更好滿足二胎家庭的居住需求

劉遠(yuǎn)舉

當(dāng)下，中國面臨嚴(yán)峻的人口老齡化挑戰(zhàn)，各省市陸續(xù)出臺鼓勵生育政策，如北京調(diào)整生育醫(yī)療費(fèi)用待遇、廣東落實(shí)陪產(chǎn)假等。但遺憾的是，在最關(guān)鍵、影響最大、涉及實(shí)際利益最多的領(lǐng)域——二胎家庭必然面臨的住房需求，仍然會被“懲罰”。

房住不炒，這個當(dāng)然是正確的?！白　笔欠课荼緛淼挠猛荆安怀础笔菫榱艘种品績r(jià)，讓房屋回歸“住”的本質(zhì)。但是，在政策執(zhí)行過程中，“不炒”壓過了“住”的需求，把人們改善居住條件的愿望也一并抑制了。

對于二胎家庭而言，增加居住面積，甚至都談不上改善，而僅僅是因?yàn)楹⒆釉黾訋淼幕拘枨?。一個家庭，生育兩個孩子，要祖輩幫忙照看，這需要一間房；兩個孩子，長大需要獨(dú)立空間，一人一間房；夫妻一間房；再加個客房或書房，這就是5間房。算上衛(wèi)生間與廚房，再算上公攤折損，一般就會達(dá)到120平方米。這并不是什么奢侈性的需求，只不過是養(yǎng)育兩個小孩的基本居住需求，理應(yīng)屬于“住”，而不是“炒”。

但是，實(shí)際情況卻并不是這樣。在達(dá)成這個基本居住面積的過程中，二胎家庭會遭遇多重懲罰，這極大抑制了人們生育二胎的意愿。

目前，對個人購買家庭第二套改善性住房，面積為90平方米及以下的，減按1%的稅率征收契稅；面積為90平方米以上的，減按2%的稅率征收契稅；面積超過144平方米的，則按3%收取。此外還有總額門檻，以上海為例，面積小于140平方米，總價(jià)內(nèi)環(huán)不高于450萬元、內(nèi)外環(huán)之間不高于310萬元、外環(huán)不高于230萬元，同時(shí)符合這兩條的才是普通住宅。而即便是在外環(huán)，120平方米的房子，價(jià)格一般都會接近500萬元，這就會被認(rèn)定為非普通住宅，被施以更高的稅費(fèi)。而契稅增加1.5個百分點(diǎn)，500萬元的房子，就會多收7.5萬元。

這些標(biāo)準(zhǔn)仍是基于一胎政策設(shè)定的，并沒有考慮二胎家庭需要增加的居住空間。即便退一步，一家?guī)卓跀D在一個更小的房子里，在換購時(shí)也會遭遇困難。

一般銀行在審批住房貸款申請時(shí)，都會“認(rèn)房認(rèn)貸”?！罢J(rèn)房”，以房管部門出具的家庭住房情況證明所顯示的住房套數(shù)為準(zhǔn)；“認(rèn)貸”，以征信報(bào)告顯示的房貸是否結(jié)清為標(biāo)準(zhǔn)。銀行在首付比例、貸款利率上，對普通住房與非普通住房作區(qū)別對待。

以一個家庭最常見的路徑為例，一般是夫妻先貸款購買一套房，初次購房，往往面積較小；等到第二個孩子出生，改善居住條件成為必需。這個時(shí)候，他們發(fā)現(xiàn)，這個需求有一個很高的門檻，甚至某種程度上會被“懲罰”——凡是貸款買過一套房，哪怕先賣掉，再購入第二套房，通過房屋登記系統(tǒng)查詢不到房產(chǎn)，但在銀行征信系統(tǒng)里能查到貸款記錄，就會被視為第二套房，首付比例會從30%提到70%，稅費(fèi)也更高。

如果貸款300萬元，30年還清的話，利率提高10%，相當(dāng)于每個月要多支出1000元。而更高的門檻，在于首付。被認(rèn)定為二套房之后，首付會從30%提升到70%，如果是一套500萬元的房子，這相當(dāng)于要多準(zhǔn)備200萬元的現(xiàn)金，這對于大多數(shù)家庭，是一個短期內(nèi)無法翻越的門檻，生育的欲望就此打消。

在現(xiàn)代信息技術(shù)的支撐和金稅工程之下，稅收統(tǒng)計(jì)已極端細(xì)致了，能精確了解一個企業(yè)、一個家庭的收支情況，那么，為何不能把生育二胎家庭的需求單獨(dú)拿出來，給出相應(yīng)的優(yōu)惠政策呢？這在操作上沒有太大難度，小孩的身份證、出生證明、戶口都是不能作假的，銀行、稅務(wù)部門、房管部門可以據(jù)此建立一套針對二胎家庭的房貸、稅費(fèi)政策。不管是對于刺激消費(fèi)，還是刺激生育意愿，或從更大層面上，避免國家陷入低生育率，加速進(jìn)入老齡化社會，都是必要且緊迫的。