單價承包合同在鐵路工程中的應(yīng)用及推廣

熊偉岸

本文通過總價合同與單價合同的對比分析，闡述了在鐵路工程中采用總價合同的局限性和采用單價合同的優(yōu)越性。同時通過浩吉鐵路的單價合同模式的成功運用，詳細地講述了單價合同各管理階段應(yīng)注意的事項和具體工作方法，為今后鐵路工程的建設(shè)單價承包模式提供了寶貴經(jīng)驗。

一、引言

鐵路建設(shè)一直都是國家重點建設(shè)工程，隨著鐵路工程工程量清單計價的全面實施，合同管理工作在建設(shè)中也是越來越重要。以往鐵路工程由于一次性投資大，且涉及專業(yè)較多，施工圖出圖周期較長等問題，為降低投資風(fēng)險，發(fā)包人常采用總價包干合同。近年來，浩吉（蒙華）、日蘭、靖神等新建鐵路引入單價合同模式，均取得了良好的效果。本文利用浩吉鐵路單價承包合同的特點及順利實施，對單價合同在大型鐵路工程上進行應(yīng)用及推廣提供經(jīng)驗。

二、總價合同和單價合同的適用范圍及特點

1.適用范圍

（1）總價合同

總價合同對于工程量小、工期時間短、施工難度不大，工程條件穩(wěn)定的鐵路工程較為適用；同時對工程設(shè)計詳細，圖紙完整、清楚，工程任務(wù)和范圍明確；工程構(gòu)造和施工工藝相對較為簡單，風(fēng)險小以及投標(biāo)期較寬裕，承包商可以有充足的時間詳細考察現(xiàn)場、核實工程量，分析招標(biāo)相關(guān)文件，對于鐵路工程也較為適用。

（2）單價合同

單價合同場用于施工工期時間長、技術(shù)較為復(fù)雜、實施過程中各種不可預(yù)見因素較多的大型鐵路工程項目。單價合同的工程量清單中的工程量為合同估計工程量，而非準(zhǔn)確的計價工程量。

2.合同特點

（1）總價合同

總價合同顧名思義就是對總價格進行包干，且總價格不會再因地質(zhì)條件的變化及工程量增減而改變的合同。該類型合同中工作量和價格風(fēng)險均由承包商承擔(dān)。除了設(shè)計有重大變更（I類變更），不允許調(diào)整合同價格。在現(xiàn)有鐵路工程中，特別是在大型鐵路工程項目中，發(fā)包方比較喜歡采用這種合同形式，因為合同雙方結(jié)算簡單，承包人的索賠機會較少。因此，承包人在投標(biāo)報價中應(yīng)預(yù)估合理的風(fēng)險包干費。同時承包商還需要必須充分考慮施工期間材料價格變化及工程量變化帶來的影響。總價合同主要有以下特點：

①便于結(jié)算。對于總價合同，除非合同中有其他約定，一般來說總價總是固定的。因此發(fā)包人在不改變合同內(nèi)容的情況下,合同所約定地價款就是發(fā)承包雙方的最終結(jié)算款。對于發(fā)包人來說,這樣地價款形式可以大量的節(jié)省計量和計價工作。

②量、價風(fēng)險均由承包人承擔(dān)。對于承包人，總價合同一旦簽訂,承包人首先就要承擔(dān)價格風(fēng)險。投標(biāo)過程的詢價失誤、合同履行過程中材料價格上漲均會導(dǎo)致施工成本的增加；其次,承包人還需要承擔(dān)工程量的風(fēng)險。在總價合同中發(fā)包人只需提供工程量清單,該工程量清單只作為承包人投標(biāo)報價的參考，而發(fā)包人不對工程量中數(shù)量承擔(dān)責(zé)任，需要承包人對其進行復(fù)核，但鐵路工程招標(biāo)由于工程量大、涉及專業(yè)多、時間緊等原因，承包人一般來不及根據(jù)施工圖精確計算工程量,往往只是憑經(jīng)驗再結(jié)合圖紙對工程量進行粗略計算,這樣一來漏算、錯算難以避免。

對于發(fā)包人而言,材料市場不會永遠只漲不跌,尤其是近年來，國家基礎(chǔ)建設(shè)投入一直處于高位，加上環(huán)境治理的要求，使得材料價格上漲幅度較大。因此簽訂固定總價合同對業(yè)主同樣具有一定的風(fēng)險。但固定總價合同中發(fā)包人的價格風(fēng)險相比承包人要小得多。

③承包商索賠機會少。對于總價合同，發(fā)包人往往會在合同中明確只有變更設(shè)計和增減工程量可以調(diào)整合同價款范圍,由于無法突破合同條款的約束,承包人很難尋求索賠突破口，反之發(fā)包人則能夠?qū)こ淘靸r進行效的控制，做到不突破預(yù)算。

（2）單價合同

單價合同一般為工程量清單報價合同，實際工程款按現(xiàn)場實際完成工程量和發(fā)承包雙反簽約合同中所確定的綜合單價相乘計算。單價合同最大特點是“量價分離”，由于單價合同允許合同總價隨工程量變化進行調(diào)整，因此發(fā)承包雙方都不存在工程量方面的風(fēng)險，對合同雙方都較為公平。

然而，發(fā)包人需要安排專門的技術(shù)人員對已完工程量進行核實，需要投入更多的人員，且協(xié)調(diào)工作量大，加上鐵路項目涉及工程項目較多，以往在鐵路上單價合同運用較少。但隨著鐵路工程中工程量清單計價和BIM等項目管理軟件大力推行，都為單價合同的順利實施提供的條件。

三、總價合同的局限性和實行單價合同的意義

1.總價合同局限性

隨著鐵路工程中工程量清單計價的全面實施和信息管理技術(shù)今年來不斷提高，目前，總價合同僅適合以下類型鐵路工程：

（1）施工周期短的小型鐵路改造工程。由于總價合同是價款不變的合同,因此發(fā)承包雙方都要承擔(dān)材料價格起伏地風(fēng)險。隨著國家大基建項目的全面建設(shè)開展及環(huán)境保護的要求，承包人承受地材料漲價地風(fēng)險更大。但材料價格有漲就會有落。如果雙方簽訂合同時正是材料大幅度漲價地時候,而在合同履行期間材料又大幅回落,那么發(fā)包人就想承擔(dān)材料價格下降的風(fēng)險。因此，總價合同只適用于那些施工周期較短或者材料價格相對比較穩(wěn)定時期的小型工程。

（2）適合施工簡單，圖紙詳細齊全的鐵路工程。總價合同是量、價均不調(diào)整地合同,對于結(jié)構(gòu)相對簡單的鐵路工程,工程量核對誤差率就會很小,相應(yīng)的投標(biāo)報價的準(zhǔn)確性更高。而對于結(jié)構(gòu)復(fù)雜的鐵路工程,承包人工程量核對錯誤或漏項的幾率較大,雖然發(fā)承包雙方可以通過詢標(biāo)、答疑解決了一些問題,但基本上工程量勘誤風(fēng)險仍由承包人承擔(dān)了,一旦承包人成本高于合同總價太多,承包人無法承受時，就會要求發(fā)包人也一同分擔(dān)，有時因達不到承包人的心里預(yù)期，甚至?xí)捎猛９ぁ⒅俨没蛟V訟的方式。這樣一來,對工期十分敏感的發(fā)包人就不得不花費大量時間、精力處理這些爭議。所以對于投資規(guī)模大，技術(shù)相對復(fù)雜的鐵路工程，總價合同顯然就不是很適用了。

2.實行單價合同的意義

（1）實行單價合同能更合理地開展招投標(biāo)工作。部分鐵路工程由于施工圖紙不齊,使得招標(biāo)條件不具備,但又急于開工地。為了解決這樣的問題,采用單價報價地方式 ,既堅持了招標(biāo)目的,又結(jié)合了實際情況,節(jié)約了大量時間,加速了施工進度,保證了功能投入的提前實現(xiàn)。

（2）實行單價合同,可以使發(fā)包人更有效控制工程造價。發(fā)包人通過招投標(biāo)把綜合單價確定厚。發(fā)包人再通過在工程量的認(rèn)真核對及對部分工程進行優(yōu)化設(shè)計,就可以達到控制工程造價的目的。

（3）實行單價合同能夠使承包人減少物資損耗、改善管理、降低成本。投標(biāo)在本質(zhì)上仍是一種商業(yè)行為,就是以營利為目的，而在單價合同的體系下，承包人在承擔(dān)價格風(fēng)險的同時,又要想取得一定更多的經(jīng)濟效益,就必須改善經(jīng)營管理,提高施工工藝水平,降低材料消耗來保證降低成本，增加利潤。

四、鐵路工程工程量清單計價下的單價合同管理

1.發(fā)承包階段

在發(fā)承包階段，對于施工企業(yè)在工程量清單計價下的單價合同，可以把項目進行過程中出現(xiàn)的決策化問題有效解決，設(shè)計出合理的成本投入計劃，這樣才能夠讓工程建設(shè)有一個順利施工的基本條件。

對于發(fā)包單位使用單價合同可以使得招投標(biāo)工作的管理能力進一步提高，合同也將進一步規(guī)范，合同執(zhí)行的風(fēng)險也就相應(yīng)的減小了。

2.合同簽訂階段

在合同簽訂階段。對于業(yè)主單位，在采用單價合同時，應(yīng)特別注明工程量計算方法，對涉及工程變更、價格變動及索賠解決方式均應(yīng)在合同條款中盡可能細化。防止“機會主義行為”的出現(xiàn)。合同簽訂以后要及時向建設(shè)主管部門備案，做好合同備案工作也是合同當(dāng)事人雙方合法權(quán)益的保證，以便于各方開展合同管理工作。

對于施工企業(yè)，往往習(xí)慣在中標(biāo)后在讓項目班子進場參與，而編制投標(biāo)文件的工作一般由施工單位的市場開發(fā)部門負責(zé)，這勢必會造成合同簽訂和合同管理的脫節(jié)，如果交接不好的話容易造成潛虧。因此讓工程實際合同管理人員參與到投標(biāo)中來，既可以在投標(biāo)報價階段提出有利報價策略，又可以在實施階段靈活地處理施工過程中的變更、索賠問題，為合同實施創(chuàng)造良好的條件。

3.合同履行階段

在實施階段，合同管理是項目管理的重點。清單計價下的單價合同執(zhí)行中的管理主要包括工程計量與支付、工程保險、工程索賠處理。本文以浩吉鐵路為例進行詳細的闡述。

（1）工程計量與支付

①工程量的計量和計價

浩吉鐵路工程項目計量是根據(jù)承包人現(xiàn)場實際完成的合格工程工程量進行計量，各項目單價則采用合同清單中的清單單價，原則上單價不得調(diào)整。鐵路工程工程量計算規(guī)則按《鐵路工程工程量清單計價指南（土建部分）、（四電部分）》和合同約定執(zhí)行；未按質(zhì)量驗收標(biāo)準(zhǔn)進行檢驗或檢驗不合格的，或存在質(zhì)量問題和質(zhì)量隱患的分項、分部和單位工程未完成整改的已完工程，不予計量。

在施工過程中，可能存在一些清單項目不可預(yù)見性，例如：特殊特大橋梁工程中的基礎(chǔ)輔助設(shè)施、大臨工程中的便道、橋等會出現(xiàn)招標(biāo)人提供的清單工程量與實際工程量有差異，這就需要監(jiān)理人認(rèn)真審核承包人提交的已完工程數(shù)量表進行現(xiàn)場核對，及時完成變更手續(xù)，并在本季計量中予以批準(zhǔn)。若是設(shè)計文件計算錯誤應(yīng)納入0#清單梳理。

②價款調(diào)整

合同價款調(diào)整是合同管理的核心內(nèi)容。由于鐵路工程線路上、涉及專業(yè)多技術(shù)復(fù)雜、施工周期長等特點，使得受自然條件和客觀因素的影響較大，工程的不確定性增加，而一些不可預(yù)測因素可能導(dǎo)致合同條款調(diào)整。

浩吉公司在合同條款中明確了合同價格調(diào)整情形有：國家和行業(yè)有關(guān)政策、物價變化；由發(fā)包人承擔(dān)的非承包人原因變更設(shè)計；發(fā)包人確認(rèn)的項目調(diào)整和內(nèi)容變化（含工程量清單的數(shù)量偏差和項目增減）；發(fā)包人要求提前竣工補償和承包人原因發(fā)生工期延誤賠償；由于不可抗力造成的，應(yīng)由發(fā)包人承擔(dān)的損失；索賠及本合同約定的其他調(diào)整事項。合同價格不調(diào)整情形有:合同約定調(diào)整的材料設(shè)備以外的價差；單項費用包干的項目；未經(jīng)發(fā)包人同意，調(diào)整施工組織、變更施工方法和施工工藝等引起的費用增加；承包人變更大型臨時設(shè)施、臨時用地以及取棄土（碴）場位置等。

1）物價變化引起的價格調(diào)整

浩吉鐵路為了更好地迎合市場物價波動給承包人帶來的風(fēng)險，將物價變化引起的價格調(diào)整原則納入合同條款中，其中：

A.聯(lián)采物資價格按實際采購單價與本合同所列聯(lián)采物資單價的差予以調(diào)整。調(diào)差公式：材料價差=發(fā)包人確認(rèn)的實際供應(yīng)量×（實際采購單價-合同所列單價）。

B.納入價格調(diào)整目錄的自購物資為：型鋼、鋼板、鋼件、鋼梁及橋梁鋼板、廠制梁、錨具、隔離柵欄、鋼軌焊接材料、混凝土外加劑、粉煤灰、汽油、柴油、道砟、火工品。調(diào)整目錄中的材料和設(shè)備，按行業(yè)發(fā)布的當(dāng)期信息價與最高投標(biāo)限價編制期價格差計算材料價差，變化幅度在±3%以內(nèi)部分由承包人承擔(dān)，超出部分由發(fā)包人承擔(dān)。調(diào)差公式：材料價差＝當(dāng)季材料消耗量×[施工期信息價－編制期價×(1± 3%) ]。

C.Ⅰ類變更設(shè)計和新增項目材料價差按照以上辦法進行調(diào)整，300萬元以內(nèi)Ⅱ類變更設(shè)計價差原則上不予調(diào)整。

D.材料價差原則每年或每半年調(diào)整一次。

2）設(shè)計變更

A.在合同履行過程中，如發(fā)生變更項目，承包人應(yīng)向發(fā)包人提出變更設(shè)計建議書。變更設(shè)計建議書應(yīng)闡明要求變更的依據(jù)，并附必要的圖紙和說明。

B.發(fā)包人在收到變更設(shè)計建議書后，研究確認(rèn)變更建議成立的，及時組織勘察設(shè)計人、承包人、監(jiān)理人進行現(xiàn)場踏勘，分析變更設(shè)計原因，研究提出變更設(shè)計類別及變更設(shè)計方案，明確責(zé)任單位及費用處理意見，并形成變更設(shè)計會審紀(jì)要，紀(jì)要中需載明各方意見。

C.承包人、設(shè)計人應(yīng)在收到變更設(shè)計會審紀(jì)要后的14天內(nèi)，向發(fā)包人提交變更設(shè)計預(yù)算，預(yù)算價格應(yīng)根據(jù)約定的估價原則，詳細開列變更工作的價格組成及其依據(jù)，并附必要的施工方法說明和有關(guān)圖紙。

D.變更工作影響工期的，承包人應(yīng)提出調(diào)整工期的具體細節(jié)。發(fā)包人認(rèn)為有必要時，可要求承包人提交要求提前或延長工期的施工進度計劃及相應(yīng)施工措施等詳細資料。

E.發(fā)包人收到變更設(shè)計文件后的14天內(nèi)，根據(jù)約定的估價原則商定或確定變更價格。

F.變更指示。必須由發(fā)包人發(fā)出；變更指示應(yīng)說明變更的目的、范圍、變更內(nèi)容以及變更的工程量及其進度和技術(shù)要求，并附相關(guān)的圖紙和文件。承包人收到變更指示后，應(yīng)按變更指示進行變更工作。

項目變更設(shè)計需要保證及時性，嚴(yán)格按照合同約定時間節(jié)點辦理。同時在保證質(zhì)量安全的前提下，充分考慮變更的經(jīng)濟性。

3）可獎勵項目的價款調(diào)整

對于承包人提出的合理化建議，能夠降低合同價格、縮短了工期或者提高了工程經(jīng)濟效益的，發(fā)包人可以按照合同條款中約定給予獎勵。

（2）工程索賠處理

工程索賠是指施工發(fā)承包雙方在合同履行過程中，合同一方因?qū)Ψ讲宦男泻贤蛘哂捎谄渌亲陨碓蚨盏浇?jīng)濟損失或權(quán)利的損害，通過合同規(guī)定的程序向?qū)Ψ教岢鲑M用或工期的補償行為。工程索賠的原因較多，既有人為因素，如：發(fā)包人或承包人違約、監(jiān)理工程師行為不當(dāng)?shù)?；也有客觀因素，如：施工發(fā)承包合同本身不可避免的缺陷、合同內(nèi)容變更、不可抗力等。在以往的總價合同模式的鐵路工程中，承包人大多采用“低價中標(biāo)、高價索賠”的投標(biāo)策略，承包人通過現(xiàn)場的設(shè)計變更、簽證及施工輔助措施費用進行索賠。

浩吉鐵路采用單價合同后，工程量是據(jù)實計量，且變更過程中均已及時組卷完成并在季度結(jié)算中進行了計價，因此工程量的增減索賠幾乎沒有了。同時，在單價合同履行過程中針對清單工程量與實際工程量差異問題可以利用工程量清單進行修改。所以單價合同的推行，更大程度地讓合同雙方更加平等。

總之，為了減少工程索賠，合同管理人員在簽訂合同過程中應(yīng)盡可能地完善合同條款，避免因為合同條款明晰造成的歧義。一旦遇到索賠事件，嚴(yán)格遵照合同，公平、科學(xué)的處理索賠事件。

五、浩吉鐵路在單價合同中的其他創(chuàng)新

1.推行陽光化分包

鐵路工程和房建、市政工程相比，其特點是線路長，需要的施工機械和人工較多，以往鐵路施工分包模式通過多為勞務(wù)加租賃的形式進行，例如：鉆孔樁施工，大多是簽訂兩份合同，實際上機械和勞務(wù)均是一家公司進行，為避免分包與有關(guān)文件的沖突，因此將鉆孔樁合同分成勞務(wù)合同和租賃合同的形式。浩吉鐵路鑒于市場局限性和企業(yè)自身利益考慮，施工企業(yè)可以依法分包，可采用多種勞務(wù)分包用工模式和專業(yè)分包方式。大力推行“陽光化分包”，允許專業(yè)分包的用工模式。允許總承包單位對單位工程各工序進行專業(yè)化分包，并對分包單位具備承建的資質(zhì)要求變?yōu)榉职鼏挝痪邆涑薪ǖ馁Y格要求，使得分包管理更加透明，也避免了掛靠收取管理費層層搜刮的現(xiàn)象發(fā)生。也將主體責(zé)任更加明確，要求其專業(yè)分包單位也要履行責(zé)任，有利于項目施工質(zhì)量的控制。

2.承包方式的改變

浩吉鐵路改變以往總價承包加總承包風(fēng)險包干費的方式，采用單價承包，F(xiàn)IDIC條款管理的理念，工程量清單計價的方式。實現(xiàn)量價分離、風(fēng)險共擔(dān)。合同單價為綜合單價，包含了人、材、機、填料費、措施費、管理費、規(guī)費、利潤、稅金、一般風(fēng)險費等。

除了鐵路工程量清單計價指南規(guī)定的計量清單項目外，浩吉鐵路還對部分清單項目進行了細分。如：隧道開挖細分為開挖、監(jiān)控量測、臨時支護（細分為超前小導(dǎo)管、噴射混凝土（機械手）、鋼筋網(wǎng)、格柵支撐、型鋼支撐、砂漿錨桿、中空錨桿等）；永久支護細分為噴射混凝土（機械手）、鋼筋網(wǎng)、管棚、超前小導(dǎo)管、砂漿錨桿、中空錨桿、型鋼支撐、格柵支撐等。隧道橋涵、路基特殊地質(zhì)、地基處理費用不再承包工程范圍內(nèi)，根據(jù)揭示地質(zhì)情況和處理措施據(jù)實變更處理。這也使得在執(zhí)行單價合同中發(fā)生的變更的處理更有利于落實。這樣也更能體現(xiàn)出單價合同的優(yōu)勢。

3.工程保險的變化

浩吉鐵路實行承包人不以發(fā)包人的名義投保建筑、安裝工程一切險。風(fēng)險損失按不可抗力造成損害的責(zé)任和費用計算原則予以補償。自然災(zāi)害損失只計列工程直接損失費用，發(fā)包人認(rèn)為承包人不能合理預(yù)見并加以防范的損失，由發(fā)包人和承包人協(xié)商處理。以往鐵路工程，都由業(yè)主方投保建筑、工程一切險，大部分保險費用均由保險公司賺取，浩吉鐵路在工程保險上的創(chuàng)新，既讓施工單位因不可抗力和不可預(yù)見事件帶來的風(fēng)險得到了保證，又讓業(yè)主在該部分保險費用上有了更合理的支出。

4.施工承包合同組成變化

浩吉鐵路對施工承包合同文件組成進行完善，將招標(biāo)、投標(biāo)文件和項目建設(shè)管理規(guī)定的關(guān)鍵內(nèi)容經(jīng)雙方協(xié)商一致后納入合同。以利于參建各方共同遵守合同，加強了各方在建設(shè)過程中的合同意識，也讓業(yè)主單位頒布的相關(guān)規(guī)定得到了更好的落實。

六、結(jié)語

浩吉鐵路通過在質(zhì)量管理、合同承包方式、驗工計價及變更設(shè)計方面的一些管理創(chuàng)新，全面加強了對質(zhì)量、造價方面的控制，實現(xiàn)了質(zhì)量優(yōu)良、投資節(jié)約、施工單位取得經(jīng)濟效益的共贏局面。項目已于9月26日順利開通。本文通過浩吉鐵路單價承包的順利推行，從發(fā)承包階段到合同執(zhí)行的一些重點控制事項進行了闡述，為合同管理工作的開展提供了參考。只有加強施工過程全周期的合同管理，做好有效地奉獻防范，才能保證鐵路建設(shè)工程的順利實施。