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    淺析銀校互聯(lián)管理系統(tǒng)在高校資金支付中存在的問題及建議

    2021-01-17 13:20:35顧素霞華南理工大學(xué)財務(wù)處
    環(huán)球市場 2021年16期
    關(guān)鍵詞:網(wǎng)銀支票財務(wù)人員

    顧素霞 華南理工大學(xué)財務(wù)處

    一、引言

    隨著高校辦學(xué)規(guī)模的逐步擴大,資金的投入量也逐步增加,隨之而來財務(wù)的工作量也逐步增長。同時《教育部、財政部關(guān)于“十一五”期間進一步加強高等學(xué)校財務(wù)管理工作的若干意見》(教財〔2007〕1號)文中明確規(guī)定:“高等學(xué)校應(yīng)逐步改變傳統(tǒng)的資金收付方式,借助銀行卡、網(wǎng)上銀行等先進手段,大力推行資金收支業(yè)務(wù)的電子劃轉(zhuǎn),最大限度地減少現(xiàn)金流動?!币虼?,傳統(tǒng)的資金如支票、電匯等支付方式已不能滿足新形勢的需求,各高校都在積極探索無現(xiàn)金的網(wǎng)絡(luò)支付方式,以筆者所在的學(xué)校為例,采用的是“銀?;ヂ?lián)管理系統(tǒng)”。

    銀?;ヂ?lián)管理系統(tǒng)(以下簡稱網(wǎng)銀系統(tǒng))是通過專用的光纖實現(xiàn)高校核算系統(tǒng)與網(wǎng)銀支付系統(tǒng)無縫對接,有效整合兩個系統(tǒng)的業(yè)務(wù)流程,最后實現(xiàn)數(shù)據(jù)共享。

    二、網(wǎng)銀系統(tǒng)的優(yōu)點

    (一)從師生的角度看

    通過網(wǎng)銀系統(tǒng)進行網(wǎng)銀支付,突破了時間和空間的限制,同行(收款方與付款方同一家銀行)即時到賬,跨行當天或第二天到賬,師生不用再到財務(wù)部門排隊領(lǐng)取現(xiàn)金或支票,更不用到銀行排隊辦理支票兌付,從而為師生節(jié)約了大量時間,提高了師生滿意度。

    (二)從財務(wù)人員的角度看

    1.提高工作效率,降低差錯風(fēng)險。與傳統(tǒng)的資金支付方式相比,一方面簡化了流程,提高了工作效率,如出納支付一筆網(wǎng)銀大約需要十幾秒鐘,而開具一張支票至少需要2-3分鐘;另一方面降低了支票支付的差錯風(fēng)險,支票的支付信息是出納人員手工二次錄入,而通過網(wǎng)銀系統(tǒng)進行網(wǎng)銀支付,支付信息是通過憑證信息自動生成,出納人員不能修改,從而網(wǎng)銀支付大大降低了出錯率,提高資金的安全性。

    2.優(yōu)化出納崗位設(shè)置。高校財務(wù)人員普遍人手不足,工作量大,加班加點已成為常態(tài),通過網(wǎng)銀系統(tǒng)進行網(wǎng)銀支付,高??梢詫崿F(xiàn)零現(xiàn)金,從而可以整合現(xiàn)金出納崗和銀行出納崗。

    3.提高資金管理水平。財務(wù)人員可通過網(wǎng)銀系統(tǒng)實時查詢賬戶余額、當日明細及歷史明細,及時了解賬戶資金變動情況,從而可以統(tǒng)籌安排學(xué)校的資金,使資金的效益最大化。

    (三)從銀行的角度看

    通過網(wǎng)銀系統(tǒng)進行網(wǎng)銀支付,師生將不用再到銀行進行支票兌付,使得銀行前臺的壓力有所降低,甚至可以適當減少對公服務(wù)的窗口,從而降低銀行的營運成本。

    三、網(wǎng)銀系統(tǒng)存在的問題

    (一)網(wǎng)銀系統(tǒng)不完善

    網(wǎng)銀系統(tǒng)完全依賴于網(wǎng)絡(luò)。在實務(wù)中,偶爾會出現(xiàn)因網(wǎng)絡(luò)不穩(wěn)定造成的重復(fù)支付問題,也偶爾會出現(xiàn)因網(wǎng)絡(luò)故障、U盾到期、故障或服務(wù)器升級等等導(dǎo)致網(wǎng)銀系統(tǒng)不能使用的情況,從而影響學(xué)校正常的資金支付業(yè)務(wù)。

    (二)網(wǎng)銀支付手續(xù)費問題

    通過網(wǎng)銀系統(tǒng)進行支付,除了同城同行(即收款人的開戶行和地區(qū)與高校的開戶行一樣)外,其他如同城跨行,異地同行及異地跨行等,銀行都需按一定的標準收取手續(xù)費,支付的筆數(shù)越多,金額越大,相應(yīng)的手續(xù)費也越高。

    (三)網(wǎng)銀支付回單問題

    通過網(wǎng)銀系統(tǒng)進行網(wǎng)銀支付后打印出的回單只是說明該筆款項已經(jīng)支付,不能證明對方已收到款,而銀行業(yè)務(wù)回單往往傳遞會滯后,如需將銀行正式的回單作為附件放入會計憑證內(nèi),不僅大大增加了財務(wù)人員的工作量,也會影響會計憑證的裝訂歸檔和查詢。

    (四)網(wǎng)銀支付失敗問題

    實際操作中,經(jīng)常會出現(xiàn)如戶名、賬號或開戶行有誤等造成的網(wǎng)銀支付失敗,為了重新支付,需聯(lián)系經(jīng)辦人獲取正確的付款信息,同時需重新做憑證進行支付,從而加大了財務(wù)人員的工作量。

    四、網(wǎng)銀系統(tǒng)的對策建議

    (一)重視信息化建設(shè),不斷完善網(wǎng)銀系統(tǒng)

    高校領(lǐng)導(dǎo)層和管理層應(yīng)重視財務(wù)信息化的建設(shè),加大人力、物力和財力的投入,配備合格專業(yè)的技術(shù)人員任系統(tǒng)管理員,負責財務(wù)系統(tǒng)及服務(wù)器日常維護和管理。同時要保持與系統(tǒng)供應(yīng)商及銀行的溝通聯(lián)系,將操作中遇到的問題及時匯總反饋,不斷完善網(wǎng)銀系統(tǒng)。

    另外網(wǎng)銀系統(tǒng)不能只辦理一個U盾,應(yīng)至少辦理一個以上備用U盾,且辦理時間有一定的間隔,以保障網(wǎng)銀系統(tǒng)支付的連續(xù)性。

    (二)加強與銀行溝通合作,實現(xiàn)互利共贏

    高校應(yīng)充分利用銀行間的競爭機制,積極主動加強與銀行的溝通和合作,通過與銀行簽訂長期合作協(xié)議等方式獲得銀行的投入及減免相關(guān)的手續(xù)費,從而達到雙贏的目的。

    (三)開拓新的功能模塊,與銀行數(shù)據(jù)資源共享

    通過不斷的探索和研究,逐步實現(xiàn)與銀行之間數(shù)據(jù)資源的共享,積極搭建回單傳輸平臺,實現(xiàn)通過網(wǎng)銀系統(tǒng)傳輸銀行正式的電子付款回單,從而保證會計憑證的完整性和憑證裝訂的及時性,也方便憑證的查閱。

    (四)認真核對付款信息,盡量降低支付的錯誤率

    目前大部分高校都實行了網(wǎng)上預(yù)約報銷模式,付款信息由報銷人員在網(wǎng)上填寫。審核、復(fù)核及出納等三個環(huán)節(jié)的財務(wù)人員均應(yīng)核對付款信息,而且每一道環(huán)節(jié)都應(yīng)該認真負責,不能流于形式,這樣才可以最大限度地降低支付的錯誤率。

    五、結(jié)語

    隨著高校財務(wù)管理環(huán)境的不斷革新,將會對高校財務(wù)結(jié)算方式提出更新、更高的要求,同時在實際操作中也會不斷遇到新的問題,高校應(yīng)積極與軟件開發(fā)商及銀行加強溝通合作,不斷學(xué)習(xí)、借鑒和創(chuàng)新,繼續(xù)完善網(wǎng)銀系統(tǒng),進一步提高資金管理水平,從而提高學(xué)校財務(wù)管理的信息化水平,提升財務(wù)服務(wù)水平和工作效率,進而推動高校更加穩(wěn)定、健康地發(fā)展。

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