企業(yè)金融與企業(yè)發(fā)展二者關(guān)系的意義研究

潘超 中國石化集團百川經(jīng)濟貿(mào)易有限公司尹旭 易派客電子商務(wù)有限公司

在經(jīng)濟發(fā)展過程中，市場經(jīng)濟體制深化改革力度加大，促進了我國金融領(lǐng)域的發(fā)展，金融發(fā)展對經(jīng)濟體制改革的推動影響較大，國際所產(chǎn)生的金融危機，并未影響我國金融改革速度，且國家建立市場、調(diào)控、服務(wù)和組織體系，以此形成對外開放式金融體制。以金融為主的宏觀調(diào)控體系，對國民經(jīng)濟發(fā)展的影響非常大。金融會影響企業(yè)發(fā)展?fàn)顟B(tài)，企業(yè)開始朝著經(jīng)營型方向發(fā)展，面臨的市場競爭壓力也持續(xù)加大。企業(yè)金融和企業(yè)發(fā)展關(guān)系，已經(jīng)成為專家長期討論目標，企業(yè)金融與企業(yè)發(fā)展密切相關(guān)，且呈現(xiàn)出復(fù)雜結(jié)構(gòu)。從總體上看，企業(yè)金融對企業(yè)發(fā)展的有利影響，遠遠高于不利影響，因此在多數(shù)情況下，企業(yè)金融對企業(yè)發(fā)展的促進作用比較大，因此必須深入探究企業(yè)金融、企業(yè)發(fā)展之間的關(guān)聯(lián)性，以此規(guī)避企業(yè)發(fā)展弊端，還能夠促進企業(yè)發(fā)展，全面促進經(jīng)濟發(fā)展，還能夠提升國民生產(chǎn)水平，幫助作用非常顯著。

一、企業(yè)金融的作用

對于企業(yè)金融來說，在發(fā)展期間能夠為集團提供優(yōu)質(zhì)的金融服務(wù)，給予下屬子公司相應(yīng)的金融服務(wù)，可以確保母公司實時監(jiān)控和管理下屬公司資金狀態(tài)。以此掌握和控制子公司發(fā)展，全面發(fā)揮出內(nèi)部管理與控制作用。當(dāng)信息交流處于完全對等條件時，需要對預(yù)算進行制定和控制，全面落實和實施集團預(yù)約體系。此外，在子公司考核業(yè)績時，可以提供準確的參考依據(jù)，避免子公司發(fā)展與母公司戰(zhàn)略路線相偏離，全面維護集團整體戰(zhàn)略，同時為企業(yè)戰(zhàn)略制定提供參考依據(jù)。對于產(chǎn)業(yè)鏈來說，需要將企業(yè)納入到經(jīng)營范圍內(nèi)，企業(yè)主要負責(zé)具備競爭優(yōu)勢的業(yè)務(wù)經(jīng)營，所以主要為產(chǎn)業(yè)鏈上的相關(guān)企業(yè)提供金融服務(wù)，確保產(chǎn)業(yè)資金鏈與物流都能夠利用企業(yè)金融結(jié)合在一起有效聯(lián)系和控制上下游企業(yè)，以此加強企業(yè)談判能力。比如食品加工企業(yè)，需要為原材料生產(chǎn)，農(nóng)民提供金融服務(wù)，以此確保企業(yè)原材料供應(yīng)的有效性，還能夠幫助企業(yè)融合產(chǎn)業(yè)鏈。對于資金密集型企業(yè)，例如大型設(shè)備生產(chǎn)商、汽車生產(chǎn)商和房地產(chǎn)商，既要為購買者提供產(chǎn)品銷售服務(wù)，，還需要提供信貸支持。若企業(yè)發(fā)展資金充足，還能夠為用戶提供金融服務(wù)，這樣能夠有效解決用戶無法一次性付現(xiàn)的問題，還能夠?qū)⑵渥優(yōu)槠髽I(yè)的潛在客戶，以此降低銷售門檻，全面提升企業(yè)銷售率。對于分布廣泛、涉及業(yè)務(wù)項目比較多的企業(yè)，通過內(nèi)部融資能夠緩解資金需求。相比于傳統(tǒng)融資方式，內(nèi)部融資方式的風(fēng)險比較低，且具備低風(fēng)險、低成本和控制高等優(yōu)勢。如果企業(yè)采用內(nèi)部融資不能滿足自身需求，還可以應(yīng)用對外融資方式，全面降低融資成本。對于大型企業(yè)來說，不僅具備融資需求，還可以采用財產(chǎn)自保方式，以此降低保險交易成本，實現(xiàn)風(fēng)險分散。

二、企業(yè)金融的條件

企業(yè)在提供金融服務(wù)時，客戶資源屬于重要優(yōu)勢，與專業(yè)融資機構(gòu)相比，企業(yè)的人才儲備與資金實力不足。然而通過生產(chǎn)經(jīng)營積累，企業(yè)可以儲備高質(zhì)量人才，尤其是管理相關(guān)領(lǐng)域，例如損失評估、設(shè)備估值、陳舊產(chǎn)品處理與產(chǎn)品供需分析等。企業(yè)具備大量專業(yè)人才，因此在人才優(yōu)勢上顯著高于金融機構(gòu)。針對客戶資源而言，企業(yè)必須明確信息資源，相比于專業(yè)機構(gòu)具備顯著優(yōu)勢。企業(yè)資源主要是消費者與供應(yīng)商，企業(yè)可以實時跟蹤顧客與供應(yīng)商的資金需求，同時掌握經(jīng)營信息。與其他金融機構(gòu)相比，可以確?？蛻羰找媾c風(fēng)險分析的準確性，信息優(yōu)勢顯著，同時可以聯(lián)合產(chǎn)品提供者、勞務(wù)提供者和金融服務(wù)提供者。

企業(yè)對于合作方的了解具備深入性和全面性特點，企業(yè)與員工聯(lián)系密切，所以可以將員工作為融資客源，直接深入的了解員工需求，收入及信用。監(jiān)管金融機構(gòu)和企業(yè)的資金實力差異大，然而企業(yè)經(jīng)營狀況良好的判斷依據(jù)，主要為金融市場信用評級比金融機構(gòu)高，資金獲取成本低廉。

現(xiàn)代企業(yè)金融服務(wù)必須遵循以下原則：金融服務(wù)必須滿足企業(yè)長期戰(zhàn)略和經(jīng)營戰(zhàn)略目標，在現(xiàn)有投資體制中，法律對于企業(yè)金融投資的限制影響比較大，所以在企業(yè)經(jīng)營中，委托投資屬于重要環(huán)節(jié)。企業(yè)將信貸服務(wù)提供個客戶時，能夠全面發(fā)揮出金融業(yè)務(wù)的作用，業(yè)務(wù)形式包含分期付款、信用卡與融資租賃等。對于大型設(shè)備生產(chǎn)商來說，主要是將信貸支持服務(wù)提供給客戶。

三、企業(yè)金融與企業(yè)發(fā)展關(guān)系的現(xiàn)狀分析

（一）企業(yè)金融資源配置對企業(yè)發(fā)展的作用

在金融業(yè)務(wù)中資源配置屬于重要特點，因此企業(yè)金融對資源配置的影響作用比較大。通過企業(yè)金融，能夠優(yōu)化配置資源，全面推動企業(yè)發(fā)展。通過企業(yè)金融合理配置資源，才能夠提升企業(yè)經(jīng)濟效益，要求企業(yè)金融配置資源時，應(yīng)當(dāng)深入分析和研究企業(yè)發(fā)展問題，以資源配置促進企業(yè)綜合發(fā)展。企業(yè)不能只關(guān)注到金融配置問題，而沒有注重企業(yè)發(fā)展。所以必須結(jié)合企業(yè)發(fā)展、企業(yè)金融，能夠保證資源配置的科學(xué)與合理。

（二）企業(yè)金融與公司治理

在企業(yè)金融中，牽扯到公司治理問題，隨著公司制企業(yè)的出現(xiàn)和發(fā)展，暴露出較多企業(yè)治理問題。企業(yè)治理會直接影響企業(yè)發(fā)展，通過科學(xué)合理的治理措施，能夠持續(xù)提升企業(yè)經(jīng)濟效益，從而促進企業(yè)發(fā)展。同時可以為企業(yè)治理、企業(yè)金融、企業(yè)發(fā)展的相關(guān)問題提供處理依據(jù)。通過企業(yè)金融，對企業(yè)問題進行治理時，應(yīng)當(dāng)借助企業(yè)金融促進企業(yè)發(fā)展，不能將企業(yè)發(fā)展隔離開，所以必須謹慎開展企業(yè)金融對于企業(yè)的治理作用。

（三）金融危機的影響

隨著金融危機事件發(fā)生率的提升，企業(yè)金融對企業(yè)發(fā)展的促進作用日益削弱，金融危機對企業(yè)發(fā)展的影響比較大。由于金融危機具備不可規(guī)避性特點，在發(fā)生金融危機事件后，會加大企業(yè)經(jīng)營損失，嚴重可導(dǎo)致企業(yè)破產(chǎn)。金融危機對企業(yè)的影響，已經(jīng)得到社會各界的廣泛關(guān)注，必須采用合理有效的預(yù)防與應(yīng)對措施，消除企業(yè)金融對企業(yè)發(fā)展的負面影響。

四、企業(yè)金融和企業(yè)發(fā)展關(guān)系的建議

（一）優(yōu)化配置資源

為了提升企業(yè)的經(jīng)濟效益，必須全面分析企業(yè)發(fā)展問題，為后續(xù)發(fā)展奠定良好條件。企業(yè)金融應(yīng)當(dāng)全面應(yīng)用企業(yè)客戶資源，發(fā)揮出客戶資源在企業(yè)金融中的作用價值。企業(yè)金融必須要用客戶資源優(yōu)勢合理分配資源，因此發(fā)揮出企業(yè)客戶資源的優(yōu)勢，全面促進企業(yè)發(fā)展，確保企業(yè)金融能夠為企業(yè)發(fā)展提供良好服務(wù)。

（二）企業(yè)金融對公司治理的影響

企業(yè)無法直接提供金融服務(wù)，以此科學(xué)治理公司。通過企業(yè)金融組織可以提供優(yōu)質(zhì)的金融服務(wù)，此時會牽扯到公司治理問題，所以必須采取合理有效的治理措施，才能夠提升企業(yè)金融組織的運作效率，為企業(yè)提供高質(zhì)量的金融服務(wù)，加強企業(yè)市場競爭實力。只有做好以上措施，才能夠發(fā)揮出企業(yè)界中對于企業(yè)發(fā)展的促進作用，高校治理企業(yè)，嚴格治理企業(yè)參股對象與控股對象，確保企業(yè)金融組織的有序化發(fā)展。此外，重視企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營狀況，企業(yè)處于良好經(jīng)營狀態(tài)能夠促進整體發(fā)展，通過科學(xué)手段擴大企業(yè)發(fā)展前景。

（三）企業(yè)金融的風(fēng)險性

當(dāng)發(fā)生金融危機事件后，多數(shù)企業(yè)認識到企業(yè)金融可能會影響企業(yè)發(fā)展，因此需要通過科學(xué)合理措施，全面降低金融危機爆發(fā)率。對于企業(yè)金融來說，為了避免發(fā)生金融危機事件，通過企業(yè)金融分散功能，分散風(fēng)險隱患。風(fēng)險與回報是具備密切關(guān)聯(lián)性，企業(yè)為了降低風(fēng)險，應(yīng)當(dāng)舍棄部分回報，實現(xiàn)風(fēng)險與回報的平衡性，不能過度追求高收益和高回報，以免增加風(fēng)險系數(shù)，出現(xiàn)金融危機事件。企業(yè)金融應(yīng)當(dāng)規(guī)避危機事件發(fā)生率，通過風(fēng)險分散措施促進企業(yè)發(fā)展，為企業(yè)營造安全的發(fā)展環(huán)境。從上述分析可知企業(yè)金融和企業(yè)發(fā)展屬于相互促進關(guān)系。

（四）優(yōu)化企業(yè)金融組織

由于我國企業(yè)無法直接提供金融服務(wù)，所以必須選擇相應(yīng)的金融機構(gòu)，這樣才能夠提供金融服務(wù)?，F(xiàn)階段，我國對于企業(yè)參股金融機構(gòu)的準入門檻較低，在獲得監(jiān)督管理部門批準之后，銀行機構(gòu)、基金公司、保險公司和證券公司均可成為企業(yè)參股對象。企業(yè)也可通過出資組建財務(wù)公司方式，由母公司控股，可以為企業(yè)產(chǎn)品銷售，產(chǎn)品開發(fā)，技術(shù)改造，提供金融服務(wù)。企業(yè)對于金融機構(gòu)的投資組織形式，主要包括財務(wù)公司型、直接投資型、金融控股公司型。集團在策劃控股措施時，必須合理選擇控股成員資產(chǎn)組合，經(jīng)營地域，監(jiān)管體制與技術(shù)條件，選擇適宜的控股時間。不同經(jīng)濟周期控股的支付成本不同，在明確控股目標的同時，必須關(guān)注到各機構(gòu)的經(jīng)營狀態(tài)，主要是由于金融狀態(tài)屬于定價影響因素。

（五）企業(yè)發(fā)展對企業(yè)金融的依賴性

在新的市場環(huán)境下，企業(yè)金融表現(xiàn)的新型特征非常多，企業(yè)應(yīng)當(dāng)提升自身金融能力，以此適應(yīng)市場環(huán)境變化發(fā)展。企業(yè)金融能力主要包括持續(xù)籌資能力和金融應(yīng)變能力。對于企業(yè)金融應(yīng)變能力來說，主要包括企業(yè)金融活動均衡能力、學(xué)習(xí)能力與信息解讀能力，企業(yè)應(yīng)當(dāng)加強應(yīng)變能力，全面發(fā)揮出信息解讀技術(shù)的作用，優(yōu)化配置金融活動。深入學(xué)習(xí)金融活動的相關(guān)知識，有助于順利開展金融活動，同時可以防范現(xiàn)有風(fēng)險，減少額外損失。對于企業(yè)持續(xù)籌資能力來說，企業(yè)必須建立和諧的籌資環(huán)境，采用有效措施進行籌資，強化科學(xué)籌資理念與制度機制，同時聯(lián)合企業(yè)集團特征與規(guī)劃方案，在具體方案實行中確保組織活動的有效性與科學(xué)性，以此加強企業(yè)持續(xù)投資能力。由于我國缺乏完善的金融環(huán)境，所以企業(yè)必須采取有效措施，預(yù)防金融風(fēng)險，建立系統(tǒng)化風(fēng)險監(jiān)督與管控機制，以此加強企業(yè)抗風(fēng)險能力。

（六）發(fā)揮銀行監(jiān)督與調(diào)節(jié)作用，改善企業(yè)金融困境

為了提升企業(yè)經(jīng)濟效益，加強償債能力，必須改善信貸資產(chǎn)質(zhì)量。銀行機構(gòu)應(yīng)當(dāng)全面發(fā)揮出自身功能優(yōu)勢，轉(zhuǎn)變企業(yè)經(jīng)營管理模式。第一，加強銀行監(jiān)督功能，提升經(jīng)濟效益?zhèn)鶆?wù)。銀行機構(gòu)應(yīng)該參與到企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營中，為企業(yè)發(fā)展決策提供依據(jù)，同時幫助企業(yè)制定內(nèi)控制度，全面加強經(jīng)營管理能力。注重企業(yè)資金調(diào)度的協(xié)調(diào)性，針對發(fā)展前景窄且技術(shù)落后的項目，則應(yīng)當(dāng)適當(dāng)進行壓縮優(yōu)化，調(diào)整資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)，以此發(fā)揮出資金效益。銀行也可以采用罰款和限制貸款等措施，強化企業(yè)的還貸意識與效益觀念。第二，銀行應(yīng)當(dāng)和財政機構(gòu)建立合作關(guān)系，通過多方式處理歷史債務(wù)，以此實現(xiàn)轉(zhuǎn)型發(fā)展。清產(chǎn)核資之后，針對資不抵債的企業(yè)應(yīng)當(dāng)予以破產(chǎn)處理，核銷未歸還貸款。當(dāng)企業(yè)經(jīng)營效益差，無歸還能力時，企業(yè)應(yīng)當(dāng)搞活企業(yè)并采取變通措施，可以允許企業(yè)緩交掛賬計息，也可以將信用貸款轉(zhuǎn)化為抵押貸款，對還款期限與利率進行協(xié)商。第三，合理應(yīng)用銀行與企業(yè)融合關(guān)系，實行一體化風(fēng)險管理。銀行和企業(yè)的財會制度改革與經(jīng)營制度轉(zhuǎn)換基本一致，所以必須合理設(shè)定一體化風(fēng)險管理考核指標，不僅包含資產(chǎn)負債率，產(chǎn)品銷售額，流動比率與速動比率，全面降低企業(yè)負債風(fēng)險，減少銀行信貸風(fēng)險。通過降低負債風(fēng)險，可以確保企業(yè)資產(chǎn)與負債結(jié)構(gòu)的對稱性，全面加強企業(yè)經(jīng)營的安全性與穩(wěn)健性。只有降低企業(yè)負債風(fēng)險，才能夠降低銀行信貸風(fēng)險。通過分析企業(yè)風(fēng)險負債額和資產(chǎn)負債率函數(shù)關(guān)系可知，企業(yè)為了減少風(fēng)險負債額，首先應(yīng)當(dāng)減少資產(chǎn)負債率。

五、結(jié)束語

綜上所述，企業(yè)金融會直接影響企業(yè)經(jīng)濟發(fā)展，借助于企業(yè)金融，能夠為企業(yè)發(fā)展提供經(jīng)濟保障。然而在特殊發(fā)展時期，企業(yè)金融會危害企業(yè)發(fā)展，因此必須深入分析和研究企業(yè)金融、企業(yè)發(fā)展的相關(guān)性與影響性，全面展現(xiàn)出企業(yè)金融對企業(yè)發(fā)展的促進作用，降低金融風(fēng)險事件，實現(xiàn)企業(yè)的長久穩(wěn)定發(fā)展。