，中小企業(yè)管理者尤其是董事長對數(shù)字化項目的推進持保守態(tài)度，對數(shù)字化解決方案需要“先論證，再實施”，而咨詢顧問則希望能夠盡快推進數(shù)字化解決方案的實施。雙方行為模式的差異使得咨詢顧問將大量的時間精力花費于召開各類小組會議，論證項目操作細節(jié)以及相應管理制度改進的合理性和可行性，這拖延了數(shù)字化操作系統(tǒng)在車間產線進行試驗的進度和新規(guī)章制度實施的進度，影響了運營數(shù)字化水平與管理制度改進水平。如HYA汽車部件制造企業(yè)，董事長對項目決策保持高度控制，項目計劃、培訓計劃等需要先在項目領導小組討論通過然后上報董事長批準才能實施，咨詢顧問雖然拿出了ERP和MES系統(tǒng)整合應用方案，但是由于項目方案論證和報批程序冗長，導致項目整體延期，數(shù)字化解決方案無法落地。而在KL機械加工企業(yè)中，總經(jīng)理需要咨詢顧問反復多次論證項目實施方案。咨詢顧問花費大量時間用于加大培訓力度，搜尋支撐例證以論證改進方案合理性，導致運營管理制度與車間績效考核制度改進未能如期完成。與之相對比，LX紡織企業(yè)中，董事長對項目領導小組充分賦權，參與項目領導小組的副總經(jīng)理對該項目的實施高度支持，允許數(shù)字化解決方案在部分車間“先試先行”，而咨詢顧問通過主動與董事長、副總經(jīng)理匯報、溝通項目實施細節(jié)，推動了生產數(shù)字化方案和車間管理制度的有效應用。因此，本研究提出如下命題：

命題1：中小企業(yè)與專業(yè)服務機構間的知識距離是影響數(shù)字化轉型績效的重要因素，中小企業(yè)與專業(yè)服務機構間的知識基礎差異與行為模式差異負向影響中小企業(yè)運營數(shù)字化水平與管理制度改進水平。

2.協(xié)同能力對知識距離的影響

對案例的分析顯示，協(xié)同能力對知識距離的影響主要體現(xiàn)在以下兩個方面：

一是中小企業(yè)內部場地、信息對專業(yè)服務機構的開放程度越高，越有利于專業(yè)服務機構累積行業(yè)知識和增進對中小企業(yè)內部運營的認知，形成契合中小企業(yè)情境的數(shù)字化解決方案，促進數(shù)字化知識的共享，從而緩解雙方知識基礎差異對中小企業(yè)運營數(shù)字化水平與管理制度改進水平產生的負向影響。在FY電器加工企業(yè)中，在項目之初，咨詢顧問和項目領導小組在培訓課程內容、QMS方案上產生顯著分歧，QMS方案無法在車間直接推廣。而在項目進行過程中，咨詢顧問通過駐場咨詢、走訪車間、參與例會等方式對企業(yè)的運營管理現(xiàn)狀有了更深入的了解，更有利于他們準確把握企業(yè)存在的現(xiàn)實管理問題以及需求，通過分析現(xiàn)有管理制度中的不合理之處并提出與企業(yè)需求相匹配的數(shù)字化知識培訓方案和生產改進方案，從而彌合雙方知識基礎上的差異，促進雙方數(shù)字化知識共享，推進數(shù)字化操作系統(tǒng)的實施與規(guī)章制度的更新調整，在項目中后期逐步實現(xiàn)了QMS方案落地。在LX紡織企業(yè)中，咨詢顧問通過“10小時×6天”駐廠咨詢的方式，可以及時與管理者交流企業(yè)數(shù)字化轉型中遇到的實際問題以及可能的解決方案，加速了運營與物流數(shù)字化工具的推廣。

二是專業(yè)服務機構深度參與數(shù)字化轉型項目的實施有利于數(shù)字化知識的迭代與整合，推動中小企業(yè)與專業(yè)服務機構就數(shù)字化解決方案達成共識，促進數(shù)字化知識的應用，從而緩解雙方行為模式差異對中小企業(yè)運營數(shù)字化水平與管理制度改進水平產生的負向影響。在LX紡織企業(yè)中，咨詢顧問深度參與問題診斷、項目實施方案起草、修訂以及實施等環(huán)節(jié)。在深度參與過程中，咨詢顧問可以及時收到企業(yè)管理者和一線員工對于數(shù)字化解決方案的反饋，并根據(jù)反饋意見有針對性地迭代改進原有方案，從而縮短項目方案和具體管理規(guī)程改進過程中反復修改的時間，推動數(shù)字化知識的應用。在FY電器加工企業(yè)中，咨詢顧問通過與管理者的在項目中磨合交流增進了其對企業(yè)日常管理流程和生產工藝的理解，對電器行業(yè)領域以及企業(yè)內部運營的知識累積也隨著數(shù)字化轉型項目的推進而逐步增加。與此同時，F(xiàn)Y電器加工企業(yè)管理者與員工對數(shù)字化知識的理解也在項目例會、走訪交流、現(xiàn)場演練培訓等“干中學”機制作用下實現(xiàn)累積與迭代，逐步就QMS系統(tǒng)解決方案和相應的管理制度與績效考核指標改進達成一致意見，從而有效緩解了因行為模式差異而導致的對數(shù)字化轉型績效的負向影響。因此，本研究提出如下命題：

命題2：協(xié)同能力是影響中小企業(yè)與專業(yè)服務機構間知識距離的重要因素，中小企業(yè)對專業(yè)服務機構開放內部場地、信息以及專業(yè)服務機構對數(shù)字化轉型項目的深度參與有助于彌合雙方知識基礎差異與行為模式差異，從而緩解知識距離對數(shù)字化轉型績效的負向影響。

五、主要結論與啟示

（一）主要結論

隨著數(shù)字經(jīng)濟的快速發(fā)展，越來越多的中小企業(yè)開啟了數(shù)字化轉型之路。本研究選取了四家浙江中小企業(yè)進行多案例研究，研究表明，中小企業(yè)在數(shù)字化轉型過程中受制于資源能力，往往需要與專業(yè)服務機構合作。然而，中小企業(yè)與專業(yè)服務機構在知識基礎與行為模式上存在的差異性使得雙方產生知識距離，阻礙雙方數(shù)字化知識共享與應用，進而負向影響數(shù)字化轉型績效。本研究進一步引入?yún)f(xié)同能力視角，對如何有效彌合雙方知識距離開展探索。研究發(fā)現(xiàn)，中小企業(yè)通過對專業(yè)服務機構開放內部場地、信息以及加強專業(yè)服務機構對數(shù)字化轉型項目的深度參與可以增強協(xié)同能力，協(xié)同能力的加強有助于彌合雙方知識距離，進而緩解知識距離對數(shù)字化轉型績效的負向影響。

（二）理論貢獻

現(xiàn)有企業(yè)數(shù)字化轉型研究側重對數(shù)字化轉型內涵以及大型企業(yè)轉型機制進行探討（Khajavi等，2014；Wagner和Walton，2016），[11-12]對中小企業(yè)數(shù)字化轉型盡管有所涉及（Annosi等，2019；Li等，2018），[1，17]但未對專業(yè)機構介入下中小企業(yè)數(shù)字化轉型微觀機制進行深入分析。同時，現(xiàn)有組織變革研究盡管討論了中小企業(yè)與專業(yè)服務機構間的知識距離對組織變革績效的影響（Hu等，2019；Acar和Van，2016；肖志雄，2014），[3，18-19]但對數(shù)字化轉型情境下知識距離對轉型績效的影響以及如何彌合知識距離缺乏探討。本研究一方面將協(xié)同能力視角引入到數(shù)字化轉型的討論中，豐富了企業(yè)數(shù)字化轉型的研究視角；另一方面，通過剖析數(shù)字化轉型情境下知識距離對轉型績效的影響以及協(xié)同能力對知識距離的影響，把知識距離、協(xié)同能力與數(shù)字化轉型績效系統(tǒng)地聯(lián)系起來，構建了新的概念框架，為中小企業(yè)增強與專業(yè)服務機構協(xié)同能力，促進數(shù)字化轉型績效提升提供了理論指導。

（三）政策啟示

本研究的主要結論對政府部門推動中小企業(yè)數(shù)字化轉型具有以下啟示意義。首先，加強數(shù)字化轉型相關技術和知識的精準化培訓與宣傳。案例研究顯示，數(shù)字化技術和知識基礎較好的中小企業(yè)與服務機構的知識距離往往也較小，有利于數(shù)字化轉型的順利開展。但值得注意的是，企業(yè)由于所處行業(yè)和發(fā)展階段不同，往往會產生多種培訓需求。政府部門應對企業(yè)管理者數(shù)字化培訓需求開展摸底調研，準確掌握企業(yè)管理者的培訓需求。在此基礎上，一方面，政府部門應根據(jù)企業(yè)不同時期的主要需求提供定期培訓、遠程培訓、組織參觀、到廠指導、政策解讀等適配的培訓方式，對企業(yè)家及管理人員開展精準化的數(shù)字化知識培訓與宣傳，有效提升企業(yè)家的數(shù)字化轉型意識，激發(fā)企業(yè)數(shù)字化轉型的內生動力。另一方面，在充分征求企業(yè)意見的基礎上，探索建立培訓效果的定期評估機制，了解企業(yè)家對政府培訓的滿意度、培訓過程中遇到的困難以及改進建議，及時更新數(shù)字化知識培訓的方式與內容，提高培訓的實效性。同時，加快培育行業(yè)數(shù)字化轉型示范項目和標桿企業(yè)，積極歸納中小企業(yè)數(shù)字化轉型的模式和路徑，形成一套可復制可推廣的成功經(jīng)驗，為主要工業(yè)行業(yè)提升數(shù)字化、智能化水平提供可借鑒的成熟方案。

其次，構建專業(yè)服務機構與中小企業(yè)的常態(tài)化對接機制。數(shù)字化轉型涉及企業(yè)技術與流程改造、部門職能調整、產品與服務創(chuàng)新等多方面的組織變革，需要專業(yè)服務機構與中小企業(yè)保持長期交流與緊密合作。政府部門應通過支持數(shù)字化轉型服務咨詢機構建設、在產業(yè)集群、園區(qū)等建立公共型數(shù)字化轉型促進中心、鼓勵行業(yè)龍頭企業(yè)搭建面向本行業(yè)的數(shù)字化轉型服務平臺等方式，以在線直播、視頻展播、線上線下同步對接等形式，暢通專業(yè)服務機構與中小企業(yè)的信息交流與溝通渠道，幫助中小企業(yè)從服務平臺獲取行業(yè)資源和應用服務，引導專業(yè)服務機構開發(fā)針對中小企業(yè)生產制造、經(jīng)營管理、市場營銷等需求場景的數(shù)字化轉型工具、產品和服務，為行業(yè)內的中小企業(yè)提供便捷適用、低成本的個性化解決方案，深化大數(shù)據(jù)、人工智能、物聯(lián)網(wǎng)等新一代信息技術在傳統(tǒng)企業(yè)中的應用。

最后，強化中小企業(yè)數(shù)字化轉型的人才、金融等服務保障。以學校教育為基礎、在職培訓為重點，深化校企合作、產教融合，通過建設企業(yè)大學、教學工廠等方式，推動企業(yè)深度參與學校課程設置、教學設計、實訓課程開發(fā)，為企業(yè)數(shù)字化轉型培育既精通信息技術又熟悉經(jīng)營管理的“數(shù)字工匠”。同時，建設面向中小企業(yè)的數(shù)字人才云平臺，定期發(fā)布制造系統(tǒng)集成、工業(yè)互聯(lián)網(wǎng)等領域的重點引才目錄、產業(yè)人才地圖和人才招聘活動信息，鼓勵企業(yè)以股權制、期權制等多種收入激勵方式、不定時上班等彈性工作形式吸引一批復合型的數(shù)字人才，為企業(yè)數(shù)字化轉型提供堅強的人才保障。此外，支持有條件的地方和投資機構設立數(shù)字化技術改造專項基金，深化投貸聯(lián)動，以股權、債權、股債結合等市場化方式投資于智能制造、信息技術服務等領域企業(yè)，發(fā)揮技改基金的“引導”與“放大”作用，撬動社會資本投入數(shù)字化技術改造，為中小企業(yè)數(shù)字化轉型提供持續(xù)的金融支持。

（四）研究局限與展望

首先，本研究只通過四個中小企業(yè)案例分析得到相應的結果，不排除其他中小企業(yè)在知識距離與協(xié)調能力上還有不同的表現(xiàn)形式，未來可通過增加合適的案例進一步驗證本研究提出的理論命題。其次，本研究所涉及的數(shù)字化轉型項目主要聚焦企業(yè)的運營管理改進，未來的研究可以探索其他不同類型的數(shù)字化轉型項目中知識距離、協(xié)同能力對轉型績效作用機制的差異性。最后，本研究所涉及的案例企業(yè)開展數(shù)字化轉型時間還不夠長，因此分析深度有所欠缺。未來將通過對案例企業(yè)的長期追蹤研究，進一步深化對中小企業(yè)數(shù)字化轉型機制的討論。