金融腐敗風(fēng)險及長效治理機(jī)制

杜治洲

【關(guān)鍵詞】金融腐敗 金融風(fēng)險 國家安全

金融是國民經(jīng)濟(jì)的血脈，是一個國家重要的核心競爭力，事關(guān)國家安全，而金融腐敗是對國家核心競爭力的破壞，是對國家安全的威脅。黨和國家高度重視金融領(lǐng)域的腐敗問題，多次研究和強(qiáng)調(diào)治理金融腐敗，化解重大金融風(fēng)險的發(fā)生。習(xí)近平總書記在中國共產(chǎn)黨第十九屆中央紀(jì)律檢查委員會第四次全體會議上明確指出：“要堅決查處各種風(fēng)險背后的腐敗問題，深化金融領(lǐng)域反腐敗工作……”。由此可見金融腐敗的嚴(yán)重后果和治理金融腐敗的緊迫性。

金融腐敗越來越多是由金融創(chuàng)新所致，具有高度的技術(shù)性、趨向跨行業(yè)化，可能造成嚴(yán)重后果

金融腐敗具有高度的技術(shù)性。高技術(shù)含量是金融行業(yè)的突出特征，新技術(shù)特別是信息通信技術(shù)在金融行業(yè)的應(yīng)用，促進(jìn)了金融業(yè)務(wù)流程的自動化，提高了金融行業(yè)的運(yùn)行效率。隨著信息通信技術(shù)的不斷更新?lián)Q代和在金融領(lǐng)域的深度應(yīng)用，金融腐敗的技術(shù)含量也在不斷提高，借助高科技手段實施的智能化腐敗案例日益增多。例如，有的金融從業(yè)人員利用操作設(shè)備的便利，通過信息技術(shù)篡改賬目，侵占公款，或者非法獲取密碼竊取儲戶資金，或者挪用儲戶資金進(jìn)行非法盈利活動。而且，新技術(shù)的應(yīng)用使得資金轉(zhuǎn)移更為便捷，特別是短時間內(nèi)跨境調(diào)動大額資金的能力迅速提高。金融腐敗的技術(shù)性，是金融腐敗隱蔽性高于其他領(lǐng)域的重要原因。

金融腐敗趨向跨行業(yè)化。現(xiàn)代金融的發(fā)展已經(jīng)突破了傳統(tǒng)的單純的金融概念和經(jīng)營范圍，金融行業(yè)不同子行業(yè)之間、金融業(yè)與非金融業(yè)之間，均已形成了密切的混業(yè)經(jīng)營模式。過去的金融腐敗主要集中于銀行系統(tǒng)，但隨著混業(yè)經(jīng)營的發(fā)展，金融腐敗已不僅僅限于銀行業(yè)，還出現(xiàn)在許多其他相關(guān)行業(yè)?；鞓I(yè)經(jīng)營雖然使得只涉及單一環(huán)節(jié)和單一金融業(yè)務(wù)的腐敗較難實現(xiàn)，但是提高了腐敗沿著業(yè)務(wù)鏈傳導(dǎo)的可能性，從而使金融腐敗呈現(xiàn)出跨行業(yè)發(fā)展的趨勢。①特別是在當(dāng)前債券發(fā)行、股票發(fā)行、投資并購發(fā)展越來越興盛的情況下，越來越多的金融人才開始涉獵實體行業(yè)。金融業(yè)與非金融業(yè)之間人脈關(guān)系縱橫交錯，使得跨行業(yè)的金融腐敗成為可能。

金融腐敗越來越多由金融創(chuàng)新所致。實踐中，許多金融腐敗案件通常發(fā)生在新興業(yè)務(wù)、創(chuàng)新業(yè)務(wù)領(lǐng)域或“偽創(chuàng)新”業(yè)務(wù)領(lǐng)域。有的金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員通過巧妙的、復(fù)雜的產(chǎn)品設(shè)計來規(guī)避監(jiān)管。有的金融機(jī)構(gòu)以維護(hù)金融信息安全為名，刻意隱瞞有關(guān)金融產(chǎn)品信息，造成信息不對稱，引發(fā)道德風(fēng)險。例如，在大量表外業(yè)務(wù)、IPO以及各類新業(yè)務(wù)的開展過程中，經(jīng)常會出現(xiàn)為關(guān)系戶貸款、繞過監(jiān)管處置不良資產(chǎn)、利益輸送、資金外逃等金融腐敗現(xiàn)象。監(jiān)管缺失、監(jiān)管掣肘、監(jiān)管套利等問題逐步顯現(xiàn)，不僅增加了金融隱患，還催生了金融腐敗。此外，傘形信托等業(yè)務(wù)同樣是重要的金融創(chuàng)新，也是金融市場發(fā)展的內(nèi)在要求，但其高度的復(fù)雜性使得這些業(yè)務(wù)自開展以來就存在著諸多腐敗風(fēng)險。

金融腐敗可能造成極其嚴(yán)重的后果。中央紀(jì)委國家監(jiān)委駐國家開發(fā)銀行紀(jì)檢監(jiān)察組組長宋先平認(rèn)為，“金融腐敗造成的損失具有杠桿效應(yīng)，幾百萬元的利益輸送可能造成數(shù)億元國有資產(chǎn)流失，誘發(fā)的金融風(fēng)險會擴(kuò)散到實體經(jīng)濟(jì)?！苯鹑诟瘮?dǎo)致金融領(lǐng)域發(fā)生一系列連鎖反應(yīng)，嚴(yán)重影響金融安全和市場穩(wěn)定。首先，涉案金額巨大、造成的經(jīng)濟(jì)損失嚴(yán)重，通常是金融腐敗的突出特征。其次，金融腐敗還降低社會資源配置效率，阻礙經(jīng)濟(jì)社會轉(zhuǎn)型。金融體系一旦被腐蝕，必將阻塞資本市場資源配置渠道，降低配置效率，進(jìn)而影響對新興產(chǎn)業(yè)和高新技術(shù)企業(yè)的融資，延緩我國經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的轉(zhuǎn)型升級。最后，金融腐敗可能對金融秩序、經(jīng)濟(jì)秩序造成較大的破壞性，威脅國家金融安全和經(jīng)濟(jì)安全。金融腐敗提高了融資成本導(dǎo)致資金稀缺，并造就了信用低下的高風(fēng)險融資者，于是，愿意接受融資價格的借款人往往不具備償還能力，反而把信用好的借款人擠出市場。金融腐敗行為破壞合法競爭，擾亂了市場良性運(yùn)轉(zhuǎn)的交易規(guī)則，可能會使基于價格、質(zhì)量、效率等展開競爭的原則形同虛設(shè)，價格信息及其對資源配置的導(dǎo)向作用難以奏效，從而影響金融市場發(fā)育。

金融腐敗可能引發(fā)諸如催生金融巨額不良資產(chǎn)、破壞正常的金融秩序、金融擠兌以及資本外逃的金融風(fēng)險

催生金融巨額不良資產(chǎn)。金融腐敗會導(dǎo)致銀行、信托公司等金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)生和積累巨額不良資產(chǎn)。金融腐敗不僅提高了融資者的融資成本，同時也在大量產(chǎn)生風(fēng)險很高的融資者。從表面和短期來看，金融機(jī)構(gòu)的“尋租”活動是在增加借款者的融資成本，但從本質(zhì)和長期來看，借款人維護(hù)關(guān)系所付出的費用可能通常最后都變成了銀行的不良資產(chǎn)。

破壞正常的金融秩序以及可能引發(fā)金融擠兌。一方面，金融是國民經(jīng)濟(jì)的重要支撐，可以說是與金錢和權(quán)力打交道最頻繁和最深入的領(lǐng)域。金融腐敗通常是通過隱蔽的、專業(yè)化的操作模式擾亂正常的金融秩序以獲取非正當(dāng)收益。金融腐敗除單個案件損失巨大以外，還具有鏈條化、行業(yè)化和區(qū)域化的特點。在金融市場發(fā)展的一個特殊階段，腐敗會沿著業(yè)務(wù)鏈條不斷傳染，進(jìn)而在幾個行業(yè)里集中爆發(fā)，使得相應(yīng)的行業(yè)市場被破壞，還會侵蝕監(jiān)管體系。另一方面，金融腐敗還影響公眾對金融機(jī)構(gòu)的信任，造成危險的無形損失。金融腐敗涉案金額通常很大，絕不是某個單一的金融機(jī)構(gòu)所能承受的，因此，金融案件一旦爆發(fā)甚至只是出現(xiàn)一點點小道消息，都極有可能產(chǎn)生金融擠兌。

引發(fā)資本外逃。金融從業(yè)人員攜巨資外逃，致使國家財富外流，是金融腐敗可能引發(fā)的又一金融風(fēng)險。少數(shù)金融腐敗分子為了藏匿贓款，躲避法律制裁，會選擇攜款外逃，或先期轉(zhuǎn)移資金至國外，隨后出逃。金融腐敗涉案人員不但可以通過金融機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)移贓款，而且還能通過非金融機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)移贓款。轉(zhuǎn)移贓款的渠道既可能是非法的，也可能是合法的。這些都大大增強(qiáng)了金融腐敗資金外逃的隱蔽性，給追逃追贓造成了較大的困難。此外，金融腐敗還助長了洗錢活動，這也刺激了國內(nèi)資金大量流往國外。

基于“反腐鐵三角”理論構(gòu)建治理金融腐敗、防范金融風(fēng)險的長效機(jī)制

筆者曾提出“反腐鐵三角”理論，主張治理腐敗需要三要素：廉政領(lǐng)導(dǎo)力、反腐敗制度建設(shè)和科技應(yīng)用。首先是廉政領(lǐng)導(dǎo)力，即領(lǐng)導(dǎo)者以身作則率先垂范的能力以及推進(jìn)廉政建設(shè)的智慧和執(zhí)行力，它具有全局性和決定性的意義，直接影響制度建設(shè)的水平和科技應(yīng)用于反腐敗的深度廣度。其次是反腐敗制度建設(shè)，它發(fā)揮的是減少腐敗機(jī)會的功能，是反腐敗工作的基礎(chǔ)，影響著領(lǐng)導(dǎo)者廉政領(lǐng)導(dǎo)力的高低。最后是科技在反腐敗中的應(yīng)用?？萍紤?yīng)用于反腐敗的深度和廣度，在很大程度上決定著反腐敗制度的執(zhí)行力。

加強(qiáng)對金融機(jī)構(gòu)“一把手”權(quán)力的制約和監(jiān)督，提升其廉政領(lǐng)導(dǎo)力。眾多金融機(jī)構(gòu)都存在權(quán)力過于集中的現(xiàn)象。當(dāng)前銀行等金融企業(yè)的主要責(zé)任人行長或董事長（或稱“一把手”）權(quán)力過大，這種制度破壞了金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營管理權(quán)的制衡機(jī)制。少數(shù)“一把手”缺乏民主作風(fēng)，我行我素，獨斷專行。有的基層金融機(jī)構(gòu)強(qiáng)調(diào)的是部門負(fù)責(zé)人的人事挑選權(quán)，這使一個分支機(jī)構(gòu)或一個部門的所有員工都由這個機(jī)構(gòu)的負(fù)責(zé)人獨自挑選，這就形成了事實上的“內(nèi)部人控制”。當(dāng)“一把手”身上發(fā)生道德風(fēng)險時，就很難避免出現(xiàn)錢權(quán)交易、權(quán)力尋租等情況。因此，要對金融機(jī)構(gòu)“一把手”的權(quán)力進(jìn)行制約，不斷提升其廉政領(lǐng)導(dǎo)力。既要通過建立制度和機(jī)制來壓縮“一把手”過大的自由裁量權(quán)，讓金融機(jī)構(gòu)的領(lǐng)導(dǎo)者可以嚴(yán)格自律，做出表率，也要通過培訓(xùn)和學(xué)習(xí)提升領(lǐng)導(dǎo)者推動廉政建設(shè)的能力，做好所管轄的金融機(jī)構(gòu)員工的廉政建設(shè)工作。

創(chuàng)新金融管理機(jī)制，減少金融腐敗機(jī)會。一方面，要建立綜合監(jiān)管機(jī)制，堵住金融創(chuàng)新監(jiān)管的漏洞。目前來看，金融創(chuàng)新帶來的金融業(yè)務(wù)的擴(kuò)展速度遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過了隨著金融創(chuàng)新而產(chǎn)生的金融監(jiān)管的擴(kuò)展速度，出現(xiàn)了許多監(jiān)管盲區(qū)。例如，2008 年爆發(fā)于美國并迅速席卷全球的金融危機(jī)，就源于美國的金融監(jiān)管制度嚴(yán)重滯后于金融創(chuàng)新。“松懈的監(jiān)管為猖獗的盜竊創(chuàng)造了一個寬松的環(huán)境，資金被貸給朋友和親戚，而他們拿到錢后卻消失了?！雹诋?dāng)前我國實行的是分業(yè)監(jiān)管的金融監(jiān)管模式，存在信息溝通不暢等原因?qū)е碌谋O(jiān)管真空。于是，一些金融機(jī)構(gòu)以“改革”“創(chuàng)新”為名，逃避監(jiān)管，行腐敗之實。因此，必須適應(yīng)金融業(yè)綜合發(fā)展的趨勢，建立跨部門的金融監(jiān)管信息共享機(jī)制和綜合監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制，強(qiáng)化不同監(jiān)管部門之間的協(xié)同合作，建立綜合經(jīng)營風(fēng)險監(jiān)測機(jī)制，防范金融創(chuàng)新帶來的系統(tǒng)性金融風(fēng)險。

另一方面，要健全反洗錢機(jī)制。反洗錢已經(jīng)成為反腐敗的國際共識。要通過完善洗錢風(fēng)險管控制度、穿透監(jiān)測異常資金流動、打擊違法資金活動等手段，發(fā)揮反洗錢機(jī)制在防控金融風(fēng)險攻堅戰(zhàn)中事前預(yù)警、事中監(jiān)測和事后追蹤作用。③首先，不斷加大對反洗錢工作的投入，改進(jìn)業(yè)務(wù)操作和反洗錢風(fēng)險管理措施，大幅提高金融機(jī)構(gòu)反洗錢履職能力。其次，構(gòu)建嚴(yán)密的洗錢預(yù)防機(jī)制，遏制金融腐敗。在腐敗分子被定罪后再去追繳犯罪所得，往往是“竹籃打水一場空”。必須盡早構(gòu)建洗錢預(yù)防機(jī)制，及時發(fā)現(xiàn)腐敗線索。一旦出現(xiàn)資金異動，就能及時發(fā)現(xiàn)腐敗犯罪線索，并精準(zhǔn)監(jiān)測資金流動狀況，從而進(jìn)一步追查資金來源和上游的腐敗行為。最后，深入開展反洗錢國際合作。必須加強(qiáng)反洗錢雙邊和多邊交流合作，推進(jìn)與主要國家建立反洗錢監(jiān)管合作機(jī)制。建立涉賄資金審查、外逃官員引渡的互助合作機(jī)制。未來不僅要繼續(xù)開展與主要發(fā)達(dá)國家的金融反腐信息交流，而且要深化與其他發(fā)展中國家及周邊區(qū)域在金融反腐情報方面的交流合作，構(gòu)建強(qiáng)有力的反腐防線。

提高金融反腐的信息化水平。金融腐敗的高技術(shù)性，決定了金融反腐也必須具有很高的技術(shù)含量。必須充分合理運(yùn)用大數(shù)據(jù)、人工智能等新興科技手段，強(qiáng)化對金融腐敗的監(jiān)測預(yù)警，及時且精準(zhǔn)地發(fā)現(xiàn)苗頭問題、堵塞腐敗漏洞、規(guī)范權(quán)力運(yùn)行。大數(shù)據(jù)時代的來臨，對金融反腐的技術(shù)含量提出了更高的要求。加強(qiáng)金融反腐，要全面收集金融數(shù)據(jù)，并進(jìn)行數(shù)據(jù)分析和數(shù)據(jù)挖掘，充分運(yùn)用數(shù)據(jù)打造“數(shù)字化”的反腐鐵籠。在當(dāng)前金融腐敗形勢嚴(yán)峻、金融風(fēng)險高的背景下，必須盡快開發(fā)全方位的大數(shù)據(jù)反腐系統(tǒng)，運(yùn)用基因圖譜、人工智能以及區(qū)塊鏈等技術(shù)，科學(xué)構(gòu)建金融腐敗預(yù)警指標(biāo)體系，通過技術(shù)手段整合金融交易信息和監(jiān)管信息，實時掌握和準(zhǔn)確定位賬戶異動和資金流向，構(gòu)筑預(yù)防金融腐敗監(jiān)測金融風(fēng)險的牢固防線。