涉外企業(yè)外匯領(lǐng)域跨境信用評(píng)級(jí)探索

■ 朱夢(mèng)星 徐禮平 王鈺瑩

（1.國(guó)家外匯管理局樂(lè)山市中心支局 四川樂(lè)山 614000；2.中國(guó)工商銀行股份有限公司樂(lè)山分行 四川樂(lè)山 614000）

引言

2020年，在新冠肺炎疫情、經(jīng)濟(jì)降速和貿(mào)易摩擦的復(fù)雜內(nèi)外部環(huán)境中，黨中央國(guó)務(wù)院對(duì)支持疫情防控和服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)作出了“六穩(wěn)”“六?！敝卮鬀Q策部署，并且提出要立足國(guó)際、國(guó)內(nèi)兩個(gè)市場(chǎng)、兩種資源，形成國(guó)內(nèi)國(guó)際雙循環(huán)相互促進(jìn)的新發(fā)展格局。如何讓金融活水注入實(shí)體經(jīng)濟(jì)，增強(qiáng)市場(chǎng)主體的投資能力、擴(kuò)大市場(chǎng)就業(yè)的“蓄水池”是促進(jìn)“內(nèi)循環(huán)”、構(gòu)建“雙循環(huán)”的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。目前，不少市場(chǎng)主體因種種原因?qū)е滦庞眯畔⒌唾|(zhì)或不全，直接制約其融資能力，特別是許多有涉外交易的企業(yè)，其涉外交易信息分散，金融機(jī)構(gòu)信息了解碎片化，加之缺乏一個(gè)有效的涉外企業(yè)外匯領(lǐng)域跨境信用評(píng)級(jí)機(jī)制，使得其各類(lèi)有價(jià)值涉外交易信息不能轉(zhuǎn)化為融資增信信息，錯(cuò)失諸多融資良機(jī)。

外匯領(lǐng)域跨境信用是整個(gè)社會(huì)信用的重要組成部分，也是加快推進(jìn)社會(huì)信用體系建設(shè)不可或缺的一環(huán)。從經(jīng)濟(jì)學(xué)角度，信用是依附在人、單位和商品交易的某種信任關(guān)系，前期的信任關(guān)系是后續(xù)信任建立的判斷依據(jù)?？缇承庞脛t是信任關(guān)系在跨境行為上的展現(xiàn)，包括資金、貨物、服務(wù)等跨境流動(dòng)，重點(diǎn)體現(xiàn)在“跨境”屬性上?？缇承庞迷u(píng)級(jí)則是對(duì)市場(chǎng)主體的跨境信用進(jìn)行全面衡量評(píng)估，主要是對(duì)涉外主體的跨境行為（包括資金跨境、商品跨境、服務(wù)跨境等）的信用狀況進(jìn)行評(píng)級(jí)。如何有效利用企業(yè)在外匯管理部門(mén)、銀行的涉外信息，建立外匯領(lǐng)域跨境信用評(píng)級(jí)體系，將企業(yè)跨境信用評(píng)級(jí)與銀行信貸評(píng)估有機(jī)融合，充分發(fā)揮外匯管理部門(mén)在企業(yè)融資中的增信作用，不僅能夠有效緩解涉外企業(yè)融資難、融資貴的問(wèn)題，還能為現(xiàn)有外匯領(lǐng)域分類(lèi)監(jiān)管提供新思路。

一、我國(guó)外匯領(lǐng)域跨境信用體系建設(shè)現(xiàn)狀

（一）跨境信用體系建設(shè)成效初顯

當(dāng)前在外匯市場(chǎng)“宏觀審慎+微觀監(jiān)管”兩位一體的管理框架下，外匯信用體系建設(shè)已成為夯實(shí)外匯管理基礎(chǔ)工作、增強(qiáng)外匯管理延展性的重要內(nèi)容，相關(guān)工作也取得了一定的成效。一是頂層部署，穩(wěn)步推進(jìn)外匯領(lǐng)域信用體系建設(shè)。對(duì)市場(chǎng)主體外匯合規(guī)情況進(jìn)行評(píng)級(jí)，根據(jù)評(píng)級(jí)結(jié)果在各條線實(shí)施分類(lèi)監(jiān)管一直是外匯管理部門(mén)探索分類(lèi)監(jiān)管的一個(gè)重要方向。近年來(lái)，外匯管理部門(mén)也出臺(tái)了一系列外匯領(lǐng)域信用體系建設(shè)的一些規(guī)劃、方案等，包括2003年制定的《外匯市場(chǎng)信用體系建設(shè)五年工作方案（2003-2008年）》；2011年按照《社會(huì)信用體系建設(shè)規(guī)劃（2011-2015年）》的要求明確了“十二五”期間外匯信用體系建設(shè)的目標(biāo)、原則與主要任務(wù)；2015年印發(fā)的《外匯領(lǐng)域信用體系建設(shè)工作實(shí)施意見(jiàn)》等，都旨在建立一個(gè)層次分明、結(jié)構(gòu)合理、數(shù)據(jù)充分、應(yīng)用多樣的外匯領(lǐng)域信用體系，促進(jìn)外匯市場(chǎng)健康有序發(fā)展。二是根據(jù)市場(chǎng)主體合規(guī)情況分條線實(shí)施差別管理。近年來(lái)，外匯管理部門(mén)逐步摒棄原有的“有罪假定”猜想，對(duì)市場(chǎng)主體實(shí)行分類(lèi)監(jiān)管，既提高監(jiān)管效率又督促市場(chǎng)主體合規(guī)交易。2008年，對(duì)銀行執(zhí)行外匯管理情況進(jìn)行考核，并依據(jù)評(píng)級(jí)對(duì)銀行進(jìn)行區(qū)別監(jiān)管；2012年，在貨物貿(mào)易方面根據(jù)企業(yè)貿(mào)易外匯收支的合規(guī)性及與進(jìn)出口的一致性將企業(yè)分為A、B、C三類(lèi)，對(duì)不同分類(lèi)的企業(yè)采取差別化管理模式；2013年，在資本項(xiàng)目管理方面將轄內(nèi)資本項(xiàng)目收支影響較大、性質(zhì)特別、行業(yè)特殊的主體作為重點(diǎn)監(jiān)管對(duì)象；2015年，在個(gè)人外匯管理方面對(duì)規(guī)避便利化額度及真實(shí)性管理的個(gè)人實(shí)施“關(guān)注名單”管理。此外，外匯管理部門(mén)還對(duì)重點(diǎn)國(guó)別、重點(diǎn)地區(qū)、重點(diǎn)銀行、重點(diǎn)企業(yè)、重點(diǎn)交易項(xiàng)目和大額異常交易“五重一大”以及特殊地區(qū)、特殊主體、特殊業(yè)務(wù)和特殊商品“四特”加強(qiáng)了事中事后監(jiān)管。三是積極參與失信聯(lián)合懲戒機(jī)制。近年來(lái)外匯管理部門(mén)致力于加強(qiáng)外匯市場(chǎng)信用體系建設(shè)，制定外匯行政處罰公開(kāi)工作制度，積極參與失信聯(lián)合懲戒機(jī)制。2005年開(kāi)展外匯違規(guī)（負(fù)面）信息披露試點(diǎn)；2006年在全國(guó)范圍內(nèi)推廣外匯違法（負(fù)面）信息披露工作；2013年在對(duì)外投資合作和對(duì)外貿(mào)易領(lǐng)域?qū)嵭胁涣夹庞糜涗?，并定期發(fā)布；2015年起將外匯違規(guī)信息納入金融業(yè)信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)（征信系統(tǒng)），實(shí)現(xiàn)了外匯違規(guī)信息與人行征信系統(tǒng)的對(duì)接。

（二）跨境信用體系建設(shè)任重道遠(yuǎn)

外匯領(lǐng)域信用體系建設(shè)雖然起步較早，但仍處于不斷發(fā)展探索階段，現(xiàn)有外匯領(lǐng)域信用體系建設(shè)在新形勢(shì)下仍存一定的局限性，值得進(jìn)一步深入研究。一是跨境信用體系法規(guī)不完善，缺乏法律保障。目前，我國(guó)跨境信用體系尚未形成立法規(guī)范，建設(shè)跨境信用體系始終缺乏根本的法律保障。如《外匯管理?xiàng)l例》中僅規(guī)定“外匯市場(chǎng)交易應(yīng)當(dāng)遵循公開(kāi)、公平、公正和誠(chéng)實(shí)信用的原則”，無(wú)涉及對(duì)涉外主體開(kāi)展信用評(píng)價(jià)的明確規(guī)定，以至于在實(shí)際操作中對(duì)涉外主體的信用情況進(jìn)行監(jiān)測(cè)、管理較為困難，且由于眾多跨境領(lǐng)域的數(shù)據(jù)使用屬于保密范疇，對(duì)如何公開(kāi)和應(yīng)用跨境信用數(shù)據(jù)缺乏法律的支持和規(guī)范，無(wú)法將其應(yīng)用于外匯征信管理。二是外匯領(lǐng)域跨境信用評(píng)價(jià)指標(biāo)體系與信息系統(tǒng)尚未建立。目前，外匯管理部門(mén)端有海量的監(jiān)管信息、交易記錄、分類(lèi)信息、違規(guī)記錄等，但這些信息大多分散在不同的系統(tǒng)之中，并受條線化管理制約尚未有效集中，跨境數(shù)據(jù)的利用程度較為初級(jí)，數(shù)據(jù)價(jià)值有待進(jìn)一步挖掘。同時(shí)，外匯領(lǐng)域信用信息評(píng)價(jià)專(zhuān)業(yè)化、權(quán)威化程度不高，缺少可應(yīng)用的信用調(diào)查、評(píng)估方式，沒(méi)有一個(gè)專(zhuān)業(yè)、權(quán)威的跨境信用評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，進(jìn)而導(dǎo)致對(duì)涉外主體的信用評(píng)價(jià)失語(yǔ)。三是涉外主體信用意識(shí)不強(qiáng)，涉外數(shù)據(jù)失真。在國(guó)際市場(chǎng)迅速發(fā)展和社會(huì)征信系統(tǒng)尚未完善的情況下，涉外主體信用意識(shí)普遍淡薄，一些企業(yè)自身經(jīng)營(yíng)狀況透明度不高，信用數(shù)據(jù)失真，一些企業(yè)不愿向社會(huì)公開(kāi)其經(jīng)營(yíng)的原始真實(shí)數(shù)據(jù)，一些企業(yè)鉆管理部門(mén)各自為陣，信息共享度低的空子，一個(gè)企業(yè)幾套賬，用虛假信息應(yīng)付不同的部門(mén)，加之沒(méi)有嚴(yán)格的獎(jiǎng)懲制度，失信成本低，守信效益不高，甚至出現(xiàn)涉外主體為獲取更大利益惡意違規(guī)操作，鉆跨境監(jiān)管政策漏洞的情況。四是跨境信用信息市場(chǎng)運(yùn)用環(huán)境還不成熟。目前，涉外市場(chǎng)信用信息評(píng)價(jià)專(zhuān)業(yè)化、權(quán)威化程度不高，外匯領(lǐng)域的信用評(píng)價(jià)更多在監(jiān)管條線上發(fā)揮作用，嫁接功能相對(duì)較弱。同時(shí)，銀行等金融機(jī)構(gòu)對(duì)涉外主體信用信息重視不夠，指標(biāo)設(shè)計(jì)、系統(tǒng)接入等建設(shè)滯后，更習(xí)慣于依據(jù)人民幣項(xiàng)下信用判斷標(biāo)準(zhǔn)為涉外主體進(jìn)行資金融通，導(dǎo)致涉外主體跨境信用信息被無(wú)視，在銀行層面的利用程度不高。

二、外匯領(lǐng)域跨境信用評(píng)級(jí)模式設(shè)計(jì)

目前外匯領(lǐng)域?qū)缇承庞迷u(píng)價(jià)尚未建立起一套完整的評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，無(wú)法將市場(chǎng)主體的涉外信息轉(zhuǎn)化為金融支持。C銀行是我國(guó)大型國(guó)有銀行某市分行，本文以C銀行為例，在現(xiàn)有信貸評(píng)級(jí)的基礎(chǔ)上加入外匯領(lǐng)域信用信息，構(gòu)建涉外企業(yè)跨境信用評(píng)級(jí)指標(biāo)體系，建立一套體現(xiàn)涉外企業(yè)特征的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo)體系，將市場(chǎng)主體涉外信息轉(zhuǎn)化為信貸信用信息，為市場(chǎng)主體獲得信貸支持提供助力。

（一）C銀行傳統(tǒng)信貸評(píng)級(jí)模式

目前，多數(shù)商業(yè)銀行對(duì)于一般公司客戶(hù)的評(píng)級(jí)是對(duì)其償債能力和償債意愿的綜合評(píng)估，采用以模型評(píng)級(jí)為基礎(chǔ)，專(zhuān)家經(jīng)驗(yàn)最終認(rèn)定的方法。如圖1所示，C銀行的評(píng)級(jí)模型的基本流程包括：定量評(píng)價(jià)、定性評(píng)價(jià)、級(jí)別調(diào)整、人工調(diào)整，不同評(píng)級(jí)對(duì)象根據(jù)其風(fēng)險(xiǎn)特征適用不同的客戶(hù)評(píng)級(jí)模型，并以此為基礎(chǔ)確認(rèn)客戶(hù)信用等級(jí)。C銀行的信貸系統(tǒng)會(huì)根據(jù)企業(yè)的相關(guān)指標(biāo)分別進(jìn)行定量評(píng)價(jià)及定性評(píng)價(jià)，最終得出綜合評(píng)價(jià)分。表1列舉了C銀行對(duì)大中型制造企業(yè)的信貸評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，在總分百分制中定量評(píng)價(jià)滿(mǎn)分60分，定性評(píng)價(jià)滿(mǎn)分為40分?？梢钥闯鯟銀行非?？粗仄髽I(yè)的經(jīng)營(yíng)能力和償債能力。

圖1 C 銀行傳統(tǒng)信貸評(píng)級(jí)流程

表1 C 銀行對(duì)于大中型制造企業(yè)的主要指標(biāo)分類(lèi)

（二）融入外匯領(lǐng)域跨境信用評(píng)級(jí)情況的信貸評(píng)級(jí)模式思路

商業(yè)銀行傳統(tǒng)信貸評(píng)級(jí)模式重點(diǎn)考察企業(yè)的經(jīng)營(yíng)能力和償債能力，對(duì)于涉外企業(yè)而言，其跨境交易的信用狀況同樣十分重要。本文以C銀行、大型制造業(yè)進(jìn)出口企業(yè)為例，讓企業(yè)外匯領(lǐng)域跨境信用評(píng)級(jí)情況與傳統(tǒng)信貸評(píng)級(jí)模式相融合，將企業(yè)外匯領(lǐng)域的跨境行為轉(zhuǎn)化為信貸信息，使商業(yè)銀行的信貸評(píng)級(jí)模式更加全面可靠。

如圖2所示，外匯綜合評(píng)價(jià)總分和傳統(tǒng)綜合評(píng)價(jià)總分均為100分，按照占比權(quán)重計(jì)算出綜合評(píng)價(jià)得分。外匯綜合評(píng)價(jià)總分和傳統(tǒng)綜合評(píng)價(jià)總分的權(quán)重占比系數(shù)分別為α和β。

綜合評(píng)價(jià)得分=α*外匯綜合評(píng)價(jià)得分+β*傳統(tǒng)綜合評(píng)價(jià)得分

0≤α=0.25*（上年收匯金額/經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)+上年付匯金額/經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)）≤30%

α+β=1

α和β的取值，根據(jù)各家銀行自身的行業(yè)信貸政策、風(fēng)險(xiǎn)偏好等風(fēng)險(xiǎn)考量，結(jié)合銀行自身的取值測(cè)算模型進(jìn)行調(diào)整，本文α和β取值僅供參考。

圖2 融入外匯領(lǐng)域跨境信用評(píng)級(jí)情況的信貸評(píng)級(jí)流程

（三）外匯領(lǐng)域跨境信用評(píng)級(jí)指標(biāo)體系及流程設(shè)計(jì)

鑒于不同類(lèi)型涉外企業(yè)存在不同的數(shù)據(jù)維度，如純進(jìn)口企業(yè)或純出口企業(yè)等，因而和商業(yè)銀行對(duì)不同企業(yè)適用不同的客戶(hù)評(píng)級(jí)模型類(lèi)似，針對(duì)不同類(lèi)型的涉外企業(yè)其跨境信用評(píng)級(jí)指標(biāo)體系也有所不同。本文以大型涉外進(jìn)出口企業(yè)為例，綜合考慮數(shù)據(jù)的相關(guān)性、一致性、可得性等特征，從定性和定量?jī)蓚€(gè)維度將10個(gè)涉外指標(biāo)納入外匯領(lǐng)域跨境信用評(píng)級(jí)指標(biāo)體系（詳見(jiàn)表2），以求客觀、科學(xué)地反映外匯領(lǐng)域涉外企業(yè)跨境交易狀況，形成外匯領(lǐng)域跨境信用“畫(huà)像”和有效的資信評(píng)估信息。

參考商業(yè)銀行傳統(tǒng)信貸評(píng)級(jí)模式，考慮通過(guò)以下步驟完成涉外企業(yè)外匯領(lǐng)域跨境信用評(píng)級(jí)。

第一，將涉外企業(yè)的收付匯金額、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流等數(shù)據(jù)進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化處理，實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)單位、幣種等統(tǒng)一，建立外匯領(lǐng)域跨境信用數(shù)據(jù)庫(kù)，根據(jù)不同涉外主體類(lèi)型設(shè)立差異化的評(píng)級(jí)模型。

第二，對(duì)相關(guān)外匯數(shù)據(jù)的勾稽關(guān)系進(jìn)行研判，生成不符點(diǎn)。數(shù)據(jù)庫(kù)自動(dòng)提取多個(gè)時(shí)間維度的收付匯金額、外幣存款、結(jié)售匯金額等數(shù)據(jù)，判斷數(shù)據(jù)之間的邏輯關(guān)系。例如，某外匯企業(yè)的外幣存款增加額大于企業(yè)的收匯和購(gòu)匯之和，數(shù)據(jù)庫(kù)會(huì)生成一個(gè)不符點(diǎn)。

第三，針對(duì)數(shù)據(jù)庫(kù)生成的不符點(diǎn)，生成待核實(shí)數(shù)據(jù)，由外匯管理部門(mén)或外匯銀行進(jìn)行人工調(diào)查判斷，錄入判斷依據(jù)后，根據(jù)結(jié)果對(duì)不符點(diǎn)轉(zhuǎn)確認(rèn)或更正。外匯領(lǐng)域跨境信用評(píng)級(jí)模型根據(jù)不符信息的類(lèi)型、發(fā)生次數(shù)、涉及金額等情況，對(duì)企業(yè)進(jìn)行相應(yīng)信用分值的扣減。

第四，提取涉外企業(yè)外匯領(lǐng)域跨境信用數(shù)據(jù)庫(kù)中的相關(guān)指標(biāo)，剔除不符點(diǎn)數(shù)據(jù)后，分別生成外匯定量評(píng)價(jià)得分和外匯定量評(píng)價(jià)得分，進(jìn)而得到外匯綜合評(píng)價(jià)得分。

表2 外匯領(lǐng)域跨境信用評(píng)級(jí)指標(biāo)體系

三、涉外企業(yè)跨境信用評(píng)級(jí)模擬結(jié)果及應(yīng)用

（一）評(píng)級(jí)模擬案例

本文以某大型涉外進(jìn)出口企業(yè)K公司為例，按前述流程計(jì)算其外匯領(lǐng)域跨境信用評(píng)級(jí)結(jié)果，驗(yàn)證在商業(yè)銀行傳統(tǒng)信貸評(píng)級(jí)中加入外匯領(lǐng)域跨境信用評(píng)級(jí)后的合理性。如表3所示，2017-2019年，K公司營(yíng)業(yè)收入分別為37億元、45億元和43億元，涉外收入金額分別為2.89億美元、4.33億美元和2.68億美元。

表3 K 公司2017-2019 年收入情況

1.傳統(tǒng)評(píng)級(jí)情況。本文利用C銀行現(xiàn)有的信貸系統(tǒng)，錄入K公司的傳統(tǒng)信貸評(píng)級(jí)的各個(gè)指標(biāo)信息，得出K公司2018年傳統(tǒng)定量評(píng)價(jià)得分為52.45分、定性評(píng)價(jià)為82.25分，傳統(tǒng)信貸評(píng)級(jí)得分為64.37分；2019年傳統(tǒng)定量評(píng)價(jià)得分為40.89分、定性評(píng)價(jià)為73.25分，傳統(tǒng)信貸評(píng)級(jí)得分為53.83分。

2.外匯領(lǐng)域跨境信用評(píng)級(jí)。（1）涉外收入占比。α=0.25*（上年收匯金額/經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)+上年付匯金額/經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)）。2018-2019年，經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)分別為36.96億元和42.94億元，經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)分別28.4億元和36.96億元；收匯金額分別為29.4億元和18.22億元，付匯金額分別為2.3億元和4.31億元。2018和2019年的α取值分別為30.49%和13.52%。（2）定量得分。①2018-2019年收付匯金額分別為4.67億美元和3.3億美元，收付匯金額均得20分。②2018-2019年收付匯金額增長(zhǎng)率分別為60.7%和-28.9%，收付匯金額增長(zhǎng)率分別得分為20分和8分。③2018-2019年收匯率分別為106.85%和93.53%，均得10分。④2018-2019年付匯率分別為231%和5766%，均得10分。2018-2019年外匯定量得分為60分和52分。（3）定性得分。①2018-2019年外匯評(píng)級(jí)狀況均為A級(jí)，得10分。②2018-2019年結(jié)算方式，K公司的結(jié)算方式以電匯為主，賬期1-3個(gè)月，較為公平，均得5分。③2018-2019年出口信用保險(xiǎn)的覆蓋率一般，得5分。④2018-2019年獲獎(jiǎng)情況，K公司獲得了多項(xiàng)省級(jí)獎(jiǎng)項(xiàng)，得5分。⑤2018-2019年境外投資收益流入分別為1998萬(wàn)美元和1279萬(wàn)美元，得5分。⑥2018-2019年境外投資利潤(rùn)增長(zhǎng)率得分分別為5分和3分。

2018-2019年外匯定性得分為35分和32分。

2018-2019年外匯匯綜合得分為95分和84分。

3.K公司綜合評(píng)價(jià)得分。根據(jù)綜合評(píng)價(jià)得分=α*外匯綜合評(píng)價(jià)得分+β*傳統(tǒng)綜合評(píng)價(jià)得分，則K公司2018-2019年綜合評(píng)價(jià)得分分別為73.71分和57.91分（如表4所示）?？梢钥闯?，在加入外匯領(lǐng)域跨境信用評(píng)級(jí)結(jié)果后，K公司2018年綜合評(píng)價(jià)得分較傳統(tǒng)信貸評(píng)級(jí)得分增加9.33分，2019年綜合評(píng)價(jià)得分較傳統(tǒng)信貸評(píng)級(jí)得分減少4.08分，該情況與K公司2019年主要出口產(chǎn)品價(jià)格下降導(dǎo)致出口額下滑的情況保持一致。

表4 K 公司綜合評(píng)價(jià)得分

（二）外匯領(lǐng)域跨境信用評(píng)級(jí)的應(yīng)用場(chǎng)景

1.信貸決策參考。如前文所示，商業(yè)銀行傳統(tǒng)的信貸評(píng)級(jí)指標(biāo)體系注重企業(yè)的償債能力和償債意愿，評(píng)估結(jié)果通常反映其一年期貸款違約概率。對(duì)于涉外企業(yè)而言，此種評(píng)級(jí)模式忽略了企業(yè)的涉外交易情況，無(wú)法將企業(yè)涉外信用信息轉(zhuǎn)化為資信信息。如K公司一般，C銀行將其涉外交易信息納入傳統(tǒng)信貸評(píng)級(jí)模式中去，有利于銀行通過(guò)外匯領(lǐng)域信用評(píng)級(jí)情況全面評(píng)估該涉外企業(yè)的整體經(jīng)營(yíng)情況，進(jìn)而為信貸決策提供更加科學(xué)的信息支撐。

2.分類(lèi)管理依據(jù)?，F(xiàn)有外匯領(lǐng)域分類(lèi)監(jiān)管實(shí)踐已久，也取得了較好的監(jiān)管效果，但這個(gè)企業(yè)分類(lèi)監(jiān)管在操作環(huán)節(jié)比較簡(jiǎn)便，仍屬于“合規(guī)性”分類(lèi)方法。通過(guò)建立外匯領(lǐng)域跨境信用評(píng)級(jí)指標(biāo)體系，將評(píng)估指標(biāo)量化，同時(shí)根據(jù)不同企業(yè)類(lèi)型固化指標(biāo)項(xiàng)，加入權(quán)重項(xiàng)，能夠最大限度地實(shí)現(xiàn)操作結(jié)果的客觀公正。因而，外匯領(lǐng)域跨境信用評(píng)級(jí)可以作為外匯分類(lèi)監(jiān)管和外匯銀行分類(lèi)展業(yè)的重要依據(jù)，例如將評(píng)級(jí)較高企業(yè)調(diào)整至白名單管理，允許外匯銀行對(duì)白名單內(nèi)企業(yè)提供更便利服務(wù)。

3.征信報(bào)告補(bǔ)充。外匯領(lǐng)域信用體系建設(shè)是全社會(huì)信用體系建設(shè)的重要內(nèi)容，而現(xiàn)有征信系統(tǒng)僅將外匯違規(guī)信息納入征信系統(tǒng)，缺乏外匯領(lǐng)域的信用信息狀況的全面評(píng)估。外匯管理部門(mén)可以在現(xiàn)有分類(lèi)管理基礎(chǔ)上，綜合考量各市場(chǎng)主體的跨境交易行為，生成外匯領(lǐng)域跨境信用信息或融入現(xiàn)有的人行征信系統(tǒng)。

四、結(jié)論與啟示

跨境信用體系建設(shè)是社會(huì)信用體系建設(shè)的重要內(nèi)容，因涉外管理部門(mén)眾多，綜合考慮模擬數(shù)據(jù)的可獲得性，本文從外匯領(lǐng)域出發(fā)建立跨境信用評(píng)級(jí)指標(biāo)體系，并以商業(yè)銀行信貸提供決策參考為例進(jìn)行外匯領(lǐng)域跨境信用評(píng)級(jí)的應(yīng)用展示，為商業(yè)銀行提供了外匯領(lǐng)域信用“畫(huà)像”，進(jìn)而輔助其作出更加科學(xué)全面的信貸決策。除為銀行提供信貸決策參考外，外匯領(lǐng)域信用評(píng)級(jí)還可作為外匯管理部門(mén)的分類(lèi)監(jiān)管依據(jù)和外匯銀行分類(lèi)展業(yè)依據(jù)，同時(shí)也可將其作為外匯領(lǐng)域信用信息納入征信系統(tǒng)，為社會(huì)信用體系建設(shè)提供有力補(bǔ)充。

現(xiàn)有外匯領(lǐng)域信用建設(shè)情況來(lái)看，我們還需作出以下努力：第一，加強(qiáng)頂層設(shè)計(jì)，健全外匯領(lǐng)域跨境信用立法?？蓞⒄瞻l(fā)達(dá)國(guó)家《公平信用報(bào)告法》，嚴(yán)格規(guī)范我國(guó)外匯領(lǐng)域跨境信用信息數(shù)據(jù)采集、記錄、評(píng)估、披露等行為，為外匯領(lǐng)域建立跨境信用評(píng)級(jí)提供法律保障。第二，整合系統(tǒng)數(shù)據(jù)，建立外匯領(lǐng)域跨境信用信息數(shù)據(jù)庫(kù)。以數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)化和應(yīng)用標(biāo)準(zhǔn)化為原則，以信息科技為支撐，整合外匯局各系統(tǒng)中的數(shù)據(jù)，開(kāi)發(fā)跨境信用信息數(shù)據(jù)系統(tǒng)，針對(duì)不同涉外主體設(shè)置不同的跨境信用評(píng)級(jí)指標(biāo)體系，實(shí)現(xiàn)外匯領(lǐng)域跨境信用信息電子化儲(chǔ)存與計(jì)算。第三，注重實(shí)際運(yùn)用，推動(dòng)跨境信用常態(tài)化管理。包括將外匯領(lǐng)域跨境信用評(píng)級(jí)結(jié)果與外匯管理部門(mén)日常監(jiān)管、外匯銀行展業(yè)、企業(yè)信貸評(píng)級(jí)等業(yè)務(wù)相融合，讓涉外主體在外匯領(lǐng)域的跨境信用信息與其日常行為相輔相成。第四，強(qiáng)化信用觀念，增強(qiáng)涉外主體信用管理意識(shí)。一方面加強(qiáng)跨境信用體系宣傳引導(dǎo)，另一方面強(qiáng)化外匯領(lǐng)域跨境信用信息披露，引導(dǎo)涉外主體重視其跨境行為影響力。